Ang isang bank account ay tulad ng mga dokumento sa accounting (rehistro) kung saan naitala ang pagkakaroon at paggalaw ng mga pondo ng mga customer. Kapag binubuksan ang isang account, ang bangko, ayon sa kasunduan, ay obligadong tumanggap ng mga pagbabayad na cash na natanggap sa kliyente, pati na rin upang maisakatuparan ang kanyang mga order sa iba't ibang mga paglilipat, pagpapalabas ng ilang mga halaga at iba pang mga operasyon na inireseta ng kasunduan. Binubuksan ng kliyente ang mga account sa bangko sa pamamagitan ng kasunduan upang makagawa ng walang bayad na pagbabayad, mag-imbak at maglipat ng mga pondo, at makatanggap ng mga pautang. Ano ang isang serbisyo sa account? Mauunawaan namin ang artikulong ito.
Pagkakaibang invoice
Kinakailangan upang makilala sa pagitan ng mga panloob na account ng mga institusyong pang-credit na ginagamit sa mga account sa accounting at bangko. Ang kanilang pagkakaiba ay namamalagi sa katotohanan na ang isang account sa bangko ay binuksan batay sa isang aplikasyon at isang kontrata ng isang organisasyon ng kredito at isang kliyente. Siya ay dumating sa pagtatapon ng huli. Ayon sa account na ito, ang operasyon ay isinasagawa alinsunod sa kanyang mga order. Nakasara din ito sa kahilingan ng kliyente. Ang mga panloob na account sa bangko ay ibinibigay para sa Chart of Accounts sa mga organisasyon ng kredito, na direktang namamahala ng huli. Ang kanilang pangangailangan ay ang mga ito ay ginagamit para sa pinansiyal na pagsusuri ng accounting at lahat ng uri ng mga operasyon sa pagbabangko ng isang institusyong pang-kredito. Inalok ang serbisyo ng IP account sa maraming mga bangko.
Mga operasyon nang walang pagbubukas ng isang account
Nagbibigay din ang batas ng pagbabangko para sa mga transaksyon na posible nang hindi binuksan ang isang account. Halimbawa, ang mga indibidwal ay maaaring gumawa ng paglilipat ng pera (hindi kasama ang postal) sa tulong ng isang bangko at hindi buksan ang isang espesyal na account sa kasong ito. Ngunit ito ay isang pagbubukod sa panuntunan. Ang pagpapanatili ng account ay hindi masyadong mahal, ngunit lubos itong pinadali ang mga aktibidad sa negosyo.
Ang pamantayan na naayos sa ikalawang bahagi ng Artikulo No. 5 ng Pederal na Batas "Sa Mga Bangko at Mga Aktibidad sa Pagbabangko" ay nagtatakda na ang mga organisasyon ng credit ay nagbukas ng mga account sa bangko para sa mga ligal na nilalang at indibidwal na negosyante (maliban sa mga lokal na pamahalaan at awtoridad ng estado), batay sa mga sertipiko ng rehistro ng estado ng pisikal mga tao bilang mga indibidwal na negosyante, ligal na nilalang, din na nakarehistro sila sa serbisyo sa buwis.
Paano naka-serbisyo ang bank account?
Mga uri ng mga account
Ang mga sumusunod na uri ng mga account sa bangko ay nakikilala:
- kasalukuyang;
- pambadyet;
- pag-areglo;
- sulatin;
- katumbas na subaccounts;
- espesyal na pagbabangko;
- pamamahala ng tiwala;
- escrow para sa mga korte o mga bailiff, mga nagpapatupad ng batas, mga notaryo;
- deposito account.
Ang pinakalawak na ginagamit ay kasalukuyang at mga account sa pag-areglo, sa tulong kung saan posible na isagawa ang walang bayad na pagbabayad.
Ang mga account sa pag-areglo ay ginagamit ng lahat ng mga samahan, anuman ang pagmamay-ari, na itinayo sa mga prinsipyong komersyal at nakarehistro bilang isang ligal na nilalang. Ang pagpapanatili ng account ay isang medyo simpleng proseso.
Ang sinumang nagmamay-ari ng isang kasalukuyang account ay maaaring pamahalaan ang mga pondo dito, may sariling sheet ng balanse, nakapag-iisa na binabayaran ang lahat ng mga pagbabayad at pumasok sa isang relasyon sa kredito sa bangko, iyon ay, ang may-hawak ng account ay independiyenteng matipid at legal.
Sa ating bansa, ang kumpanya ay tumanggap ng pahintulot upang buksan ang iba't ibang mga account sa ilang mga bangko sa mga unang taon ng reporma sa merkado.Sa panahon ng Sobyet, ang isang negosyo ay maaaring magkaroon lamang ng isang bank account sa isang solong bangko. Ang pagkakaroon ng maraming mga account sa maraming mga bangko ay normal para sa isang merkado sa merkado at kahit na kinakailangan, dahil ang sistema ng pagbabangko sa partikular at ang ekonomiya bilang isang buong pakinabang mula dito, habang ang mga indibidwal na bangko ng komersyal na dati nang komprehensibong nagsilbi sa kliyente ay nagdurusa ng mga pagkalugi.
Ang isang malaking bilang ng mga account, na walang mga paghihigpit, ay itinuturing na isang paraan upang pagtagumpayan ang monopolyo ng mga bangko. Bilang karagdagan, mayroong pagbaba sa subordination ng isang entity pang-ekonomiya sa bangko, ang mga relasyon sa kumpetisyon sa pagitan ng mga bangko ay pinasigla, at ang mga katangian ng pag-areglo at mga serbisyo sa cash ay pinabuting.
Ang kakayahang magkaroon ng isang malaking bilang ng mga account sa pag-areglo ay nagbibigay-daan sa kumpanya upang mapaglalangan ang mga mapagkukunan sa pananalapi, piliin ang pinaka pinakinabangang mga bangko kung saan ang pagbubukas at pagpapanatili ng mga account ay mas mababa, at bawasan ang mga panganib kung sakaling mawawalan ng likido ang bangko (kung ang huli ay nagyelo ng isang account).
Ang kinahinatnan ng pagbabago na ito ay ang pagkontrol sa pananalapi at cash sa mga organisasyon ng credit ay lubos na kumplikado, dahil ang kumpanya, na may ilang mga account sa iba't ibang mga bangko, ay may parehong bilang ng mga limitasyon sa balanse ng cash at iba pang mga regulasyon sa cash. Sa kabila ng rekomendasyon ng mga awtoridad sa pananalapi sa mga komersyal na bangko upang ayusin ang mga pamantayan sa cash sa bawat isa, sa katotohanan ito ay naging napakahirap, dahil ang kompyuter at impormasyon tungkol dito ay lihim.
Ang mga kasalukuyang account ay maaaring mabuksan ng mga organisasyon na hindi nakikibahagi sa mga komersyal na aktibidad at hindi pampubliko, ligal na mga nilalang o institusyon na ang pondo ay nagmula sa badyet.
May mga paghihigpit sa kalayaan ng may-ari ng kasalukuyang account kumpara sa mga may kasalukuyang account. Ang una ay maaaring pamahalaan ang pera lamang sa mahigpit na alinsunod sa tantya, na aprubahan ng samahan ng magulang. Ang listahan ng mga magagamit na operasyon ay itinatag sa sandaling nabuksan ang account. Ang mga cashless na pagbabayad ay bumubuo ng isang cashless turnover, na makikita sa kasalukuyang, pag-areglo at iba pang mga account.
Mga Doktor
Upang mabuksan ang isang bank account sa bangko, kailangan mong ibigay ang mga sumusunod na dokumento:
- pahayag ng itinatag na form;
- kopya ng isang nai-notarized na kasunduan sa konstitusyon sa pagtatatag ng isang samahan;
- isang notarized na kopya ng charter na nagpapatunay sa awtoridad ng direktor ng samahan;
- dokumento na nagpapatunay sa awtoridad ng punong accountant ng samahang ito;
- dalawang kard na may isang print ng selyo at mga larawan ng mga lagda ng mga unang opisyal, na nai-notarized din;
- sertipiko na nagpapatunay sa pagrehistro ng samahan sa tanggapan ng buwis.
Mga Pananagutan sa Bank
Ang isang kasunduan ay natapos sa pagitan ng bangko at ng samahan sa pagbubukas at pagpapanatili ng isang kasalukuyang account, kung saan ang mga obligasyon ng kliyente at bangko ay makikita. Kasama sa mga responsibilidad ng Bank ang mga sumusunod:
- pagsasagawa ng napapanahong buong pag-areglo at serbisyo sa cash alinsunod sa kasalukuyang mga dokumento ng regulasyon;
- tinitiyak ang kaligtasan ng mga pondo na natanggap sa mga account, ibabalik ang mga ito sa kliyente kapag hiniling, mapanatili ang pagiging lihim ng impormasyon tungkol sa mga aktibidad ng kliyente;
- pagpapanatili ng mga lihim ng kalakalan sa lahat ng mga operasyon na isinagawa ng kliyente.
Mga responsibilidad sa Customer
Ang kliyente ay dapat:
- Mahigpit na sumunod sa mga kinakailangan ng lahat ng mga regulasyong kilos na namamahala sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa cash at pag-areglo;
- panatilihin lamang ang iyong mga pondo sa account;
- bigyan ang bangko sa isang tiyak na oras na istatistika at ulat ng accounting at iba pang kinakailangang mga dokumento;
- sa pagsulat, abisuhan ang bangko nang maaga ng pagsasara ng account at ang pagbabago ng form ng samahan.
Ang may-ari ng account bilang isang nagbabayad ng buwis ay dapat na sa loob ng sampung araw ipaalam sa sulat sa samahan ng buwis sa lugar ng impormasyon ng pagpaparehistro tungkol sa pagbubukas / pagsasara ng account.
Halimbawa, sa Sberbank, ang paghahatid ng isang kasalukuyang account ay hindi magastos.
Mga tampok ng mga serbisyo sa pamamahala ng cash
Ang mga serbisyo sa pag-areglo at cash, na kinabibilangan ng pagbubukas at pagpapanatili ng mga account ng mga ligal na nilalang sa isang bangko, ay isang napaka-kapaki-pakinabang at mahalagang aktibidad. Pangunahin ito dahil sa ang mga pamamaraan na ito, kasabay ng pagsasagawa ng iba't ibang mga operasyon na nag-aambag sa pag-akit ng mga mapagkukunan ng pinansiyal ng mga ligal na nilalang at inilalagay ang mga ito sa ngalan ng bangko, ay ang criterion kung saan naiiba ang bangko mula sa isa pang institusyong pang-kredito.
Sa pamamagitan ng pagsangkot sa mga ligal na entidad sa paglilingkod sa isang account sa bangko, maaari kang magtaguyod ng mga relasyon sa negosyo sa kanila sa paraang matapos ang ilang oras maaari silang bumuo sa mas malapit na anyo ng pakikipag-ugnay: pagbibigay ng mga garantiya sa bangko, pagpapahiram, pagpapatotoo, pagpapaupa, pagtitiwala, atbp. Sa ganitong paraan, ang mga relasyon ay nagiging napakalakas, dahil ang kliyente at bangko ay nagtitiwala sa bawat isa at may kumpletong impormasyon tungkol sa kabaligtaran, na nangangahulugang sila ay naging mga kasosyo sa kapwa interes at kapwa benepisyo. Ang paghahatid ng isang account sa Sberbank ay nakakaakit ng marami.
Nakikinabang din ang RKO sa mga bangko dahil sinusuportahan nito ang isang pagtaas sa kanilang mga mapagkukunan. Ang natitirang pondo mula sa mga account sa bangko ng customer na nabuo sa ganitong uri ng serbisyo ay hiniram na pondo na ibinigay ng bangko sa anyo ng mga deposito ng demand. Bukod dito, ang paraan ng pagkuha ng mga ito ay mas mura at mas simple, ang lingguhang pagtanggap ng naturang mga pondo mula sa mga mapagkukunan ng isang iba't ibang uri: mga deposito, deposito, pautang sa pagitan ng bangko, mga seguridad sa utang, atbp.
Bilang karagdagan, ang mga pondo na natanggap ng bangko ay pinapayagan ito upang matiyak ang pagkatubig nito, i.e., katuparan ng mga obligasyon alinsunod sa mga term.
Paano eksaktong gumagana ang kasalukuyang pagpapanatili ng account para sa isang indibidwal na negosyante?
Teoretikal na Batayan
Ang lahat ng mga transaksyon na kinasasangkutan ng supply ng anumang mga materyal na kalakal at ang pagkakaloob ng iba't ibang uri ng mga serbisyo ay nagtatapos sa mga pag-aayos ng cash sa pagitan ng supplier at ng bumibili. Upang magsagawa ng mga pagbabayad na hindi cash, ang mga ligal na nilalang na nakikibahagi sa mga komersyal na aktibidad, pati na rin ang mga indibidwal na may pribadong kasanayan at indibidwal na negosyante, ay dapat magbukas ng isang kasalukuyang account. Bukod dito, ang isang samahan ay maaaring magkaroon ng maraming mga account sa iba't ibang mga bangko.
Ang pagbubukas at pagpapanatili ng isang account sa IP sa isang bangko ay isinasagawa lamang sa pagsumite sa bangko ng mga kinakailangang dokumento, pati na rin matapos ang pagkakakilanlan ng kliyente at pagtatapos ng isang kasunduan sa kanya. Sa ilalim ng kasunduang ito, ipinagpapalagay ng bangko ang mga obligasyong tumanggap at mga pondo ng kredito na natanggap sa account na binuksan ng may-ari, upang matupad ang mga tagubilin sa customer sa mga paglilipat at mag-isyu ng mga kinakailangang halaga, at magsagawa ng iba pang mga operasyon dito. Sa pagtatapos ng pagbubukas ng isang kasalukuyang account, ang isang kaukulang entry ay ginawa sa aklat ng pagrehistro ng mga account nang hindi lalampas sa loob ng susunod na araw ng negosyo pagkatapos ng pagtatapos ng kasunduan. Ang kasunduan sa serbisyo sa bangko ay dapat na mahigpit na sinusunod.
Ang mga pagkalkula ay isinasagawa ng mga bangko alinsunod sa mga form, patakaran at pamantayan na itinatag ng Central Bank ng Russian Federation. Kung walang ganoong mga patakaran, pagkatapos ay sa pamamagitan ng magkakasamang kasunduan. Anuman ito, ang mga bangko ay dapat gumawa ng mga deposito at paglilipat ng mga pondo ng may-ari mula sa kanyang account o sa kanya hindi lalampas sa araw ng negosyo kasunod ng pagtanggap ng kinakailangang dokumento ng pagbabayad, maliban kung ang iba pang mga kinakailangan ay ibinibigay para sa antas ng pambatasan, sa kasunduan sa account sa bangko o sa dokumento mismo ng pagbabayad. Ang mga pondo ay na-debit mula sa account pagkatapos matanggap ang kaukulang order ng may-ari nito o sa kahilingan ng mga ikatlong partido bilang resulta ng isang desisyon sa korte.
Pananagutan ng Bank
Kung ang mga pondo ay na-debit / kredito huli o hindi tama, obligado ang bangko na magbayad ng interes sa halaga ng mga pondong ito sa paraang at halaga na ibinigay para sa artikulo 395 ng Civil Code ng Russian Federation.
Karaniwan, ang bangko, na isinasaalang-alang ang mga patakaran sa pagbabangko at mga kinakailangan sa ligal, ay lumilikha ng mga pamantayang anyo ng isang kasunduan sa pagbubukas ng isang account sa bangko, sa ilalim ng mga termino kung saan ihahatid ang IP account. Pagkatapos nito, tatanggap ng kliyente ang mga term na buo, o, kung sakaling hindi sumasang-ayon sa hindi bababa sa isang sugnay, ay maaaring tumanggi na tapusin ang naturang kasunduan.
Ang pagiging tiyak ng kasunduan sa bank account ay ipinakita din sa katotohanan na ang mga partido, dahil sa sobrang pagkakaiba-iba at pagiging kumplikado ng mga relasyon, ang kanilang detalyadong detalyado sa mga panuntunan at batas sa pagbabangko, ay hindi matukoy nang detalyado ang kapwa mga obligasyon at karapatan, ngunit ibigay lamang ang kanilang pagsang-ayon sa itinatag na mga kondisyon.
Sino ang kinokontrol?
Kinokontrol ng RKO ang batas na "Sa Mga Bangko at Pagbabangko" sa pamamagitan ng regulasyon na balangkas ng Central Bank ng Russian Federation, kasama na ang Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash na pinagtibay sa ating bansa, ang Civil Code, ang Regulasyon na namamahala sa pagpapatupad ng mga transaksyon sa cash sa iba't ibang mga organisasyon ng kredito, pati na rin ang iba pang mga dokumento ng regulasyon. Gayundin, ang isang kasunduan sa pagbibigay ng mga serbisyo sa pamamahala ng cash para sa isang account ay dapat tapusin sa pagitan ng bangko at kliyente.
Mga serbisyo ng CSC
Ang mga sumusunod na pangunahing serbisyo ay kasama sa RKO:
- Mga pamayanan sa cash, mga serbisyo ng cash cash.
- Mga transaksyon na walang cash.
- Ang pagbibigay ng mga pahayag sa account ng lahat ng mga transaksyon na isinagawa.
Mga account sa pera
Nararapat din na alalahanin na ang pag-areglo at mga serbisyo sa cash na madalas na nagpapahiwatig ng isang layunin na posibilidad ng pagbubukas at paggamit hindi lamang isang ruble account, kundi isang pera din. Bilang karagdagan sa mga pangunahing serbisyo sa itaas, ang mga bangko ay maaari ring isama ang mga karagdagan sa mga serbisyo sa pag-areglo ng cash. Kabilang dito, halimbawa, mga serbisyo ng koleksyon, pagsasagawa ng operasyon sa mga account sa pamamagitan ng isang sistema na nagbibigay ng malayuang pag-access. Ang RKO ay isang serbisyo sa bangko na kung saan makakakuha ito ng pera. Kapansin-pansin na ang mga pangunahing serbisyo ay karaniwang o karaniwang libre, o ang mga mababang bayad ay sisingilin para sa kanila. Para sa mga serbisyo sa collateral, ang bangko ay tumatanggap ng pagbabayad sa anyo ng mga bayad sa interes o bilang isang buwanang gastos sa serbisyo.
Mga Tariffs RKO PJSC "Sberbank"
Nag-aalok ang Sberbank sa mga customer ng kanais-nais na mga tuntunin ng kooperasyon. Nasa ibaba ang mga rate para sa pag-areglo at serbisyo sa cash para sa mga negosyante:
- Pagbubukas ng isang account - 3000 rubles.
- Pamamahala ng account - 1700 rubles.
- Paglipat ng mga pondo - 11 rubles. sa Sberbank, 32 rubles. sa ibang mga bangko.
- Ang paglipat ng mga pondo sa badyet ay walang bayad.
- Ang pag-alis ng cash mula sa account - 1.4% ng halaga, hindi bababa sa 250 rubles.
Ang bangko ay may maraming mga plano sa taripa - Minimum, Basis +, Asset +, Optima +, Salary, Trading at iba pa. Ang mga limitasyon sa mga operasyon ay nakasalalay dito. Ang gastos ng package ng serbisyo ay nag-iiba din. Maaari kang magbayad nang anim na buwan nang maaga, pagkatapos ito ay lumiliko nang mas kumikita.
Sinuri namin kung paano isinasagawa ang paghahatid ng mga account ng mga ligal na nilalang.