Mūsdienu pasaulē cilvēki arvien vairāk domā par to, kā uzlabot savu materiālo stāvokli. Tam nav nepieciešams daudzus gadus strādāt parastajā darbā. Ieguldīšana ir rentabls naudas nopelnīšanas veids, kas prasa minimālu piepūli. Tomēr jāsaprot, ka investīcijas ir rīks, kas ne vienmēr darbojas investora labā. Lai nekļūdītos, jums vajadzētu detalizēti iepazīties ar šo tēmu.
Jēdziena definīcija
Investīcijas ir ilgtermiņa investīcijas valsts teritorijā un ārpus tās. Tie tiek veikti ar mērķi gūt ienākumus, ražošanas procesā pielietot inovatīvas tehnoloģijas, kā arī radīt jaunus un uzlabot esošos uzņēmumus.
Ieguldīšana ir lielisks pasīvo ienākumu gūšanas veids. Tajā pašā laikā ir liels skaits investīciju iespēju, kurām katrai ir savas priekšrocības un trūkumi.
Galvenie ieguldījumu veidi
Pēc veidiem ilgtermiņa finanšu ieguldījumus klasificē šādi:
- Riska darījumi. Prezentēts jaunu akciju veidā, kas tiek izveidotas darbības jomās ar būtisku risku. Šāda veida ieguldījumi tiek veikti projektos, kas nav savstarpēji saistīti, ja nepieciešams, lai iegūtu ātru līdzekļu atmaksu.
- Tiešā. Noguldījumi, kas vērsti uz juridisko personu pamatkapitālu, lai iegūtu tiesības to pārvaldīt un gūt peļņu.
- Portfeļa ieguldījums. Tas nozīmē portfeļa izveidošanu, kas sastāv no dažādām ieguldījumu vērtībām. Šajā gadījumā jūs varat iegādāties vērtspapīrus un citus aktīvus.
- Gada rentes. Tie atspoguļo ieguldījumus, kas ir rentabli noteiktā laika posmā. Pārsvarā tās ir iemaksas pensiju un apdrošināšanas fondos.
Jums vajadzētu arī iepazīties ar iekšējiem un ārējiem ieguldījumiem.
Vietējie ieguldījumi
Vietējos ilgtermiņa finanšu ieguldījumus iedala šādos veidos:
- Finanšu. Pieņemsim, ka tiek iegādāti dažāda veida vērtspapīri, kā arī banku noguldījumi depozītu konti interesē.
- Reālie ieguldījumi ir kapitāla ieguldījumi. Nauda tiek ieguldīta ražošanas paplašināšanā un kapitāla celtniecībā.
- Saprātīgi. Šāda veida ieguldījumi ietver speciālistu profesionālo attīstību un inovāciju radīšanu.
Ārējie ieguldījumi
Ārvalstu investīcijas tiek iedalītas šādos veidos:
- Portfelis. Tie ļauj investoram iegūt tiesības gūt peļņu no ārvalstu uzņēmumu iegādātajiem vērtspapīriem.
- Tiešā. Nodrošiniet investoram iespēju absolūti kontrolēt ārvalstu uzņēmuma darbību.
Ārvalstu investīcijas būtiski neatšķiras no vietējiem ieguldījumiem. Šāda veida darbības objekti ir apspriežami un galvenie intelektuālais kapitāls vērtības un vērtspapīri.
Citi ieguldījumu veidi
Rīcības virzienā ir vērts apsvērt šādus investīciju veidus:
- Iesācējiem.
- Ekonomiskās investīcijas ražošanas paplašināšanai.
- Investīcijas pamatlīdzekļu aizstāšanai.
- Investīcijas dažādošanā.
- Reinvestīcija, kas ietver jaunu uzņēmuma pamatlīdzekļu iegādi.
Investīciju nepieciešamība galvenokārt rodas sākotnējā uzņēmuma izveidošanas posmā. Esošajiem uzņēmumiem ir iespēja veikt ieguldījumus, lai iegādātos aprīkojumu ražošanas paplašināšanai.Šādas investīcijas ir pievilcīgas, jo ļauj iegūt lielāku peļņu no papildu pārdošanas. Varat arī finansēt novecojuša aprīkojuma uzlabojumus. Komerciālā peļņa tiks palielināta ar ievērojamām izmaksām, kuru mērķis ir produktu reklamēšana tirgū.
Investīciju plānošana
Investīciju plānošana ietver prognožu sastādīšanu par visefektīvākajiem ieguldījumiem vērtspapīros, dabas resursos, aprīkojumā, zemē un citos aktīvos.
Uzņēmuma vadībai investīciju plānošana ir diezgan svarīgs uzdevums. Šajā gadījumā ir jāņem vērā visi organizācijas ekonomiskās aktivitātes aspekti. Palutiniet viņus inflācijas līmenis nodokļu nosacījumi, tirgus attīstības perspektīvas, vides apstākļi, materiālo resursu pieejamība un izveidotā finanšu projekta stratēģija.
Investīciju plānošana veic šādus uzdevumus:
- Investīciju resursu ieviešanas nepieciešamības noteikšana.
- Meklējiet metodes, kas nodrošina investīciju piesaisti.
- Investoru attiecību apsvēršana.
- Projektu finansēšanas avotu maksas novērtēšana.
- Investīciju efektivitātes finanšu aprēķina veidošana, ņemot vērā aizdevumam piešķirto līdzekļu atdevi.
- Projekta biznesa plāna izstrāde, kas nepieciešama demonstrēšanai potenciālajiem investoriem.
Ir vērts atzīmēt, ka viens no vissvarīgākajiem jebkura uzņēmuma biznesa uzdevumiem ir ienesīgs finanšu resursu ieguldījums. Turklāt tam vajadzētu dot maksimālu peļņu.
Investīciju politika
Ar ieguldījumu politikas palīdzību jūs varat noteikt prioritārās jomas brīva kapitāla ieguldīšanai. Ražošanas pieauguma nodrošināšana, uzņēmējdarbības aktivitātes efektivitāte un izmaksu sadalījums būs atkarīgs no tiem.
Līdz šim pārsvarā uzņēmuma līdzekļu ir piešķirts kapitāla celtniecībai un sociālās infrastruktūras objektiem. Tas nozīmē, ka resursi nodrošinās uzlabotu pamatlīdzekļu reproducēšanu. Tie ietver jaunu būvniecību, esošo uzņēmumu rekonstrukciju, kā arī tehnisko aprīkojumu.
Ja projekts kapitālieguldījumi prombūtnes gadījumā labākais risinājums būtu glabāt skaidru naudu depozītā uzticamā bankā. Jūs varat arī iegādāties kontrolpaketi uzņēmumā ar attīstības perspektīvu. Tādējādi būs iespējams tieši ietekmēt šīs organizācijas darbību, no tā gūstot labu peļņu.
Investīcijas un nodokļi
Veicot ieguldījumus, jums vajadzētu uzzināt, kādi nodokļi jums jāmaksā. Ir vērts atzīmēt, ka ienākumi, ko dod ieguldījumi, ir nodokļu objekts. Parasti attiecībā uz ilgtermiņa finanšu ieguldījumiem tiek piemērots ienākuma nodoklis 13% apmērā. Tas attiecas uz personām, kuras ir Krievijas Federācijas iedzīvotāji. Par šī nodokļa nemaksāšanu, veicot ieguldījumu darbības, ir paredzēta kriminālatbildība, kas nozīmē brīvības atņemšanu uz laiku līdz trim gadiem.
Neatkarīgi no izvēlētajiem finanšu instrumentiem, peļņa tiks noteikta ar iedzīvotāju ienākuma nodokli. Tomēr katrā gadījumā ir dažas nianses. Izņēmumu var saukt par banku noguldījumiem, ja to likme ir zemāka par Centrālās bankas diskonta likmi, pieskaitot piecus procentus. Tomēr šis nosacījums ir diezgan reti.
Ieguldījumu izpildes rādītāju klasifikācija
Lai izlemtu par investīciju iespējamību starptautiskajā praksē, tiek izmantoti vairāki rādītāji. Tos var iedalīt divās grupās. Pirmais ietver šādus rādītājus, kas identificēti, pamatojoties uz diskontēšanas jēdziena piemērošanu:
- neto pašreizējā vērtība;
- atlaižu indekss;
- ieguldījumu atmaksāšanās periods, ņemot vērā diskonta likmi;
- ieguldījumu atdeves likme;
- maksimālā naudas aizplūde.
Diskontēšanas jēdziena izmantošana nav piemērota šādiem rādītājiem:
- finanšu ieguldījumu atmaksāšanās periods;
- rentabilitātes indekss;
- Rentabilitātes dati
- tīrā peļņa;
- rentabilitātes indekss.
Lai pareizi novērtētu ieguldījumus, varat izmantot vairākas metodes.
Darbības novērtēšanas metodes
Lai noteiktu ieguldījumu efektivitāti, var izmantot dažādas metodes un metodes. Tos var iedalīt trīs galvenajās grupās:
- Investīciju efektivitātes novērtēšana, izmantojot naudas ienākumu attiecību pret izdevumiem.
- Investīciju efektivitāte tiek noteikta pēc finanšu pārskatu analīzes.
- Metodes, kuru pamatā ir naudas laika vērtības teorija.
Izmantojot to pielietojumu, ir iespējams veikt projektu efektivitātes investīciju analīzi. Tādējādi tiek veikts investīciju pievilcības novērtējums un salīdzinājums, kā arī noteikts, vai investīciju attīstība notiks. Tiek vērtēti arī atsevišķi objekti un programmas.
Turklāt ir trīs darbības novērtēšanas veidi:
- ekonomisks;
- finanšu;
- budžeta.
Efektivitātes ekonomiskais novērtējums ietver starpības iegūšanu starp peļņu un izdevumiem, neapsverot projekta dalībnieku finanšu rezultātu definīciju. Šo iespēju galvenokārt izmanto projektiem. valsts ekonomika ražošanas grupām vai reģioniem.
Finanšu novērtējuma piemērošanas gadījumā tiek noteikti projekta rezultāti iesaistītajām pusēm. Tās pamatā ir aprēķinātā atdeves likme, kas ir pietiekama visām organizācijām. Šī metode neietver citu līdzekļu ieguldīšanas seku uzskaiti.
Budžeta izpildes novērtējums var parādīt ieguldījumu finansiālās sekas dažādiem budžetiem. Tas nosaka ieguldījumu summu, kā arī paredzamo izmaksu, nodokļu un nodevu attiecību. Šāda veida rādītāji atspoguļo atšķirību starp nodokļiem un izdevumiem noteiktā budžeta līmenī, kas ir atkarīga no īstenotā projekta.
Ieguldījumu analīzes metodes tiek ieviestas atkarībā no novērtējuma veida. Tradicionālās metodes var apvienot ar tām, kuru pamatā ir diskontēšanas jēdziens. Pirmajā gadījumā tiek aprēķināti tādi rādītāji kā ieguldījumu atdeves likme un atmaksāšanās periods.
IA aprēķins
Piesaistot investīcijas, ir jāaprēķina to rentabilitāte. Tas ir īpaši svarīgi ieguldītājiem, kuri apsver lielu projektu skaitu. Vai tie būs rentabli, jūs varat uzzināt, izmantojot īpašu formulu. Tas ietver IA aprēķināšanu, kas ir ieguldījumu atdeves koeficients. Lai to izdarītu, jums jāsaņem starpība starp pārdošanas un iegādes izmaksām, iegūto skaitli jāsadala ar iegādes cenu, pievienojot peļņas normu un reizinot ar 100%.
Rentabilitātes aprēķins ļauj noteikt ieguldījumu atdevi projekta izskatīšanas posmā. Jums jāpievērš uzmanība arī gada ieguldījumiem, kas piesaistīja lielu skaitu uzņēmumu, fizisko un juridisko personu, kuras vēlas ieguldīt pieejamos līdzekļus. Viņi spēj padarīt cilvēku finansiāli neatkarīgu. Tomēr neaizmirstiet, ka investīcijas ir rīks, kas ne vienmēr dod peļņu. Lai izvairītos no līdzekļu zaudēšanas, ir nopietni jāņem vērā projekta izvēles jautājums.
