Et kredittinstitusjon er legalisert næringsliv som er autorisert til å gjennomføre bankdrift.
Definisjon av et konsept
Et kredittinstitusjon er en juridisk enhet som, på grunnlag av en tillatelse og en lisens, driver med levering av banktjenester. Formålet med funksjonen til slike institusjoner er å tjene penger. Slike organisasjoner kan opprettes i form av et aksjeselskap, samt med tillegg eller begrenset ansvar.
Kredittorganisasjoner i Russland forplikter seg til å ha flere attributter:
- navn på statsspråket og om nødvendig forkortelse;
- oversettelse av navnet til fremmedspråk;
- unik logo;
- firmaprent.
Det er verdt å merke seg at institusjoner ikke har rett til å bruke ord som "bank" eller "kredittinstitusjon" i deres navn. Dette anses som et alvorlig brudd. det er også verdt å avstå fra å bruke det fulle eller forkortede navnet på landet og analogien med navnene offentlige etater. Det er også verdt å merke seg at ledere, så vel som hovedkontor for en kredittorganisasjon, ikke har rett til å besette noen stillinger i lignende organisasjoner.
Typer kredittorganisasjoner
Et ganske vanlig fenomen er selskaper som driver med banktjenester. Kredittorganisasjonstyper er som følger:
- en bank er en organisasjon som har rett til å tilby det mest omfattende tilbudet av tjenester, som inkluderer ikke bare skaffe og plassere midler, men også føre regnskap for enkeltpersoner og juridiske personer;
- utenlandsk bank - lik den forrige, men kapitalinnehaveren er ikke bosatt i staten der han er registrert;
- Et kredittinstitutt som ikke er bank, er en institusjon som har begrenset autoritet til å tilby banktjenester og drift.
Forening av kredittorganisasjoner
Kredittorganisasjoner kan forenes i visse grupper med det formål å samarbeide, som kan være representert i følgende former:
- fagforeninger og foreninger opprettes for å beskytte interesser, samt for å samarbeide for å forbedre organisering av aktiviteter (tjenester er ikke tillatt for fortjeneste);
- grupper av kredittorganisasjoner utfører felles aktiviteter for å tilby banktjenester, som utføres på grunnlag av en signert avtale;
- Et bankholdingsselskap er en forening hvis ledelse direkte eller indirekte kan påvirke policyene og aktivitetene til medlemmer av dette samfunnet.
Kredittorganisasjoners aktivitetsprinsipper
Kredittorganisasjoner utfører sine aktiviteter på grunnlag av følgende prinsipper:
- økonomisk frihet - ubegrenset bruk av egne midler til enhver aktivitet som ikke er i strid med lovens normer;
- samme grad av statlig beskyttelse for enhver form for eierskap;
- det felles økonomiske rommet innebærer at i den staten der kredittinstitusjonen er registrert, gjennomføres alle økonomiske strømmer uten hindring;
- urettferdig konkurranse eller samarbeid mellom kredittorganisasjoner er ikke tillatt;
- opprettholde en balanse mellom de økonomiske interessene til staten, bedriftsbedrifter og befolkningen;
- streng overholdelse av alle lovgivningsmessige normer;
- ansatte i kredittorganisasjoner må utføre arbeidet sitt i god tro, og også ta initiativ til, om nødvendig, forbedre mekanismen for institusjonens funksjon;
- avtalefrihet sier at alle enheter fritt og uten tvang kan bestemme partnere for avtalen, samt tidspunkt og sted for undertegning av det;
- informasjonssikkerhet innebærer opprettelse av et system for å beskytte konfidensielle data;
- beskyttelse av gründerens interesser og rettigheter i rettslige og andre tilfeller.
konkurs
Banksektoren er ganske sårbar for krisefenomener i økonomien, som til tider fører til ganske alvorlige problemer. En av slike ubehagelige konsekvenser kan betraktes som konkurs hos kredittorganisasjoner, som er regulert av relevant føderal lov.
Konkurs oppstår når voldgiftsretten har anerkjent et kredittinstitutt som sin manglende evne til å oppfylle gjeldsforpliktelser, samt obligatoriske betalinger (skatter, avgifter, etc.). Insolvens kan også erklæres direkte av institusjonen. Følgende punkter kan betraktes som trekk ved konkurs hos en kredittorganisasjon:
- manglende evne til å tilfredsstille krav fra kreditorer om tilbakebetaling av gjeld som betaling har skjedd for i rapporteringsperioden;
- manglende evne til å betale skatt og andre avgifter;
- anerkjennelse av disse fakta av voldgiftsnemnda etter en foreløpig etterforskning.
Det er verdt å merke seg at kredittorganisasjoners konkurs er nesten umulig uten å sende inn en søknad til voldgiftsretten. Hvis andre institusjoner har rett til å erklære sin insolvens, uavhengig av å ha avgjort med kreditorer mot eksisterende midler, har ikke slike organisasjoner denne rettigheten. Hvis en uavhengig insolvenserklæring imidlertid ikke er fremmet for voldgift, har kreditorene rett til uavhengig å fremsette et slikt krav i de aktuelle tilfeller.
De viktigste tegnene som indikerer begynnelsen av konkurs kan betraktes som følgende:
- manglende oppfyllelse av forpliktelser til å tilbakebetale lån som er gitt, samt skatteavgift;
- fra datoen for forventet dato for oppfyllelse av forpliktelser må være minst en måned;
- en lisens ble trukket tilbake fra et kredittinstitutt for levering av tjenester og en rekke operasjoner;
- utestående gjeld skal samlet være et beløp som ikke ville være mindre enn tusen ganger minstelønnen;
- verdien av eiendommen som eies av kredittinstitusjonen dekker ikke forpliktelsene pålagt den.
Et tilstrekkelig viktig poeng kan betraktes som forebygging av konkurs, som inkluderer en rekke forebyggende tiltak:
- kontinuerlig overvåking av den økonomiske situasjonen som et resultat av hvilke prosedyrer for økonomisk utvinning blir innført;
- involvering i styring av organisering av krisehåndtering;
- omorganisering av institusjonen.
Organisering av kredittorganisasjoner
Funksjonene til institusjoner som tilbyr banktjenester har noen funksjoner. Så begynner organisasjonen av kredittorganisasjoner med registrering. For å gjøre dette trenger du en viss liste over dokumenter, nemlig:
- søknad og forretningsplan levert til sentralbanken;
- charteret for organisasjonen sertifisert av sjefen;
- betalingsdokument for å gjøre det tilsvarende beløpet av statlig plikt;
- selvangivelse på inntekt for det siste året for enkeltpersoner som opptrer som grunnlegger av en kredittorganisasjon;
- informasjon om personene som det er planlagt å utnevne til stillingen som administrerende direktør, samt regnskapsfører.
For å starte sine aktiviteter, må kredittorganisasjoner i Den russiske føderasjonen også få en passende lisens.For å gjøre dette, må du betale den registrerte kapitalen fullt ut. Dette må gjøres senest innen en måned etter godkjenningsmeldingen fra sentralbanken.
Russiske kredittorganisasjoner opererer på grunnlag av den føderale loven "On Banks and Banking". Den regulerer også formen for charter for slike institusjoner. Den skal inneholde følgende elementer:
- unikt merkenavn;
- en indikasjon på den juridiske formen organisasjonen er opprettet i;
- kontakter og koordinater (ikke bare for institusjonen selv, men også av enhetene);
- en liste over operasjoner som er planlagt gjennomført i løpet av aktiviteten;
- mengde autorisert kapital;
- informasjon om aksjene (antall og pålydende verdi);
- informasjon om styringssystemet.
Begrunnelse for avslag på å registrere et kredittinstitusjon
Ikke alltid søker om lisens og tillatelse til å utføre aktiviteter gir positive resultater. Et kredittinstitusjon kan bli nektet registrering av følgende viktige årsaker:
- inkonsekvens av kandidater til stillingen som leder og regnskapsfører med utdanning og kvalifikasjonskrav;
- eksistensen av domfellelser for økonomiske forbrytelser fra lederne eller grunnleggerne av organisasjonen;
- grunnleggerne er uærlighet når det gjelder tilbakebetaling av obligatoriske betalinger eller deres utilfredsstillende økonomiske tilstand;
- inkonsekvens i utformingen av de innsendte dokumentene med standardene fastsatt ved lov eller innholdet av falsk informasjon i dem.
I tilfelle grunnleggerne er uenige i avslaget på å registrere eller utstede en lisens for virksomheten til en kredittorganisasjon, har de rett til å anke til voldgiftsretten.
Organisasjoners rettigheter
Kredittorganisasjoners rettigheter er at de har muligheten til å utføre bankvirksomhet i henhold til lov, samt lisens (dette refererer til spesiell juridisk kapasitet). Slike institusjoner kan også søke å oppfylle gjeldsforpliktelser med alle juridiske midler. Et annet viktig aspekt av kredittorganisasjoners aktiviteter er deres rett til å utstede og plassere verdipapirer for å fylle opp kapitalen deres. Det gir også muligheten til å danne reservemidler fra fondene som utgjør overskuddet.
I tilfelle et kredittinstitutt begår et brudd på loven, forbeholder seg sentralbanken retten til å inndra lisensen den er gitt. I tillegg kan i noen tilfeller til og med straffansvar gjelde.
Hvis et kredittinstitusjon utfører sin virksomhet uten en tilsvarende lisens, er den forpliktet til å overføre det mottatte overskuddet fra dette, samt bøtenes størrelse, til statskontoen.
Juridiske aspekter
Kredittorganisasjoner i Russland faller inn under innflytelsesområdet fra følgende rettsgrener:
- konstitusjonell lov (vi snakker om alle funksjonene i funksjonen til denne institusjonen som en virksomhet);
- sivil lov regulerer forholdet til kredittorganisasjoner med andre enheter;
- hvis det er et forhold direkte med sentralbanken eller andre bankinstitusjoner, er de underlagt banklovgivningen.
Bankdrift
Kredittorganisasjoner utfører følgende liste over bankvirksomhet:
- skaffe midler (for eksempel i form av innskudd);
- plassering av midler for å hente ut økonomiske fordeler;
- virksomhet med utenlandsk valuta og edle metaller;
- levering av garantier.
Kredittorganisasjoner har også rett til å inngå visse typer transaksjoner:
- kausjonist for tredjepart;
- krav om å oppfylle økonomiske forpliktelser;
- utleie av lagringsplass for verdisaker;
- bankrådgivning.
Avvikling av kredittinstitusjon
Avvikling av et kredittinstitusjon innebærer fullstendig opphør av dens eksistens uten å gi muligheten for å overføre rettigheter til tredjepart. Bekreftelse av denne prosedyren er et spesialmerke i statsregisteret, samt et sertifikat som er utstedt på grunnlag av dette. Hele settet med avviklingshandlinger kan dra på i opptil ett år.
Det er verdt å merke seg at når du sender inn en begjæring for retten om avvikling av et kredittinstitusjon, blir det gjennomført en revisjon som avslører renhet og nøyaktighet i rapportene, samt alle detaljene i transaksjonene. Prosedyren vil ikke bli startet før all gjeld på obligatoriske betalinger, samt andre forpliktelser, er tilbakebetalt.
Etter skatterevisjonen er det tur til å opprette en spesiell avviklingskommisjon, som kan bestå av ansatte i organisasjonen, eller inkludere personer som blir tiltrukket av den. De gjennomfører alle saker angående gjennomføring av aktiviteter, inkludert salg av eiendom fra anbud, samt utbredelse av relevant informasjon i pressen.
Avvikling av en kredittorganisasjon kan skje i følgende tilfeller:
- ved avgjørelse fra den juridiske enheten selv, i tilfelle den tildelte perioden objektet ble opprettet for har gått ut, eller hvis formålet med dets funksjon er fullstendig oppnådd;
- ved rettsavgjørelse, hvis lisensen har utløpt (eller den ikke ble oppnådd i det hele tatt), i strid med loven, så vel som i tilfelle når organisasjonens virksomhet ikke overholder eller strider mot charteret;
- ved å søke til rettsmyndighetene til tredjepart hvis rettigheter er blitt krenket som et resultat av virksomheten til et kredittinstitusjon.
mål
Hvis vi snakker om formålet med kredittorganisasjonen, er det å hente ut størst mulig fortjeneste fra sine aktiviteter. I dette tilfellet består den av en provisjon, så vel som rentebetalinger på gitt lån. En egen inntekt kan betraktes som virksomhet med verdipapirer.
