Atbilstība ir pamats, uz kura tiek veidota organizācijas kontroles sistēma. Šī ir būtiska vadības sastāvdaļa. Bet ir ļoti grūti pielāgot atbilstības kontroli organizācijas iekšējiem noteikumiem.
Būtība
Jebkurā uzņēmumā ir daudz veidu cilvēku, tehnisko un administratīvo resursu kontroles, kas iebūvēti biznesa procesos, lai ievērotu standartus un prasības. Veidojot uzņēmumu, tiek veidoti likumā noteiktie dokumenti, formulēti uzņēmuma vadības principi. Bet, tā kā biznesa procesi kļūst sarežģītāki, kļūst grūtāk ievērot noteikumus.
Tehnoloģisko procesu izaugsmei, personāla paplašināšanai un produktu dažādošanai nepieciešama sarežģīta vadības sistēma. Jūs varat sasniegt labus finanšu rādītājus, bet pēc tam, kad pārvaldes iestāde ir pārbaudījusi organizāciju un noteikusi naudas sodu, jūs varat sagādāt vairākas nepatikšanas. Reputācijas riski var novest pie tirgus daļas zaudēšanas, pārdošanas apjoma samazināšanās utt. Tajā pašā laikā var rasties juridiski riski. Uzņēmuma finanšu stāvokļa pasliktināšanās gadījumā aizņēmējs var pieprasīt parāda atmaksu pirms termiņa.
Tas ir, ir nepieciešami noteikumi, lai tos ievērotu. Jums ir nepieciešama arī persona, kas ir atbildīga par tādas tehnoloģijas ieviešanu, kas ļauj biznesam augt un ievērot noteiktos standartus līdz ar jauna noteikuma vai prasības parādīšanos un līdz tā pārveidošanai. Rietumu praksē šīs funkcijas veic atbilstības vadītājs.
Prasību cikls
Katrs jauns pasūtījums vai dekrēts iet cauri vairākiem posmiem:
- izskats (projekta apspriešana);
- apstiprināšana (dokumenta parakstīšana);
- prasības stāšanās spēkā;
- transformācija (parametru maiņa);
- pasūtījuma atcelšana jauna parādīšanās vai bezjēdzības dēļ.
Par jaunu procesu veidošanu pēc analoģijas ar vecajiem ir atbildīgs par atbilstību atbildīgais vadītājs. Ko tas nozīmē? Vadītājam vajadzētu būt lielam zināšanu un prasmju komplektam, piedalīties dokumentālās bāzes izveidē un pārraudzīt personāla apmācības jautājumus. Viņš var arī pamatot budžetu, ja ir nepieciešams papildu finansējums jaunās kārtības ieviešanai.
Atbilstības vadība sastāv ne tikai no iekšējo, bet arī ārējo attiecību nodibināšanas. Vadītājam jāuztur attiecības ar citiem departamentiem, kontrolējošām struktūrām (auditoriem, drošības dienestu utt.). Ar labi izveidotu vadītāja darbu un visiem uzskaitītajiem pakalpojumiem ir iespējams iegūt sinerģisks efekts finanšu organizācijas vispārējā pamata labā.
Kā organizācijā iekļaut atbilstības sistēmu
Izveidojot produktu, uzņēmums cer saņemt peļņu un citas priekšrocības konkurences priekšrocības veidā. Bet tajā pašā laikā jūs nevarat visus biznesa procesus virzīt uz ienākumu gūšanu. Pretējā gadījumā vadības sistēma klibs. Atbilstība tiek aicināta labot situāciju. Ko tas nozīmē? Vienlaicīgi ar produkta izlaišanu jums jāsagatavo programmatūra, kas nepieciešama pārdošanas analīzei saskaņā ar iekšējām prasībām.
Izstrādājot atbilstības kontroles centru, jums jāatceras zelta likums: kontroles cenai jābūt mazākai par zaudējumiem, kas radušies tās neesamības dēļ. Tas ir, ieviešot jaunu produktu, jums:
- Iepriekš nosakiet visus faktorus, kas kavē tā īstenošanu saskaņā ar vienošanos.
- Aprēķiniet zaudējumus, kas var rasties produkta pārdošanas gadījumā, ja nav kontroles sistēmas.Atbilstības risks ir sekas, ko pārvaldes iestādes piemēro sankcijas (soda naudas, sodi, konfiscētas naudas summas utt.), Finansiāli zaudējumi, organizācijas reputācijas zaudēšana.
- Nosakiet to minimālo un maksimālo robežu.
- Ja zaudējumu maksimālo vērtību uzņēmumam uzskata par pieņemamu, tad nav jēgas ieviest pilnīgu kontroles sistēmu.
Bankas atbilstība
Termins “atbilstība” angļu valodā nozīmē atbilstību prasībām (standartiem). Krievijas likumos nav skaidras interpretācijas. Profesionālajā jomā termins "atbilstība" tiek lietots jau sen. Ko tas nozīmē? Šis termins tiek izmantots, lai izteiktu funkciju nodrošināt normatīvo aktu, to veidojošo dokumentu ievērošanu, izslēdzot bankas un tās darbinieku iesaistīšanos nelikumīgās darbībās (naudas atmazgāšanā, teroristu finansēšanā), savlaicīgu informācijas sniegšanu Krievijas Bankai.
Atbilstība ir īpašu funkciju kopums, kuras ieviešana ļauj pārvaldīt visa veida riskus. Tos nosacīti var iedalīt divās grupās: obligātās un izvēles. Pirmie ietver likumdošanas prasības. Par to neievērošanu banka var zaudēt reputāciju un nopelnīt sodus. Otrajā ietilpst vadības rīkojumi, kā arī funkcijas, kuru ieviešana ir saistīta ar partneru cerībām. Piemēram, operatīvie darbinieki, risku menedžeri un IT nodaļas darbinieki nodarbojas ar klientu darbību izpēti un identificēšanu. Bet šo funkciju izpildi nosaka veselais saprāts, nevis normatīvo aktu prasības.
Likumi
Atbilstības sistēmas ieviešanu regulē divi dokumenti: Noteikumi Nr. 242 “Par riska pārvaldības organizāciju kredītiestādēs” un Noteikumi Nr. 06-29 “Par profesionāla dalībnieka iekšējo kontroli vērtspapīru tirgū”.
Pušu atbildība
Balstoties uz paša termina būtību, drošības dienestam būtu jārisina atbilstība jebkurā aizdevējā iestādē. Bet starptautiskie standarti pieļauj daudzlīmeņu modeli, tas ir, atbilstības funkciju sadalījumu starp dažādiem bankas departamentiem. No otras puses, saskaņā ar Bāzeles komitejas ieteikumiem banku uzraudzība Atbildība par sistēmas ieviešanu kopumā jāuzņemas vienai konkrētai personai - darbiniekam ar augstu statusu, kurš ir kredītiestādes pārvaldes struktūras loceklis.
Darbības jomas - atbilstības centrs
Sberbank, tāpat kā jebkura cita kreditēšanas iestāde, izstrādā visaptverošu kontroles sistēmu konkrētam mērķim:
- cīņa pret krāpšanu, korupciju, naudas atmazgāšanu;
- atbilstība normatīvajiem dokumentiem un starptautiskajiem standartiem;
- atbilstība korporatīvajiem standartiem;
- vērtspapīru tirgus profesionāla dalībnieka kontrole;
- izturība pret manipulācijām vērtspapīru tirgū;
- klientu sūdzību izskatīšana;
- atbilstība informācijas drošībai.
Atbilstība Sberbank
Visi darbinieki ir iesaistīti atbilstības funkcijas ieviešanā lielākajā kredītiestādē, veicot savus pienākumus. Funkciju ieviešanai visās jomās nepieciešama automatizētu procesu klātbūtne. Rietumvalstīs 10% no visiem bankas darbiniekiem ir iesaistīti noteikumu ievērošanā. Sberbank aktīvi mijiedarbojas ar CIO birojiem un veiksmīgi ievieš automatizētās sistēmas.
Piemēram, IT platformas, kuru pamatā ir Oracle, kas ļauj sistematizēt finanšu uzraudzības procesus, optimizēt organizācijas struktūru.
2014. gadā stājās spēkā Likums par ārvalstu konta nodokļu atbilstību (FATCA), saskaņā ar kuru visi pasaules bankas ir pienākums atklāt ASV nodokļu birojam informāciju par ASV nodokļu maksātāju un saistīto juridisko personu kontiem. Sberbank iztērēja vairākus miljonus dolāru šī produkta ieviešanai. Nākotnē sistēmu plānots pielāgot Krievijas tirgum.
Uzņēmējdarbības atbilstība
Bieži vien nav iespējams īstenot biznesa projektu bez atļaujām vai nesaskaņojot uzņēmējdarbības nosacījumus ar valdības aģentūrām. Iekšējās kontroles organizēšanai ir jāīsteno atbilstība. Ko tas nozīmē? Mūsdienās atbilstība tiek uztverta kā darījuma partneru un darbinieku uzticamības uzraudzības sistēma. Bet šāda pieeja neļauj novērtēt risku, kas saistīts ar valsts organizāciju pasākumu piemērošanu prasību pārkāpšanai. Tāpēc ir jāizveido kontroles sistēma, kas nodrošina atbilstību standartiem, un pirmsrevīzijas audits.
Informācija par plānotās pārbaudes valdības aģentūras publicētas ģenerālprokurora tīmekļa vietnē. Neparedzētu pārbaužu iemesli ir: vēršanās valsts iestādēs ar informāciju par noteikumu pārkāpumiem, neizpildītiem rīkojumiem, patērētāju tiesību pārkāpumiem. Ieteicams vienoties par darbuzņēmējiem un darbiniekiem, kuri var iesniegt sūdzību, risinot konfliktus. Ir arī savlaicīgi jāizpilda valsts struktūru prasības.
Ja kādi normatīvo aktu noteikumi paliek neskaidri, tad, lai novērstu kriminālvajāšanas risku, jums jāsazinās ar pārvaldes iestādēm, lai saņemtu rakstiskus paskaidrojumus. Šādi pasākumi parasti izslēdz vainīgus pārkāpumus un atbildību.
Izstrādājot atbilstības kontroles sistēmu, uzņēmumiem būtu jāatceras šāds apstāklis: biznesa vienībām ir atļauts viss, kas nav aizliegts ar likumu.
Tas ir, ja ierēdņu prasības pārsniedz viņiem piedāvātās iespējas, uzņēmums var izteikt atteikumu ievērot nelikumīgus norādījumus. Organizācija var arī pārsūdzēt augstāku iestādi un tiesu visas valsts iestāžu prasības, darbības un lēmumus, ja tie ietekmē tās tiesības.
