ปัญหาสำคัญเมื่อสรุปการทำธุรกรรมกับพันธมิตรทางธุรกิจใหม่กำลังตรวจสอบคู่ค้าเพื่อหาสุจริต
ข้อมูลที่รวบรวมเกี่ยวกับกิจกรรมขององค์กรที่ยังไม่คุ้นเคยจะช่วยเตือนผู้ประกอบการช่วยให้เขาประหยัดจากความต้องการลงทุนในโครงการที่น่าสงสัย
ประเด็นที่มีความสำคัญเป็นพิเศษ
จนถึงปัจจุบันมีองค์กรที่ไม่น่าเชื่อถือหลายแห่งที่เรียกว่า พวกเขาคือผู้ที่สามารถทำร้ายด้านที่สองของสัญญา ในเวลาเดียวกันรัฐจะไม่ได้รับภาษีและนักธุรกิจที่จริงใจจะมีปัญหาในรูปแบบของคำถามจำนวนมากจากองค์กรควบคุม ต่อจากนี้การแปลเป็นภาษีเพิ่มเติมการปฏิเสธที่จะคืนเงินภาษีมูลค่าเพิ่มและยังเต็มไปด้วยการกำหนดโทษจำนวนมาก
การตรวจสอบคู่สัญญาด้วยความสุจริตไม่ได้เป็นความรับผิดชอบขององค์กร การกระทำทางกฎหมายไม่ได้ให้ขั้นตอนดังกล่าว อย่างไรก็ตามสำหรับนักธุรกิจแต่ละคนมันจะยังฉลาดและปลอดภัยกว่าที่จะสละเวลาในการรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับพันธมิตรของเขา จากนี้เราสามารถสรุปได้ว่าการตรวจสอบคู่สัญญาเพื่อความเชื่อที่ดีถือเป็นสิ่งจำเป็น เมื่อดำเนินการตามขั้นตอนดังกล่าวจะเป็นไปได้เสมอที่จะพิสูจน์ต่อหน่วยงานกำกับดูแลที่ บริษัท ได้ระมัดระวังก่อนทำธุรกรรม แท้จริงแล้วจากตัวอย่างของการปฏิบัติเป็นที่ชัดเจนว่าความรับผิดชอบในระดับเดียวกันนั้นอยู่กับ บริษัท ที่มีความสัมพันธ์กับองค์กรหนึ่งวันโดยเจตนาและผู้ที่ไม่ทราบล่วงหน้าเกี่ยวกับความไม่ซื่อสัตย์และไม่ได้ใช้มาตรการป้องกันที่จำเป็น
สัญญาณที่ไม่น่าเชื่อถือที่สำคัญ
ประสบการณ์ในทางปฏิบัติของหน่วยงานกำกับดูแลได้เปิดเผยเกณฑ์บางประการตามที่สามารถประเมินความไม่ซื่อสัตย์ของคู่สัญญาได้
ดังนั้นสัญญาณหลักของความไม่น่าเชื่อถือของพันธมิตรใหม่สามารถให้บริการ:
- ที่อยู่ตามกฎหมายของ บริษัท ที่ตั้งอยู่ในสถานที่ซึ่งเป็นที่ตั้งของหน่วยงานธุรกิจอื่น ๆ จำนวนมากหรือในที่อยู่อาศัย (เช่นในอพาร์ตเมนต์)
- การปรากฏตัวของตู้เก็บเอกสารแสดงหนี้ขนาดใหญ่ต่องบประมาณ
- วันที่ลงทะเบียนของรัฐซึ่งดำเนินการไม่นานก่อนที่ข้อเสนอเพื่อสรุปสัญญา
- บริษัท มีผู้ก่อตั้งเพียงคนเดียวซึ่งยิ่งกว่านั้นคือผู้อำนวยการและหัวหน้าฝ่ายบัญชีเพราะในกรณีนี้เป็นไปได้ว่าบุคคลนี้เป็นผู้มีส่วนร่วมในองค์กรอื่น ๆ ที่น่าประทับใจซึ่งมีภาระภาษีจำนวนมากตามงบประมาณ
- การปรับโครงสร้างองค์กรในรูปแบบของการควบรวมกิจการของ บริษัท กับ บริษัท อื่นหรือการเปลี่ยนแปลงที่ตั้งของ บริษัท
- ข้อสงสัยที่เกิดขึ้นเกี่ยวกับความถูกต้องของลายเซ็นในเอกสารหลักและสัญญาที่ออกโดยผู้อำนวยการและหัวหน้าฝ่ายบัญชี
หากพบสัญญาณทั้งหมดที่ระบุไว้ด้านบนหรือเพียงไม่กี่อย่างตัวแทนของหน่วยงานด้านภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งจะพิจารณาความถูกต้องตามกฎหมายของเอกสารบางอย่างโดยเฉพาะอย่างยิ่งใบแจ้งหนี้ข้อมูลที่ใช้ในการหักภาษี VAT
การประเมินความเสี่ยงด้วยตนเอง
แน่นอนองค์กรไม่ควรรอการตรวจสอบของหน่วยงานกำกับดูแล ผู้จ่ายเงินแต่ละรายมีสิทธิ์ใช้เกณฑ์เหล่านั้นที่อนุญาตให้มีการตรวจสอบคู่สัญญาที่มีประสิทธิภาพสูงสุดเพื่อความเชื่อที่ดี
มีคำสั่งของ Federal Tax Service No. 93-06-333 ลงวันที่ 05/30/2007 ซึ่งมีคำอธิบายเกี่ยวกับเงื่อนไขที่สามารถพิจารณาได้ว่าผู้เสียภาษีจะตรวจสอบพันธมิตรที่มีศักยภาพของเขาเพื่อความน่าเชื่อถือ การใช้วิธีการจำนวนมากอย่างเพียงพอจะช่วยให้คุณสามารถปกป้องตนเองจากการเรียกร้องจากหน่วยงานทางการเงินและรับประกันการยกเว้นความเสี่ยงสำหรับธุรกิจของคุณ ลองพิจารณาพวกเขาในรายละเอียดเพิ่มเติม
ขั้นตอนวิธีการตรวจสอบ
ระบบการตรวจสอบของคู่สัญญาในองค์กรควรมีความคล่องตัว เมื่อต้องการทำเช่นนี้พวกเขาเผยแพร่การกระทำในท้องถิ่นแต่งตั้งรับผิดชอบและยังให้เกณฑ์ทั้งหมดที่จะต้องพิจารณา ตัวอย่างเช่นองค์กรที่ดำเนินงานในตลาดรัสเซียมาเป็นเวลานานและได้รับชื่อเสียงที่เชื่อถือได้สามารถยกเว้นได้จากขั้นตอนนี้ ความเหมาะสมของการตรวจสอบที่ดำเนินการอาจถูก จำกัด โดยจำนวนและความถี่ของการทำธุรกรรม
หนึ่งในขั้นตอนบังคับคือการขอสำเนาเอกสารดังกล่าวเพื่อตรวจสอบคู่สัญญา:
- ใบรับรองยืนยันการลงทะเบียนของรัฐของ บริษัท ;
- กฎบัตร
- สารสกัดจากการลงทะเบียน;
- คำสั่งในการแต่งตั้งบุคคลที่รับผิดชอบในการทำสัญญา
เมื่อสรุปสัญญาก่อสร้างเอกสารที่เกี่ยวข้องจะเป็นใบอนุญาตในการดำเนินกิจกรรมดังกล่าว คุณต้องให้แน่ใจว่าพันธมิตรไม่ได้มีส่วนร่วมในการดำเนินคดี ข้อมูลดังกล่าวสามารถรับได้โดยไปที่ตู้เก็บเอกสารของคดีอนุญาโตตุลาการซึ่งเป็นอิสระและตั้งอยู่บนทรัพยากรของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซีย เพื่อทำการตรวจสอบดังกล่าวก็เพียงพอที่จะป้อนชื่อของพันธมิตรที่มีศักยภาพและ TIN ของเขาในช่องค้นหา หาก บริษัท ปรากฏในธุรกิจใด ๆ รายการของพวกเขาจะปรากฏบนหน้าจอ
เพื่อให้มั่นใจว่าการทำธุรกรรมมีความจำเป็นเพื่อให้แน่ใจว่าไม่มีการดำเนินการบังคับใช้กฎหมายที่จะดำเนินการกับพันธมิตรที่มีศักยภาพ ข้อมูลดังกล่าวสามารถรับได้ในพอร์ทัลของ FSPP ของสหพันธรัฐรัสเซีย ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่จะตรวจสอบไม่เพียง แต่นิติบุคคล แต่ยังรวมถึงผู้ประกอบการแต่ละราย
อีกขั้นตอนหนึ่งในการพิจารณาความสมบูรณ์ของคู่สัญญาคือการได้รับข้อมูลว่ากระบวนการล้มละลายไม่ได้ถูกดำเนินการด้วยความเคารพต่อผู้จัดหาหรือผู้ซื้อที่มีศักยภาพ ข้อมูลดังกล่าวสามารถรับได้จาก Unified Federal Register ซึ่งมีข้อเท็จจริงของกิจกรรมขององค์กรธุรกิจทั้งหมดของรัสเซีย ที่นี่คุณสามารถค้นหาข้อมูลที่เป็นประโยชน์อื่น ๆ ที่จะช่วยให้คุณสร้างภาพทั่วไปของคู่สัญญาตัวอย่างเช่นมูลค่าของสินทรัพย์สุทธิ
ก่อนที่จะสรุปข้อตกลงคุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าพันธมิตรทางธุรกิจมีใบอนุญาตที่จำเป็นทั้งหมด วิธีรับข้อมูลดังกล่าว ในการทำเช่นนี้ไปที่เว็บไซต์ของหน่วยงานที่เกี่ยวข้องที่ออกใบอนุญาตสำหรับการใช้งานของกิจกรรมบางประเภท
ก่อนเซ็นสัญญาคุณควรทำความคุ้นเคยกับข้อมูลที่มีอยู่ในรายงานประจำปีของคู่สัญญา ข้อมูลดังกล่าวเปิดให้ผู้สนใจใด ๆ ควรจำไว้ว่าการดำเนินการตามขั้นตอนดังกล่าวจะต้องมีการชำระเงินคืนสำหรับค่าใช้จ่ายในการทำสำเนาเอกสาร
การตรวจสอบของนิติบุคคลโดย TIN
การรับข้อมูลโดยใช้วิธีนี้มีให้สำหรับทุกคน การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN นั้นดำเนินการออนไลน์ ฐานข้อมูลต่อไปนี้ใช้สำหรับสิ่งนี้:
- ที่ตั้งของกระทรวงสรรพากร
- การลงทะเบียนของผู้เสียภาษีมูลค่าที่คุณสามารถตรวจสอบรายละเอียดของพันธมิตร;
- การลงทะเบียนที่มีใบรับรอง VAT ถูกยกเลิก
- ลงทะเบียนหลักฐานภาษีเดียว
นอกจากนี้ยังมีบริการพิเศษแยกต่างหากจากสำนักงานสรรพากร การตรวจสอบคู่สัญญาสำหรับพวกเขาจะดำเนินการด้วยการแนะนำ TIN ในบรรทัดที่เหมาะสม ผลที่ได้คือทันที
นอกจากนี้การตรวจสอบคู่สัญญาโดย TIN สามารถทำได้โดยใช้สิ่งต่อไปนี้:
- ฐานของผู้ประกอบการของผู้ส่งออก;
- ระบบสำหรับการเปิดเผยข้อมูลที่มีอยู่อย่างครอบคลุมโดยผู้เข้าร่วมการลงทุนในตลาดหุ้น
แหล่งอินเทอร์เน็ตที่คุณสามารถตรวจสอบคู่สัญญาว่ามีความเชื่อที่ดีได้ฟรีมีอยู่ไม่เพียง แต่สำหรับรัสเซียเท่านั้น พวกเขามีให้สำหรับยูเครนและประเทศอื่น ๆ อีกมากมาย ค้นหาทรัพยากรดังกล่าวบนเครือข่ายไม่ยาก ตัวอย่างเช่นในสหรัฐอเมริกามีเว็บไซต์ที่คล้ายกันสำหรับแต่ละรัฐของประเทศ เมื่อพวกเขาและสามารถรับข้อมูลที่เกี่ยวข้องเกี่ยวกับคู่สัญญา
นอกเหนือจากการตรวจสอบคู่ค้าในภาษีบนอินเทอร์เน็ตแล้วรายการ "บัญชีดำ" ส่วนตัวยังสามารถพบได้ใน บริษัท ที่ไร้ยางอายและ บริษัท ลูกหนี้
ในที่สุดเพื่อให้แน่ใจว่าคู่สัญญามีความน่าเชื่อถือคุณสามารถซื้อประวัติเครดิตของเขาในสำนักพิเศษหรือค้นหาข้อมูลในเว็บไซต์และฟอรัมที่มีคำวิจารณ์และการอภิปรายเกี่ยวกับการทำงานกับ บริษัท นี้ แต่อย่าลืมว่า บริษัท หนึ่งวันสามารถสร้างเว็บไซต์ที่เป็นตำนานหรือแสดงความคิดเห็นเชิงบวกเกี่ยวกับงานของตนบนทรัพยากรอื่น ๆ แหล่งที่มาของข้อมูลเมื่อตรวจสอบคู่สัญญาเพื่อความสมบูรณ์จะต้องเชื่อถือได้
ตรวจสอบ IP โดย TIN
บ่อยครั้งที่ในฐานะคู่สัญญาเมื่อทำการสรุปธุรกรรมไม่ได้เป็น บริษัท แต่เป็นผู้ประกอบการเอกชน ตรวจสอบโดย TIN ง่ายกว่า บริษัท มันเป็นสิ่งจำเป็นที่จะขอสำเนา IP ของใบรับรองยืนยันการลงทะเบียนของรัฐและเอกสารที่พิสูจน์การลงทะเบียน ก่อนที่จะลงนามในสัญญาจำเป็นต้องตรวจสอบความถูกต้องตามกฎหมายของบุคคลที่ปรากฏรวมถึงว่าเขามีอำนาจลงนามในเอกสารหรือไม่
ขอไปยังบริการภาษีของรัฐบาลกลาง
คุณสามารถติดต่อสำนักงานสรรพากรเพื่อให้ข้อมูลเกี่ยวกับพันธมิตรธุรกิจที่มีศักยภาพ มันจะเป็นการรวมตัวกันของความระมัดระวัง
การออกข้อมูลเกี่ยวกับองค์กรธุรกิจที่ไม่รวมอยู่ในหมวดความลับภาษีเป็นความรับผิดชอบของหน่วยงานกำกับดูแล
คุณสมบัติด้านทรัพยากรของ Federal Tax Service
มีบริการพิเศษสำหรับตรวจสอบพันธมิตรที่มีศักยภาพ มันถูกสร้างขึ้นโดย Federal Tax Service ของรัสเซีย “ ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญา ภาษี ru "- ชื่อดังกล่าวเป็นแหล่งข้อมูลนี้ มันช่วยให้องค์กรมีโอกาสที่ดี ดังนั้นคู่สัญญาสามารถตรวจสอบได้โดย PSRN, TIN, สถานที่และชื่อ หากต้องการทำสิ่งนี้ให้ไปที่เว็บไซต์ของ Federal Tax Service of Russia“ ตรวจสอบตัวเองและคู่สัญญา ภาษี ru "ไปยังส่วนที่เรียกว่า" บริการอิเล็กทรอนิกส์ " ที่นี่คือการตรวจสอบของพันธมิตรที่มีศักยภาพในทิศทางที่แตกต่างกันสามารถดำเนินการได้ ประการแรกทรัพยากรให้ข้อมูลที่มีอยู่ในการลงทะเบียน การตรวจสอบของคู่สัญญาสามารถทำได้โดยป้อน TIN ที่อยู่ตามกฎหมายภูมิภาคที่ตั้งหรือชื่อ เมื่อตรวจสอบ IP จะสามารถป้อนชื่อของผู้ประกอบการได้เท่านั้น
การใช้เว็บไซต์ FSN จะทำการตรวจสอบคู่ค้าอย่างรวดเร็ว การป้อนข้อมูลที่ถูกต้องจะช่วยให้คุณเห็นวันที่ลงทะเบียน, สถานที่, PSRN, TIN และเพื่อดูว่ามีการทำรายการในการยกเลิกกิจกรรมขององค์กรธุรกิจนี้หรือไม่ ทรัพยากรนี้ยังช่วยให้คุณสามารถตรวจสอบที่อยู่ตามกฎหมายของคู่สัญญาสำหรับ "มวล"
จากข้อมูลที่ได้รับสามารถสรุปได้ในการตรวจสอบคู่สัญญาด้วยการวิเคราะห์ระยะเวลาของกิจกรรมประเภทและความคิดทั่วไปเกี่ยวกับประสบการณ์ของคู่ค้าที่มีศักยภาพและความพร้อมของใบอนุญาตที่จำเป็นการตัดสิทธิ์ที่เป็นไปได้นั่นคือการตัดสิทธิ์ กิจกรรมและข้อมูลสำคัญอื่น ๆ
สารสกัดจากการลงทะเบียน
การตรวจสอบคู่สัญญาสามารถทำได้อย่างไร? การรวมตัวกันให้ข้อมูลเกี่ยวกับการลงทะเบียนขององค์กรธุรกิจ หากพันธมิตรที่มีศักยภาพแนบคำแถลงที่ได้รับเมื่อเร็ว ๆ นี้ยืนยันว่าเขาได้ลงทะเบียนกับเอกสารทั้งหมดที่เขารวบรวมมานี่จะเป็นพื้นฐานในการพิจารณาว่าเขาไว้ใจได้หรือไม่ นอกจากนี้เอกสารนี้สามารถตรวจสอบรายละเอียดของคู่สัญญาซึ่งเขาระบุไว้ในสัญญา
สารสกัดดังกล่าวสามารถให้โดยพันธมิตรเองหรือได้รับจากหน่วยงานด้านภาษีหรือจากทรัพยากรที่เกี่ยวข้อง
ตรวจสอบบัญชีธนาคาร
ขั้นตอนดังกล่าวจะให้ข้อมูลเพิ่มเติมในกรณีที่มีการตรวจสอบคู่สัญญา บัญชีธนาคารไม่ควรเป็น:
- ถูกบล็อคโดย Federal Tax Service;
- ไม่มีข้อ จำกัด
เพื่อให้แน่ใจว่าบัญชีไม่ถูกบล็อกเพียงไปที่บริการพิเศษของ Federal Tax Service และป้อน TIN ของคู่สัญญารวมถึง BIC ของธนาคารที่ให้บริการ เป็นไปไม่ได้เสมอที่จะตรวจสอบว่ามีข้อ จำกัด ในบัญชีหรือไม่ ธนาคารบางแห่งได้สร้างบริการที่คล้ายกันแล้ว สำหรับคนอื่น ๆ ยังไม่สามารถใช้ได้
วิธีการตรวจสอบอื่น ๆ
นอกเหนือจากการรับข้อมูลเกี่ยวกับพันธมิตรที่มีศักยภาพในทุกประเด็นข้างต้นคุณต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าเขามี:
- ไม่มีสถาบันการเงินที่น่าสงสัย
- มีเงื่อนไขที่จำเป็นทั้งหมดสำหรับการปฏิบัติตามข้อผูกพันตามสัญญาเช่นร้านค้าปลีกคลังสินค้าการขนส่ง ฯลฯ
- มีความเป็นไปได้ที่จะดำเนินการตามคำสั่งซื้อสำหรับการทดลองเป็นชุดปริมาณสินค้าขนาดเล็ก
เหนือสิ่งอื่นใดคุณจะต้องค้นหาว่าหนังสือเดินทางของผู้จัดการนั้นถูกต้องในเวลาที่เซ็นสัญญาหรือไม่ หากต้องการทำสิ่งนี้คุณต้องไปที่บริการของ Federal Migration Service แห่งสหพันธรัฐรัสเซีย
เมื่อวาดแนวคิดของพันธมิตรที่มีศักยภาพเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องเข้าใจว่าเกณฑ์ความไม่ซื่อสัตย์ของคู่สัญญาเท่านั้นมักจะไม่นำไปสู่ความจริงที่ว่า บริษัท ถูกตัดสิทธิประโยชน์ทางภาษี ถ้ามีสัญญาณดังกล่าวอยู่ด้วยกันแม้กระทั่งการตัดสินของศาลจะไม่ได้รับการสนับสนุนจากองค์กร