Finanšu darījumu regulēšana un uzskaite starp uzņēmējdarbības vienībām un nodokļu administrēšanu tiek veikta, izmantojot rēķinu.
Dokumenta mērķis
Rēķins ir galvenais uzņēmuma grāmatvedības dokuments, kas ir pamats norēķiniem starp pircēju un preču piegādātāju vai klientu un darbu un pakalpojumu sniedzēju.
Šis dokuments tiek izsniegts piegādātājam, lai norādītu, ka tika sniegts noteikts pakalpojums, preces tika nosūtītas, kā arī lai apstiprinātu PVN summu, kas nākotnē būs jāņem vērā.
Rēķina paraugs ir diezgan vienkāršs un nerada grūtības. Šo grāmatvedības dokumentu aizpilda preču pārdevējs, lai ziņotu nodokļu iestādēm. To var izmantot arī nodokļu struktūru pircēji, lai samazinātu nodokļu saistības.
Kā izrakstīt rēķinu 1C programmā?
Programmā 1C jūs varat viegli pabeigt pareizu rēķina aizpildīšanu. Tālāk ir aprakstīts paraugs un soli pa solim algoritms.
Dokuments "Rēķins" tiek izmantots, lai dokumentētu provizoriskos līgumus par preču, pakalpojumu pārdošanu klientiem.
Pārdodot preces, pakalpojumus, uz izsniegtā rēķina tiek sastādīts rēķins, pamatojoties uz faktūrrēķinā norādītajiem datiem (pamatojoties uz dokumentu ievadīšanas režīmu). No direktorija “Darījuma partneri” tiek izvēlēts konkrēts pircējs (viņa vārds), emitējamā valūta un tā kurss. Pēc pircēja izvēles, rekvizīts "Tirdzniecības veids" tiks iestatīts uz vērtību, kas noteikta pēc klienta noklusējuma direktorijā "Darījuma partneri". Neskatoties uz to, jebkurā kontā ir iespējams mainīt atribūta "Tirdzniecības veids" vērtību.
Rēķina paraugs tiek aizpildīts, ņemot vērā klientu savstarpējos norēķinus. Ja šī uzskaite tiek veikta saskaņā ar līgumiem direktorijā "Contractors", tad klienta līgums tiek iestatīts pēc noklusējuma, un dokumenta nosaukums un informācija parādīsies laukā "Pasūtījums". Īpašuma vērtība tiek mainīta, pasūtījuma dokumenta veidā atlasot citu līgumu (poga "..."). Dokumentu "Konts" var veikt pirmo savstarpējo norēķinu ar klientiem ķēdē, tas ir, pasūtījuma dokumentu (poga "x"). Tad laukā “Pasūtīt” būs redzama rinda “Bez pasūtījuma”.
Kad savstarpējo norēķinu uzskaite tiek veikta rēķina / rēķina kontekstā, izsniegtais rēķins automātiski kļūst par pasūtījuma dokumentu.
Ailē "Maksājuma termiņš" jums jānorāda datums - termiņš, līdz kuram izsniegtais dokuments tiks uzskatīts par derīgu.
Kādi dati ir jāievada rēķina tabulas daļā 1C?
Elektroniskā rēķina paraugu veido šādi dati:
- pārdoto preču nosaukums;
- nosūtīto produktu, pakalpojumu, preču vienību skaits;
- mērvienības;
- konversijas koeficients noteiktai mērvienībai;
- preču vērtība noteiktajā valūtā, neskaitot PVN;
- summa mīnus PVN rindā bez atlaides;
- atlaides summa;
- summas PVN ailē un ar PVN, ņemot vērā atlaidi;
- atsevišķi PVN summa.
Sīkāka informācija "Summa b / s", "Atlaide" tiek parādīta dokumenta tabulas daļā, kad konstante "Lietot atlaidi" ir izvēlēta kā "Jā", tāpēc kopējā summa rindām ar un bez PVN tiks norādīta ar vai bez atlaides.
Dokumenta tabulas daļa tiek izpildīta šādā veidā:
- regulāra līnijas ievade;
- atkārtota izvēle no direktorijas "TMC". Lai veiktu šādu atlasi, dokumenta dialoglodziņā izmantojiet pogu “Atlase”.
Jūs varat saglabāt un izvietot rēķinu, izmantojot pogu Labi.
Rēķina izrakstīšana par preču nosūtīšanu
Rēķina parauga aizpildīšana sākas ar dokumenta sastādīšanas brīdi un tā sērijas numuru. Tad tiek norādīts pārdevēja, pircēja vārds, tā juridiskā adrese, kontrolpunkts vai TIN. Turklāt adreses un nosaukums tiek ievadīti atbilstoši reģistrācijas dokumentos norādītajām, t.i., likumīgajām. Nosaukumu var norādīt saīsinātā formā. Ja preču pārdošana notiek no pārdevēja atsevišķajām nodaļām (OP) uz tām pašām pircēja nodaļām, tad šo OP kontrolpunkts tiek norādīts rēķinā.
Tālāk norādiet maksājuma dokumenta numuru, ja avansa maksājums tika saņemts skaidrā naudā par turpmāko piegādi, pēc tam ievadiet maksājuma valūtu un tā digitālo kodu, ierakstiet preču nosaukumu, kā norādīts rēķinā, līgumā, aktā. Blakus esošajās ailēs ar nosaukumu ir norādīts daudzums, mērvienība, vienības cena bez PVN, PVN summa ar kapeikām bez noapaļošanas, preču kopējās izmaksas, ieskaitot PVN un bez PVN.
Rēķina paraugam par importētajām precēm ir līdzīga forma, tikai kolonnās joprojām tiek parādīts preču digitālais kods, izcelsmes valsts, muitas deklarācijas numurs, ar kuru preces tiek importētas Krievijas Federācijā. Ja importētais produkts tiek pārdots tālāk, varat ievadīt šos datus no piegādātāja dokumenta.
Rēķinu, kura paraugs ir uzrādīts fotoattēlā, paraksta galvenais grāmatvedis, organizācijas vadītājs vai persona, kuru pilnvarojusi pilnvara, ar rīkojumu.
Dokumentu var izgatavot elektroniskā vai papīra formā, aizpildot ar roku un izmantojot datoru.
Rēķina par pakalpojumiem paraugs
Pēc darba pabeigšanas un pilnīgas pabeigšanas pārdevējs izraksta rēķinu par pakalpojumiem. Aizpildīšanas paraugs ir identisks rēķinam par nosūtītajām precēm, tikai pakalpojumu gadījumā nosaukumā ir norādīti veikto darbu nosaukumi, un šo parametru var parādīt vienības grafikā, vai varbūt arī nē, ja šis rādītājs nav noteikts līgumā.
Ja esat sniedzis lielu pakalpojumu sarakstu, ko nevar ievietot vienā konta lapā, tad jums jāgriežas pie noteikuma, kas aprakstīts 2. panta 2. punktā. Nodokļu kodeksa 169. lpp.
Kā aizpildīt IP rēķinu?
Līdzīgi kā primārajai dokumentācijai, kas izdota precēm un pakalpojumiem, tiek izdots IP rēķins. Aizpildītais paraugs norāda, ka uzņēmējam ir personīgi jāparaksta dokuments, viņam nav iespēju, tiesību uzticēt šo pienākumu kādam vai izdot tam pilnvaru. Vienā šķipsniņā varat izmantot notariāli apstiprinātu pilnvaru.
Obligāti jānorāda visa informācija par piegādātāju un pircēju: juridiskais nosaukums, reģistrācija, bankas dati, nodokļu sistēma, adrese, kurā tika reģistrēta nodokļu administrācijā, un statuss. Vienmēr tiek izrakstīts numurēts rēķins. Parauga aizpildījums parāda, ka skaitļi nav iestatīti nejauši, bet vēlams secībā un bez burtu izmantošanas.