У чланку ћемо размотрити како проверити поузданост друге стране. Компаније могу изгледати прилично добро споља, имају прелепу канцеларију и љубазно одељење продаје, а велики дугови заједно са сталним судовима могу се покрити изнутра, а директор је можда у бекству.
Зашто провјерити друге уговорне стране?
Шта нам говори одредба о провери колега за поузданост? Бескрупулозна предузећа веома су добра у лажирању своје репутације. Ни у којем случају вам се не може веровати оглашавање на Интернету, а уз то и издашни попусти или скупа одела. Зато је неопходно проверити извођаче за документацију.
Не можете сарађивати са ефемерима
Насупрот тому, може се испоставити да је управо таква компанија, која је створена пре недељу дана посебно у циљу да предузме предујам од купца и заувек нестане. У овом случају можете изгубити само новац, али то је такође непријатно.
Може се испоставити да компанија уопште не постоји. Постоји веб страница, постоји име и рачун за пренос новца, али не постоји правни субјект, а директно се иза организације крију разни преваранти.
Обрачун преваре
Друга страна може вршити финансијска кривична дела, на пример, учествовати у новчаном износу или стећи нелегалне кредитне дугове. У таквој ситуацији, агенције за спровођење закона ће проверити не само друге уговорне стране, већ и њихове партнере.
Пореска питања
У случају да ово тело сматра да компанија није довољно верификовала интегритет потенцијалне друге уговорне стране, корист се може одбити. Односно, организација неће моћи да плаћа мање пореза или да примјењује нижу стопу. Сада ћемо сазнати које радове пре свега треба проучити.
Како проверити поузданост друге стране?
Да би се минимизирао порески ризик, пре закључења трансакције, пореским обвезницима се саветује да затраже документацију која потврђује правну способност ревидираних страна и способност да испуне све преузете обавезе. Компанијама се саветује да траже следеће хартије од вредности да би проверили друге папире за поузданост:
- Услов повеље организације.
- Присуство сертификата о информацијама о организацији у ИП, ЕГРИП, УСРЛЕ.
- Потврда о регистрацији предузећа или предузетника код пореског органа.
- Извод из регистра организације.
- Просечан број запослених.
- Пружање пореског и рачуноводственог извештавања.
- Доступност лиценце ако је активност подложна њој.
- Информације о возилима када закључују уговор о испоруци или превозу.
- Информације о грађевинској опреми када компанија врши уговорене радове.
Листа докумената за проверу поузданости друге стране је обично стандардна. Сва предата документација мора бити прописно оверена, односно потписом и печатом. Документ који потврђује именовање руководиоца је потребан. У овом случају говоримо о одлуци скупштине и редоследу именовања.
Главна техника: шта је то?
Методологија провјере поузданости других страна укључује проучавање основних података организације са којом компанија намјерава закључити уговор.За то је из УСРЛЕ-а узет бесплатни извод у коме се виде општи подаци: датум регистрације заједно са адресом, основним капиталом, телефонима, именима менаџера и оснивача, врстама активности организације. Изјаве су јавно доступне на пореском вебсајту, док се друга страна може проверити ПСРН, ТИН или именом.
Морамо да проверимо да ли се све то поклапа са очекивањима и истовремено са здравим разумом. Биће врло чудно ако компанија закључи уговор о набавци опреме са компанијом која се бави дечјим забавама.
Алармантан знак је велики број различитих врста активности компаније: од продаје хране до рафинирања нафте. Ово може бити симптом лажне организације која се користи за црпљење новца. А непостојање потребне врсте активности за трансакцију, према порезној управи, један је од знакова једнодневне компаније.
Провера адресе друге стране
Најбоље је затражити организациону картицу и проверити поузданост друге стране. Морате сазнати да ли је адреса масовна. Овај термин се односи на локацију значајног броја компанија које га једноставно купују како би се регистровале на Интернету. На њему се могу налазити хиљаде различитих компанија.
То може значити да се друга страна није налазила на декларисаном месту. Због тога ће бити изузетно тешко пронаћи случај било ког сукоба. Масовна адреса добијена за регистрацију сама по себи не може указивати на то да је друга страна непоуздана. Али у укупној слици ревизије, морам бити на опрезу.
Пример узорка о верификацији других страна за поузданост представљен је у даљем тексту.
Проверите да ли је директор компаније дисквалификован
Вриједно је потражити шефа друге стране на листи дисквалификованих особа. Такође је потребно разјаснити информације о онима који су одбили преко суда да воде овог партнера. Дисквалификованим директорима није дозвољено да управљају компанијом или склапају уговоре. Они углавном не могу учинити ништа у име организације, већ само закљученим пуномоћјем. За иницијативу, ова особа се суочава са административном одговорношћу. Како ипак проверити поузданост друге стране?
Разјасните који се посао обавља - мали или средњи
Неопходно је пробити регистар којој врсти уговорна страна припада. Ово ће показати ниво промета компаније са бројем запослених у организацији. Мале компаније могу имати до сто запослених, а средње компаније могу имати од 101 до 250 људи, према званичним подацима. Једнодневне фирме или лажне организације неће запослити толико људи.
Сазнајте да ли је друга страна банкротирала
Федерални регистар може да разјасни информације о томе. У случају да је против друге уговорне стране покренут стечајни поступак и његова активност је обустављена, онда она уопште не може закључити никакве трансакције. Са оваквом компанијом је генерално немогуће сарађивати.
У случају да је стечај тек почео, онда треба мало причекати, јер се таква финансијска ситуација може добро стабилизовати. Када се будући партнер независно пријави за стечај, највероватније је да је једноставно лукав, а он нема новца и најбоље је да се не меша у то. Сада размотрите питање сарадње са страним противницима.
Како проверити страни уговорни партнер за поузданост?
Када регулаторно тело открије да руска компанија нема искуства или намерно почне да сарађује са сумњивим домаћим предузећима, прво се оптужује за утају пореза и то проверава пореска инспекција.
Ако се сумња да је партнер са непоузданим страним панданом, тада ће Савезна пореска служба заједно са органима царинске службе, девизног надзора и контроле извоза бити укључена у проучавање њеног рада. С тим у вези, требало би да сазнате како можете проверити инострано правно лице пре планирања заједничке активности.
Зашто морам да проверим стране уговорне стране?
Није важно да ли предузеће обавља спољнотрговинску делатност или да ли послује искључиво у својој земљи. Чињеница је да се провера правног и финансијског стања уговорних страна сматра неопходном. Сврха ове студије је покушај заштите од финансијског ризика, процене могућих користи од сарадње и избегавања проблема у будућности.
Без тражења документације од друге уговорне стране, компанија ризикује да буде преварена - можда има све врсте наплате са дуговањима, а њихово присуство прети да поремети период пријема новца по уговору.
Или можете закључити уговор са особом која на то нема право, а није званични представник предузећа, папир ће бити проглашен неважећим. У случају да изненада постане јасно да је нека активност компаније супротна захтевима руског закона, биће проглашена нерадном, а то значи да се сви закључени споразуми отказују без накнаде. Било који проблем води компанији до финансијског губитка.
У случају да руске државне структуре, одговорне за спољнотрговинске активности, изненада примете да се организација повезала са сумњивим страним предузећем, тада ће све његове пријаве бити одбијене. Штавише, одређени органи могу извршити свеобухватну ревизију.
Ко ће надгледати?
Пре свега, то су следеће услуге:
- Пореска инспекција. Пореске олакшице ће бити одбијене.
- Органи за контролу валуте и извоза. Запослени у државним структурама биће усмерени од стране управе да врше теренске ревизије финансијског пословања компаније.
- Царинска служба Терет послат по договору са сумњивим компанијама биће одложен на граници.
- Банковна институција.
Да се припремају сумњиве трансакције, запослени у банкама биће обавештени о контроли валуте и извоза. Ревизија стране организације и захтев за документа која су потребна за њено спровођење неопходна су у првом реду како не би изазвали било какве сумње у кривичну заверу или непролазност у пореској служби за утају пореза. Чак је и арбитражни суд увео такав појам као "дужна ревност у избору друге стране". Занемаривање инспекцијских поступака може резултирати пореском обавезом. Испитали смо како да проверимо поузданост друге стране.