Bazen ticari kuruluşlar finansal izlemenin bir çek hesabını engellediği gerçeğiyle karşı karşıya kalmaktadır. Bu durumda ne yapmalı? Bu soruyu benzer bir problemi keşfeden herkes soruyor. Makale gelecekte hesabın nasıl kullanılacağına dair tavsiyelerde bulunacaktır.
Bu ne anlama geliyor
Cari hesap engellenirse, tüm işletmenin etkinliği gerçekten askıya alınır. Mal sahibi borçlarını ödeyemez, malları satın alamaz, çalışanlara ücret ödeyemez ya da finansmanla ilgili diğer yükümlülükleri yerine getiremez. Böyle bir olay gelişimini önlemek için, kuruluşun hesabının engellenip engellenmediğini, neden yapıldığını ve kısıtlamaların nasıl kaldırılacağını anlamanız gerekir.
İlk olarak, hesap sahipleri, bir bankacılık kuruluşu tarafından uygulanabilecek farklı kısıtlama türleri arasında ayrım yapmalıdır. Bunlar şunları içerir:
- Tam engelleme.
- Belirli bir işlemin askıya alınması.
- Belirli bir finansal işlemi gerçekleştirmeyi reddetme.
Engelleme, herhangi bir ödeme yapma, para çekme, mal ve hizmetlere ödeme yapma, başka bir hesaba para aktarma fırsatı sahibinden mahrum eder. Bu kişinin diğer hesapların yanı sıra bankalara açık mevduat açmasına izin verilmez.
Süspansiyon veya Tam Kilit
Rosfinmonitoring, hesap sahibini finanse ederek veya kanuna aykırı olarak elde edilen geliri aklama yoluyla terörizmi teşvik etmekten şüphelenirse, bankanın finansal takibi hesabı engelleyebilir. Aynı zamanda, sahibi İnternet üzerinde kamuya açık olan özel bir kuruluşlar ve bireyler listesine girer.
Böyle bir kilit bir aydan fazla dayanamaz. 115-FZ sayılı “Fıkra”, “Para cezası ve terör finansmanı” nın yasallaştırılmasına (kara para aklama) karşı koyma yasasında belirtilmiştir. 3 yemek kaşığı. 8. Kilidin geçerlilik süresi mahkeme kararı ile uzatılabilir. Böyle bir gerçek uygun bir belgenin yokluğunda gerçekleşirse, bu doğrudan kanunun ihlalidir.
Kuruluş listelenmemişse, fonlar dondurabilir veya koşullar netleşene kadar belirli bir finansal işlem askıya alınabilir. Mali izleme, bu durumda LLC'nin hesap hesabını bloke etmişse, böyle bir işlem yasaktır.
Kilit olup olmadığını kontrol etme
Hesabınızı kontrol etmek için, sadece herhangi bir ödeme yapmayı deneyin veya bir finans kurumunun yardım hattını arayın. Ancak bu bilgi yalnızca hesap sahibine sağlanabilir. Bu bilgi üçüncü şahıslara ifşa edilmedi.
Ancak, Federal Vergi Hizmetinin resmi sanal kaynağı Bankinform hizmetine sahiptir. Üçüncü şahıslar tarafından kullanılabilir. Bu bölümü bulduktan sonra, çek türünü seçmeniz, tüzel kişiliğin TİN'ini ve bankacılık kuruluşunun BIC'sini belirtmeniz ve spam koruma kodunu girmeniz gerekir. Sonuç olarak, aşağıdaki bilgiler elde edilecektir:
- Hesap Kilitleme Tarihi
- Borç miktarı.
- Engelleme nedenleri.
Engellemenin ana nedenleri
Bankalar, tutarlarının 600.000 ruble'yi aşması durumunda kuruluşlar tarafından yapılan işlemleri denetlemelidir. veya yabancı para cinsinden eşdeğeri tutardır. Bu, Sanatta belirtilmiştir. 115-ФЗ sayılı yukarıdaki kanunun 6'sı. Ayrıca, aşağıdaki gibi işlemlerle ilgili olarak finansal izleme yapılmaktadır:
- Hesaba para almak ve parayı almak.
- Yabancı bankaların hesaplarına transfer veya onlardan para alınması.
- 3 aydan daha az bir süredir faaliyet gösteren bir şirketin kredilendirilmesi veya borçlanması.
- Para yatırma ve kredilerin yatırılması.
Sanata Göre. 115-ФЗ sayılı Kanunun 7'sinde, bankalar şüpheli görünen işlemleri vurgulamak için müşteri hesaplarındaki fonların hareketi hakkındaki verileri tanımlamalı ve analiz etmelidir. Dolayısıyla, finansal kuruluşlar aşağıdaki davaları kaydetmelidir:
- Ekonomik anlamda anlamlı olmayan karışık işlemler.
- Tüzükte belirtilen hedeflere uymayan işlemler.
- Amacı denetimlerden kaçmak olan operasyonlar.
- Hesap sahiplerinin, banka çalışanlarının kara para aklama ile ilgili şüpheleri olduğu için işlem yapmayı reddetmeleri.
Bankanın cari hesabı bloke edip edemeyeceğini ve hangi gerekçelere dayandığını bilmek kuruluşun finansal işlemlerinde daha fazla sorumlu olacaktır. Yukarıda belirtilen kriterlerden en az birini karşılarlarsa, bankacılık kuruluşu hesap sahibinden, uygulamanın yasallığını onaylayan belgeler talep edebilir. Böyle bir durumda, bloklama kaçınılmazdır.
Ek sebepler
Bankaların dikkat etmesi gereken ek kriterler var. Örneğin, 18-MR sayılı CBR yönergeleri, bankacılık kuruluşlarının aşağıdaki müşterilere dikkat etmesi gerektiğini göstermektedir:
- Hangi ciro ve üzeri ödemelerin büyüklüğünü% 0.9'a kadar abartıyor.
- Çalışanlara maaş ödemeyen veya ödenen para mevcut sayı ile aynı değildir.
- Bölgede kurulan geçim asgari tutarından daha az kazanç miktarına bağlı olarak çalışanlar için bir ücret fonu oluşturur.
- Kişisel gelir vergisi öderler, ancak sigorta primi ödememektedirler.
- Hesapta bakiye yok veya büyüklükleri tahakkuk hedeflerine uymuyor.
- Önemli ölçüde zaman zaman nakit akışını arttırdı.
- Kırtasiye ve diğer ev eşyaları için ödeme yapmamışlar ve mevcut ödemeleri ödememişlerdir.
- Bu vergiye tabi olmayan mal alımı için faturalarda KDV tahsis edilmiştir.
Banka istenen belgeler
Finansal izleme cari hesabı bloke ettiğinde ne yapmalı:
- İlk önce öğrenmek için nedenler.
- Ardından, bankaya gerekli belgeleri sağlamanız gerekir. Kanun doğrulanması gereken bilgileri sağlamıyor. Bu nedenle, bankalar gerekli gördükleri bilgiyi talep edebilirler. Çoğu zaman, bunlar şunlardır: ödeme belgeleri, sözleşmeler, vergi ödemeleri, fonların yasal kaynakları, diğer destekleyici bilgiler.
Hesap sahibi gerekli belgeleri sağladıktan ve geri çekilmeyi reddettiği takdirde, bu tür işlemlere itiraz edilebilir:
- Merkez Bankası’nın
- Mahkemede
Engelleme Kararına Meydan Okumak
Sanatın 3. paragrafına göre. Medeni Kanun’un 845’i, banka tarafından kanunen aksi öngörülmedikçe, hesap kullanımıyla ilgili kısıtlamalar getirme hakkına sahip değildir. Ayrıca, fonları kendi amaçları için kullanma hakkına sahip değildir. Bir iddia veya şikayetin hazırlanmasına rehberlik etmesi gereken bu madde hükümleridir.
Ayrıca, Sanat'a göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 849'unda, banka bir müşterinin alınmasından sonraki ertesi gün içinde para verme talimatını uygulamakla yükümlüdür. Müşteri eylemlerinin yasal olduğunu kanıtlarsa, bir banka reddetmesinin yasadışı olduğu kabul edilir.
1. fıkra uyarınca. Medeni Kanun’un 395’inde bir mahkeme, bir bankacılık kurumunu yalnızca hesap sahibine ait olan fonları transfer etmekle kalmaz, aynı zamanda kullanımları için bir yüzde talep eder.
Para çekme
Bir kilit varsa para çekmek için en iyi seçenek mahkemeye gidiyor. Bu ücret, tedarikçi ve diğer kişileri almak zorunda olan organizasyon çalışanları tarafından yapılabilir. Dava basitleştirilmiş bir şekilde değerlendirilirse, 5 gün içinde bir mahkeme emri alınır.Diğer durumlarda, daha uzun süre beklemek zorunda kalacaksınız.
Kilit vergi servisi tarafından başlatılırsa
Bir bankacılık kuruluşu, finansal izlemeye dayanan cari bir hesabı yalnızca bağımsız olarak engelleyemez, aynı zamanda vergi makamının talebi üzerine de aynı işlemleri yapabilir. Federal Vergi Servisi'nin talebi üzerine bir banka hesabının dondurulmasının nedenleri, Madde 3 paragrafında verilmiştir. Vergi Kanunu’nun 76’sı. Bunlar aşağıdakileri içerir:
- Yasal süre içerisinde vergi beyannamesi verilmemesi.
- Borçların vergi, para cezası veya ceza şeklinde olması.
- Çalışanlardan alıkonulan şahıslara vergi verilmemesi.
- Vergi hizmeti tarafından sunulan koşullara uyulmaması.
UFTS, hesabı bloke etme kararını mal sahibine bildirmekle yükümlüdür. Bildirimin iletilmemesi durumunda, hesabın durumu, vergi hizmetine başvurarak veya yukarıda belirtilen BANKINFORM servisi kullanılarak kontrol edilebilir.
kilit açma
Vergi hizmetinin girişimi üzerine finansal izleme cari bir hesabı bloke ettiğinde ne yapmalıyım? Bu durumda banka yardım edemeyecek. Bu nedenle, vergi dairesine başvurmanız gerekir. Bir hata varsa, ilgili gerçeği doğrulayan belgeler sunulmalıdır. Kanıt olabilir:
- Makbuzlar ve ödemeler.
- Belgelerin kabulüne ilişkin işaretler, posta bildirimleri.
- Uzlaşma eylemleri.
Finansal izlemenin yasal olarak cari bir hesabı bloke ettiği biliniyorsa ne yapmalıyım? Durumdan çıkmanın tek yolu belirlenen ihlali ortadan kaldırmaktır. Gerekli işlemleri tamamladıktan sonra denetçi destekleyici belgeler sağlamalıdır.
Kilit açma işlemi şu şekilde yapılır:
- Para cezalarının ve gecikmelerin ödenmesinden sonraki bir iş günü içinde (ilgili banka ekstresi belirtilmişse). Bu, Sanatın 8. paragrafında belirtilmiştir. Vergi Kanunu’nun 76’sı.
- Beyanı veya bildirimi göndermeyle ilgili belgelerin sunulmasından sonraki bir iş günü içinde. Bu paragraflarda belirtilmiştir. 1 sayfa 3.1 Sanat. Vergi Kanunu’nun 76’sı.
- Gerekli belgelerin vergi servisine sunulmasından sonraki bir iş günü içinde. Bu paragraflarda da söylenir. 1 sayfa 3.1 Sanat. Vergi Kanunu’nun 76’sı.
Aynı zamanda, uygulamada, borç ödenmişse ve bazı durumlarda 1 aya kadar olan durumlarda kilit açma birkaç gün içinde gerçekleştirilebilir. Aynı zamanda, banka belgeleri iç kurallara uygun olarak değerlendirir.
Tam veya kısmi kilit açma
Bazen vergi ve federal finansal izleme hizmetleri, hesapta mevcut fonları tamamen bloke etmek için bir bankacılık kuruluşunun gereğini ortaya koyar. Bu, hesap bakiyesi hesabı kullanma hakkının geçici olarak askıya alınması kararında belirtilen miktardan daha büyük olsa bile yapılabilir. Ardından, kısmen uygulanan kısıtlamaları kaldırmak için vergi dairesine başvuruda bulunmanız gerekir. Eğer soru nasıl vergi ödeyecekse, cari hesap bloke edilmişse, aynı şekilde çözülür. Bankadan bir hesap, hesapta kayıtlı fonların belirtildiği belgeye eklenir.
Sanatın 4. fıkrası uyarınca. Vergi Kanunu’nun 76’sı uyarınca, hizmet, ilgili karar tarihinden itibaren bir iş günü içerisinde hesaptaki kısıtlamayı kaldırmak için bankaya bir karar göndermelidir. Elektronik formatta bildirimler gönderilerek işlem hızlandırılır. Sonuç olarak, şirketin ticari faaliyetleri normale dönüyor.
Kaldırma kısıtlamaları için son tarihler ihlal edilirse, hesap sahibi tazminat alma hakkına sahiptir. Bu durumda, mevcut yeniden finansman oranına dayanarak bir ceza belirlenir.
Mahkeme Lokavt
Mahkeme kararına dayanarak, finansal izlemenin uzlaştırma hesabını engellediği olabilir. Bu durumda ne yapmalı? Her şeyden önce, bu eylemin nedenleri hakkında bilgi edinin.Bir mahkeme kararı alındıktan sonra, banka nakit çekme veya para transferi olsun, harcama işlemlerini tamamen durdurmalıdır.
Tipik olarak, sebep, hesap sahibinin gönüllü olarak ödemediği müteahhitlere, devlet kurumlarına veya diğer finans kuruluşlarına borç varlığında yatmaktadır. Bu bir güvenlik önlemidir. Engelleme sayesinde, alacaklıların gereksinimlerini karşılamak mümkün hale gelir. Kısıtlama, kararın uygulanmasından sonra kaldırılır. Eğer bu kendi başımıza yapılmazsa, para zorunlu icra işlemlerinde zorunlu olarak kapatılır.
Sonuç
Bu nedenle, bloke edilmiş bir cari hesabın kilidini nasıl açacağınıza karar verirken, öncelikle bu işlemi kimin başlattığını bulmanız gerekir. Bu hem bankacılık organizasyonunun kendisi hem de vergi servisi olabilir. İkinci durumda, müfettiş bankaya belirli bir hesaptaki işlemlerin sona erdirilmesi talebini gönderir. Ek olarak, adli otorite başlatıcı olabilir.
Normal faaliyetlere dönmek için hesap sahibinin öngörülen şartlara uyması gerekir. Bunlar arasında borç ödeme, destekleyici belgeler gönderme, vergi gönderme, raporlama vb. Ancak, hesap sahibi, sunulan iddiaların yasadışı olduğunu düşünürse, bu gerçeği kanıtlamak ve hesaptaki kısıtlamaları kaldırmak için mahkemeye gidebilir.
Önceden, mahkemeler genellikle bankayla taraftaydı. Ama şimdi durum değişti. İşlem yasal ise ve bu gerçeği doğrulayan belgeler varsa, mahkeme hesap sahibinin lehine karar verecektir. Durum şüpheli ise, o zaman bir başarısızlık olasıdır. Her durumda, engelleme sebebinin varlığını kanıtlaması gereken bankacılık organizasyonu ve Federal Mali İzleme Hizmetidir.