A regulação e a contabilização de transações financeiras entre entidades empresariais e autoridades fiscais são realizadas por meio de uma fatura.
Objetivo do Documento
Uma fatura é um documento contábil principal de negócios, que é a base para fazer liquidações entre o comprador e o fornecedor de mercadorias ou o cliente e o contratado de trabalho e serviços.
Este documento é emitido ao fornecedor para indicar que um determinado serviço foi fornecido, as mercadorias foram enviadas e também para confirmar o valor do IVA, que deverá ser levado em conta no futuro.
A fatura da amostra é bastante simples e não apresenta dificuldades. Este documento contábil é preenchido pelo vendedor de mercadorias para informar as autoridades fiscais. Também pode ser usado por compradores em estruturas tributárias para reduzir o passivo tributário.
Como emitir uma fatura no programa 1C?
No programa 1C, você pode completar com facilidade o preenchimento correto da fatura. Uma amostra e um algoritmo passo a passo são descritos abaixo.
O documento "Fatura" é usado para documentar acordos preliminares para a venda de mercadorias e serviços aos clientes.
Ao vender mercadorias e serviços, uma fatura é emitida na fatura emitida com base nos dados especificados na fatura (modo de entrada do documento com base em). Do diretório “Contrapartes”, um comprador específico (seu nome), a moeda a ser emitida e sua taxa são selecionados. Depois que o comprador for selecionado, o "Tipo de troca" necessário será definido com o valor definido por padrão para um determinado cliente no diretório "Contrapartes". Apesar disso, em qualquer conta, é possível alterar o valor do atributo "Tipo de negociação".
A fatura da amostra está sendo concluída levando em conta as liquidações mútuas de clientes. Se essa contabilização for realizada sob contratos no diretório "Contractors", o contrato para o cliente será definido por padrão e o nome e os detalhes do documento serão exibidos no campo "Pedido". O valor da propriedade é alterado selecionando outro contrato na forma de um documento de pedido (botão "..."). O documento "Conta" pode ser o primeiro da cadeia de liquidações mútuas com clientes, ou seja, um documento de pedido (botão "x"). Em seguida, no campo “Order”, a linha “Without order” ficará visível.
Quando a contabilização de liquidações mútuas é realizada no contexto da fatura / fatura, a fatura emitida se torna automaticamente o documento do pedido.
Na coluna "Prazo de pagamento", é necessário indicar a data - o prazo pelo qual o documento emitido será considerado válido.
Quais dados devem ser inseridos na parte tabular da fatura em 1C?
A amostra de fatura eletrônica consiste nos seguintes dados:
- nome dos bens vendidos;
- o número de unidades de produtos, serviços e mercadorias embarcadas;
- unidades de medida;
- fator de conversão para uma unidade específica de medição;
- o valor das mercadorias na moeda prescrita, excluindo o IVA;
- montante menos IVA, numa linha sem desconto;
- valor de desconto;
- montantes na coluna de IVA e com IVA, tendo em conta o desconto;
- separadamente o montante do IVA.
Os detalhes "Valor b / s", "Desconto" são exibidos na parte tabular do documento quando a constante "Usar desconto" é selecionada como "Sim", portanto, o valor total para linhas com e sem IVA será indicado com ou sem desconto.
A parte tabular do documento é elaborada das seguintes maneiras:
- entrada de linha regular;
- seleção múltipla do diretório "TMC". Para realizar essa seleção, use o botão "Seleção" no formulário de diálogo do documento.
Você pode salvar e publicar a fatura com o botão OK.
Emitindo uma fatura para remessa de mercadorias
O preenchimento da fatura de amostra começa no momento em que o documento é elaborado e seu número de série. Em seguida, o nome do vendedor, comprador, seu endereço legal, ponto de verificação ou NIF é indicado. Além disso, os endereços e o nome são inseridos de acordo com os indicados nos documentos de registro, ou seja, legais. O nome pode ser indicado de forma abreviada. Se a venda de mercadorias for realizada a partir das divisões separadas (OP) do vendedor para as mesmas divisões do comprador, o ponto de verificação desses OPs será indicado na fatura.
Em seguida, indique o número do documento de pagamento, se um adiantamento foi recebido em dinheiro para entrega futura, em seguida, insira a moeda de pagamento e seu código digital, escreva o nome das mercadorias, conforme indicado na fatura, contrato, ato. Nas colunas adjacentes com o nome, a quantidade, unidade de medida, preço unitário, excluindo o IVA, o montante do IVA com copeques sem arredondamento, o custo total das mercadorias, incluindo IVA e sem IVA são indicados.
A factura da amostra para mercadorias importadas tem uma forma semelhante, apenas as colunas ainda exibem o código digital das mercadorias, país de origem, número da declaração aduaneira com a qual as mercadorias são importadas para a Federação Russa. Caso o produto importado seja revendido, você poderá inserir esses dados no documento do fornecedor.
A fatura, cuja amostra é apresentada na foto, é assinada pelo contador chefe, o chefe da organização ou uma pessoa autorizada por uma procuração, uma ordem.
O documento pode ser feito em formato eletrônico ou em papel, preenchido à mão e usando um computador.
Exemplo de fatura para serviços
Depois que o trabalho for concluído e concluído na íntegra, o vendedor emitirá uma fatura para os serviços. A amostra de enchimento é idêntica à factura das mercadorias expedidas, apenas no caso dos serviços, os nomes dos trabalhos executados são indicados no nome, e este parâmetro pode ser visualizado no gráfico unitário, ou talvez não, se este indicador não estiver definido no contrato.
Se você forneceu uma lista grande de serviços que não podem ser colocados em uma planilha da conta, você deve passar para a provisão descrita no parágrafo 2 do art. 169 do Código Tributário.
Como preencher a fatura de IP?
Da mesma forma que a documentação principal emitida para bens e serviços, uma fatura IP é emitida. O preenchimento da amostra indica que o empresário deve assinar pessoalmente o documento, ele não tem a capacidade, o direito de confiar essa obrigação a alguém ou de emitir uma procuração para isso. Em uma pitada, você pode usar uma procuração com firma reconhecida.
É imperativo indicar todos os detalhes do fornecedor e do comprador: nome legal, registro, informações bancárias, sistema tributário, endereço no qual o registro foi feito junto às autoridades fiscais e status. Uma fatura numerada é sempre emitida. O preenchimento da amostra mostra que os números não são definidos aleatoriamente, mas de preferência em ordem e sem o uso de letras.