Organizācijas iekšējā kontrole ir darbības, kuru mērķis ir identificēt darbības, kuras pakļautas obligātajai uzraudzībai. Tie ietver, bet ne tikai, darījumus ar skaidru naudu un citu mantu, kas saistīta ar nelikumīgi iegūtu ienākumu legalizēšanu, kā arī terorisma finansēšanu. Lai nodrošinātu efektīvu uzraudzību, tiek izstrādāti iekšējās kontroles noteikumi. Šī dokumenta paraugs tiks aprakstīts rakstā. 
Galvenās aktivitātes
Iekšējās kontroles galvenais uzdevums ir novērst tādu operāciju organizēšanu, kas saistītas ar nelikumīgi iegūtās peļņas legalizēšanu, kā arī terorisma finansēšanu. Šī darbība ietver vairākas aktivitātes, kuru īstenošana atrisina uzdevumus. Jo īpaši ir paredzēti šādi pasākumi:
- Iekšējās kontroles organizēšana un ieviešana.
- Obligāta uzraudzība.
- Ierobežojumu noteikšana klientu un citu personu informēšanai par pasākumiem, kas veikti, lai apkarotu ar terorisma finansēšanu un noziedzīgi iegūtiem līdzekļiem iegūtu līdzekļu legalizāciju. Izņēmums ir gadījumi, kad personām tiek paziņots par operāciju apturēšanu, atteikumiem izpildīt rīkojumus par finanšu darbību veikšanu un depozīta līguma (konta) noslēgšanu, kā arī nepieciešamība sniegt dokumentāciju federālajos likumos noteikto iemeslu dēļ.
- Citi normatīvajos aktos paredzētie pasākumi.
Prasības
Lai visefektīvāk īstenotu izstrādātos pasākumus, vadībai ir pienākums nodrošināt to noteikumu ieviešanu, kuri paredz iekšējās kontroles noteikumus, lai neitralizētu nelikumīgu ienākumu legalizēšanu. Šajā gadījumā jāizpilda šādas prasības:
- Šajā procesā jāpiedalās visiem darbiniekiem neatkarīgi no ieņemamajiem amatiem.
- Informācija, kas iegūta, izmantojot uzraudzību, tiek turēta konfidenciāli.
- Darbinieki būtu jāizslēdz no naudas atmazgāšanas procesa.
- Jānodrošina informācijas par uzņēmuma vietējiem dokumentiem konfidencialitāte, kas paredzēta nelikumīgu darbību novēršanai.
- Pilnvarotai valsts uzraudzības iestādei nekavējoties un pilnībā jāsniedz informācija, kas saistīta ar iekšējās kontroles ieviešanu.
- Procesa laikā ir jāizmanto efektīvas metodes, lai novērtētu riskus, kas saistīti ar ienākumu legalizēšanu.
Veicot grozījumus federālajos tiesību aktos vai citos nozares noteikumos, attiecīgi tiek koriģēti organizācijas iekšējās kontroles noteikumi. Tas jādara mēneša laikā no dienas, kad stājas spēkā jaunie federālā likuma noteikumi. 
Atbildīgās personas
Tos izveido pilnvaroti darbinieki, kuri izstrādā iekšējās kontroles noteikumus. Lai legalizētu nelegālus ienākumus, var veikt dažādas operācijas. Šajā sakarā personām, kas atbildīgas par prasību izpildi, kā arī personām, kas nodarbojas ar darbībām ar naudu un citu mantu, ir jāatbilst noteiktām prasībām.
Kvalifikācijas nosacījumi
Iekšējās kontroles noteikumi, lai apkarotu nelikumīgas peļņas legalizēšanu, nosaka šādas prasības:
- Vidusskolas klātbūtne apmācības jomās, specialitātes, kas pieder paplašinātai grupai disciplīnā "Ekonomika un vadība" vai "Jurisprudence".Ja nav izglītības, ir nepieciešama vismaz 2 gadu darba pieredze amatos, kas saistīti ar saistību izpildi cīņā pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu un terorisma finansēšanai izlietotajiem līdzekļiem.
- Iziet īpašu apmācību.
Svarīgs punkts
Uzņēmējdarbības vadītājiem tiek piedāvātas noteiktas iespējas. Īpaši tad, kad tiek īstenoti iekšējās kontroles noteikumi, lai novērstu nelegālu līdzekļu legalizēšanu, uzņēmums var izveidot vai noteikt struktūrvienību, kas pilnvarota sniegt atbilstošu uzraudzību. Tajā pašā laikā jāņem vērā uzņēmuma struktūras specifika, personāls, klientu bāze un risku līmenis, kas saistīts ar veicamajām darbībām. Iekšējās kontroles noteikumos ietilpst uzraudzības sistēmas apraksts uzņēmumā un tā filiālēs, kā arī procedūra, saskaņā ar kuru struktūrvienības mijiedarbojas jautājumos, kas saistīti ar likuma prasību ieviešanu.
Programmas
Iekšējās kontroles noteikumi apraksta šādas sistēmas:
- Ieviest vietējo uzraudzību.
- Klientu, viņu pārstāvju vai labuma guvēju, patieso īpašnieku identifikācija.
- Priekšmetu izpēte pēc uzņemšanas dienestā un pakalpojumu sniegšanas procesā saskaņā ar līgumu.
- Aplēses par riska pakāpi, ja klienti veic darījumus, kas saistīti ar nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai ar teroristu darbību finansēšanu.
- Procedūru, kas pakļautas obligātai uzraudzībai, identificēšana, darījumi ar pazīmēm, kas norāda uz saistību ar noziedzīgas peļņas legalizēšanu vai līdzekļi, kas iztērēti, apejot likumdošanu.
- Dokumentāru datu iegūšana.
- Darbības procedūras regulēšana gadījumā, ja tiek atteikts izpildīt klienta rīkojumus, lai pabeigtu operācijas.
- Procesu apturēšanas noteikumu regulēšana saskaņā ar federālo likumu.
- Naudas un cita īpašuma iesaldēšanas (bloķēšanas) regulēšana saskaņā ar normatīvajām prasībām.
- Darbinieku izglītība un apmācība, lai neitralizētu peļņu, kas iegūta likuma pārkāpšanas laikā vai kuras mērķis ir teroristu darbību finansēšana.
- Darījumu un operāciju uzraudzības auditi.
- Vietējo kontroles programmu īstenošanas laikā iegūto datu un materiālu glabāšana.
Dokumentu funkcijas
Iekšējās kontroles noteikumi reglamentē uzņēmuma darbības pamatus nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas jomā, kā arī teroristu notikumu finansēšanai paredzēto līdzekļu legalizācijas novēršanai. Dokumentā ir formulēti pienākumi un tiesības, kā arī procedūra, kādā uzņēmuma darbinieki īsteno normatīvo aktu prasības. Iekšējās kontroles noteikumos ir noteikti darbiniekiem uzticēto uzdevumu izpildes termiņi. Dokumentā noteiktas personas, kas atbildīgas par noteikumu izpildi. 
Secinājums
Ienākumu, kas iegūti nelikumīgi, legalizēšana, kā arī terorisma finansēšana šodien ir viena no pasaules sabiedrības aktuālākajām problēmām. Lai ierobežotu šādas aktivitātes, gandrīz visās valstīs ir pieņemti likumi. Valdības izstrādā valsts programmas un pasākumu kopumus šo problēmu risināšanai. Tikmēr nelikumīgu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanā būtu jāiesaista visi civilās tirdzniecības dalībnieki.
Īpaša atbildība gulstas uz monetārajām institūcijām. Tieši viņos bieži tiek veikti nelikumīgi darījumi. Šajā sakarā valsts īpašu uzmanību pievērš finanšu darījumu kontrolei.Lai īstenotu likumdošanas prasības, uzņēmumiem ir jābūt vietējam dokumentam, kas nosaka iekšējās kontroles noteikumus, ņemot vērā katra uzņēmuma specifiku. Struktūrās, kuru darbs ir saistīts ar finanšu un īpašuma darījumiem, vadītājiem visu atbildību ir jāpieiet uzdevumu izpildei. Darbiniekiem, kas saistīti ar operācijām, jābūt atbilstošam kvalifikācijas, izglītības un darba pieredzes līmenim. Iekšējā kontrole tiek veikta ar pastāvīgu organizācijas vienību mijiedarbību.