Warrant ng account sa cash: sample at form

Ang pangunahing dokumento (KO-2) ng accounting accounting ay isang gastos ng cash cash (RKO). Nag-iisyu ng pera mula sa cash desk ng samahan, ang cashier ay kumukuha ng isang form. Ang dokumento mismo ay isinulat ng isang accountant o ibang responsableng tao sa isang kopya.

Application ng cash register

Ang form ng RKO na tinanggap ng Ministry of Statistics. Ang isang order ay inisyu kapag ang cash ay inilabas sa isang empleyado ng kumpanya. At hindi mahalaga kung ang empleyado ay nasa mga kawani o hindi.

Ang cashier ay nagpupuno ng isang cash warrant na gumastos sa pagtanggap ng mga pondo mula sa cash desk upang mailipat ang mga ito sa isang empleyado ng bangko para sa pag-kredito ng pera sa kumpanya ng account. Kinakailangan ang Form KO-2 kung ang kabuuang halaga ay binabayaran sa mga kawani sa isang payroll o payroll sheet.

Kapag pinoproseso ang mga pagwawasto ng dokumento, hindi pinapayagan ang mga blot. Kung naroroon sila, pagkatapos ay muling isulat ang form.

Pagbibigay ng Cash

Ayon sa form ng order order, ang mga suweldo, pondo sa mga supplier para sa mga bayad na kalakal at iba pang serbisyo ay inisyu.

Bago punan ang isang warrant ng cash cash at paglabas ng mga pondo, kinakailangan ang cashier upang mapatunayan ang pagiging tunay ng pirma ng ulo at accountant ng samahan, na pinapayagan ang pagpapalabas ng isang tiyak na halaga.

Kung ang mga kilos, invoice, mga pahayag at iba pang mga papel na may pinahihintulutang pirma ng direktor ng kumpanya ay naka-kalakip sa natupok, kung gayon ang pagpipilian ay opsyonal.

Ang tagapagbayad ay dapat mag-isyu ng mga pondo sa ilalim ng isang dokumento ng pagkakakilanlan. Ang pagtanggap ng pera ng mga third party ay pinahihintulutan ng proxy. Kung ang tatanggap ay isang indibidwal, kung gayon ang dokumento ay nai-notarized.

Ang partido na tumatanggap ng pera ay personal na isulat ang halaga sa pagsulat sa invoice. Ang pangalan, serye, numero ng ID at pirma ay ipinahiwatig. Kung walang pirma sa pagkakasunud-sunod, ang mga halagang nai-post ay ipasok bilang kakulangan at nakolekta mula sa suweldo ng kahera.

Ang maximum na halaga na ipalalabas sa cash ay 100 libong rubles. Ang mga pondo na lumampas sa halagang ito ay iginuhit ng paglilipat ng bangko.

Matapos ang pagbabayad, pinirma ng kasilyas ang isang paggastos ng cash warrant. Ang stamp na "Bayad" ay inilalagay sa form at kasamang mga papel, ipinahiwatig ang petsa. Sa pagtatapos ng araw ng pagtatrabaho, ang impormasyon mula sa mga order ng credit at debit ay ililipat sa cash book.

Mga Batas para sa pagpaparehistro

Kapag pinupuno ang isang order, hindi pinapayagan ang mga pagwawasto at blot. Kung ang isang pagkakamali ay napansin sa dokumento, pagkatapos ang papel ay muling isinulat batay sa sertipiko ng accountant, na mahalagang nagpapahiwatig ng kakanyahan ng hindi tumpak at ang pangangailangan upang iwasto ito.

Form KO-2 - account ng cash cash. Ang mga panuntunan sa pagpuno ay sinusunod alinsunod sa disenyo ng pangunahing dokumentasyon ng accounting.

Halimbawang disenyo

1. Ang talahanayan na "Mga Code" ay naka-ugnay sa samahan ng OKPO.
2. Ang pangalan ng kumpanya alinsunod sa Charter ay ipinahiwatig sa simula ng dokumento. Ang paglalagay ng petsa ng pagrehistro ng form.
3. Ang linya na "offsetting account, subaccount" - debit, iyon ay, pag-aayos ng mga entry sa accounting.
4. "Credit" - isang account para sa cash accounting.
5. Ang haligi na "Sum" ay naglalaman ng kahulugan sa mga salita at numero.
6. Ang seksyon na "Purpose Code" ay ibinaba kung ang kumpanya ay may isang coding system (layunin ng pag-alis ng cash). Kung ang sistema ay wala, pagkatapos ay ilagay ang isang gitling.
7. Ang linya na "Isyu" ay ang pangalan ng kumpanya o ang mga inisyal ng taong kasama ang mga pagkalkula.
8. Sa linya na "Basis" ay nagpapahiwatig ng transaksyon: suweldo, pagbabayad sa mga supplier at iba pang mga aksyon. Ang pariralang "mga personal na pangangailangan" ay pinapayagan kung ang halaga ay ibinigay para sa mga gastos sa paglalakbay.
9. Seksyon "Apendise" - listahan ng mga dokumento na nakadikit sa pagkakasunud-sunod.
10. Ang account ng cash cash (sample fill) ay naglalaman ng mga linya para sa mga pirma ng administrasyon ng kumpanya: director at punong accountant.
11. Sa haligi na "Natanggap" ang tatanggap ay nagpapahiwatig ng halaga. Mga palatandaan sa dokumento at nagtatakda ng petsa.
12. Sa seksyong "Sa pamamagitan ng", ang mga detalye ng dokumento ay nakitibay - kumpirmasyon ng isyu ng pera.
13. Matapos mailabas ang halaga, pinapirma ng cashier ang transcript sa form.

Elektronikong form

Ayon sa mga standardized form, maaaring maisyu ang isang warrant ng cash register sa electronic form. Ang KO-2 ay isinasagawa sa mga produktong software na "1C: Accounting", "BukhSoft" at iba pang dalubhasa na aplikasyon.

Ang form ay napuno, nakalimbag sa printer bago mag-isyu ng mga pondo. Ang order ay nilagdaan ng pangangasiwa ng samahan. Ang tatanggap ay nagpapahiwatig ng kinakailangang halaga, inilalagay ang kanyang pirma at petsa. Ang karatula ay nag-sign sa form pagkatapos mag-isyu ng pera.

Ang petsa ng paghahanda ng form ay dapat tumutugma sa araw kung kailan naganap ang transaksyon para sa pagpapalabas ng mga pondo.

Ang dokumento ng gastos ay hindi ibinibigay sa mga taong tumanggap ng pera. Ang form ay nakarehistro sa journal KO-3 - isang libro para sa pag-iimbak ng mga order sa credit at account. Ang bilang ng mga rehistro ng cash ay nakakabit ayon sa priyoridad. Ang operasyon ng cash withdrawal ay naitala sa cash register KO-4 na may sapilitan na indikasyon ng bilang at petsa ng pagkonsumo.

Pinapayagan na mag-isyu ng pera sa parehong pambansa at dayuhang pera.

I-download ang account ng cash warrant (form)