Một vấn đề quan trọng khi kết thúc giao dịch với các đối tác kinh doanh mới là kiểm tra đối tác xem có trung thực không.
Các thông tin thu thập được về các hoạt động của một tổ chức chưa quen thuộc sẽ giúp cảnh báo cho doanh nhân, cứu anh ta khỏi nhu cầu đầu tư tiền vào các dự án đáng ngờ.
Vấn đề đặc biệt quan trọng
Đến nay, có rất nhiều tổ chức không đáng tin cậy được gọi là fly-by-night. Chính họ là những người có khả năng gây tổn hại cho bên thứ hai của hợp đồng. Đồng thời, nhà nước sẽ không nhận được thuế, và một doanh nhân thực sự sẽ gặp vấn đề dưới dạng một số lượng lớn câu hỏi từ các tổ chức kiểm soát. Sau đó, điều này chuyển thành thuế bổ sung, từ chối hoàn thuế VAT, và cũng có thể bị áp dụng hình phạt đáng kể.
Kiểm tra đối tác để có thiện chí không phải là trách nhiệm của doanh nghiệp. Các hành vi lập pháp không quy định về thủ tục như vậy. Tuy nhiên, đối với mỗi doanh nhân, sẽ vẫn khôn ngoan và an toàn hơn khi dành một chút thời gian để thu thập thông tin về các đối tác của mình. Từ điều này, chúng tôi có thể kết luận rằng việc kiểm tra đối tác để có thiện chí có thể được coi là điều bắt buộc. Khi thực hiện một thủ tục như vậy, sẽ luôn luôn có thể chứng minh với các cơ quan quản lý rằng công ty đã cẩn thận trước khi hoàn thành giao dịch. Thật vậy, dựa trên các ví dụ thực tiễn, rõ ràng rằng cùng một mức độ trách nhiệm thuộc về các công ty cố tình tham gia vào các mối quan hệ với một tổ chức một ngày và những người không biết trước về sự không trung thực của mình và không có biện pháp phòng ngừa cần thiết.
Dấu hiệu không đáng tin cậy
Kinh nghiệm thực tế của các cơ quan quản lý đã tiết lộ một số tiêu chí theo đó có thể đánh giá sự không trung thực của đối tác.
Vì vậy, các dấu hiệu chính về sự không đáng tin cậy của một đối tác mới có thể phục vụ:
- Địa chỉ pháp lý của công ty, được đặt tại nơi có một số lượng lớn các thực thể kinh doanh khác, hoặc trong các cơ sở dân cư (ví dụ, trong căn hộ);
- sự hiện diện của một tủ hồ sơ cho thấy một khoản nợ lớn cho ngân sách;
- Ngày đăng ký nhà nước, được thực hiện ngay trước khi đề xuất ký kết hợp đồng.
- công ty có một người sáng lập duy nhất, hơn nữa, là giám đốc và kế toán trưởng, bởi vì trong trường hợp này có thể người này là người tham gia vào một số ấn tượng của các tổ chức khác có khoản nợ thuế lớn đối với ngân sách;
- tổ chức lại dưới hình thức sáp nhập một công ty với một công ty khác hoặc thay đổi địa điểm của nó;
- nghi ngờ về tính xác thực của chữ ký trong các tài liệu chính và về các hợp đồng do giám đốc và kế toán trưởng ban hành.
Nếu tìm thấy tất cả hoặc chỉ một vài dấu hiệu được mô tả ở trên, đại diện cơ quan thuế đặc biệt xem xét cẩn thận tính hợp pháp của việc xử lý một số tài liệu, đặc biệt là hóa đơn, dữ liệu được sử dụng để khấu trừ thuế VAT.
Tự đánh giá rủi ro
Tất nhiên, doanh nghiệp không nên chờ đợi sự kiểm tra của các cơ quan quản lý. Mỗi người trả tiền có quyền sử dụng các tiêu chí đó cho phép xác minh hiệu quả nhất đối tác để có thiện chí.
Có lệnh của Dịch vụ Thuế Liên bang số 93-06-333 ngày 30 tháng 5 năm 2007, trong đó có giải thích về các điều kiện theo đó người nộp thuế đã kiểm tra độ tin cậy của đối tác tiềm năng. Việc sử dụng một số cách đủ lớn sẽ cho phép bạn tự bảo vệ mình khỏi các khiếu nại của cơ quan tài chính và đảm bảo loại trừ rủi ro cho doanh nghiệp của bạn. Hãy xem xét chúng chi tiết hơn.
Thuật toán xác nhận
Hệ thống xác minh các đối tác trong doanh nghiệp nên được sắp xếp hợp lý. Để làm điều này, họ công bố một đạo luật địa phương, bổ nhiệm chịu trách nhiệm và cũng cung cấp tất cả các tiêu chí cần xem xét. Ví dụ, những tổ chức đã hoạt động trên thị trường Nga trong một thời gian dài và có được danh tiếng đáng tin cậy có thể được loại trừ khỏi thủ tục này. Sự phù hợp của séc được thực hiện có thể bị giới hạn bởi số lượng và tần suất giao dịch.
Một trong những thủ tục bắt buộc là yêu cầu các bản sao tài liệu đó để kiểm tra đối tác:
- Giấy chứng nhận xác nhận đăng ký nhà nước của công ty;
- điều lệ;
- trích từ sổ đăng ký;
- một lệnh về việc bổ nhiệm những người chịu trách nhiệm ký kết hợp đồng.
Khi ký kết hợp đồng xây dựng, tài liệu liên quan sẽ là giấy phép để thực hiện các hoạt động đó. Bạn cũng phải đảm bảo rằng đối tác không liên quan đến kiện tụng. Thông tin như vậy có thể có được bằng cách đi đến tủ hồ sơ của các vụ kiện trọng tài, được cung cấp miễn phí và nằm trên tài nguyên của Tòa Trọng tài Tối cao Liên bang Nga. Để tiến hành kiểm tra như vậy, việc nhập tên của đối tác tiềm năng và TIN của anh ấy vào hộp tìm kiếm là đủ. Nếu công ty xuất hiện trong bất kỳ doanh nghiệp nào, danh sách của họ sẽ được hiển thị trên màn hình.
Để chắc chắn về giao dịch, cần phải đảm bảo rằng không có thủ tục thực thi nào được tiến hành chống lại đối tác tiềm năng. Thông tin như vậy có thể được lấy trên cổng thông tin FSPP của Liên bang Nga. Vì vậy, có thể kiểm tra không chỉ các thực thể pháp lý, mà cả các doanh nhân cá nhân.
Một bước khác trong việc xác định tính toàn vẹn của đối tác là có được thông tin rằng thủ tục phá sản không được thực hiện đối với nhà cung cấp hoặc người mua tiềm năng. Thông tin như vậy có thể được lấy từ Đăng ký liên bang thống nhất, trong đó có các sự kiện về hoạt động của tất cả các thực thể kinh doanh của Liên bang Nga. Tại đây, bạn cũng có thể tìm thấy thông tin rất hữu ích khác sẽ cho phép bạn tạo một bức tranh chung về đối tác, ví dụ, giá trị của tài sản ròng của nó.
Trước khi kết thúc thỏa thuận, bạn phải đảm bảo rằng đối tác kinh doanh có tất cả các giấy phép cần thiết. Làm thế nào để có được thông tin như vậy? Để làm điều này, hãy truy cập trang web của các cơ quan có thẩm quyền cấp giấy phép để thực hiện một loại hoạt động cụ thể.
Trước khi ký hợp đồng, bạn cũng nên tự làm quen với dữ liệu có trong báo cáo hàng năm của đối tác. Thông tin như vậy được mở cho bất kỳ bên nào quan tâm. Chỉ nên nhớ rằng trải qua một thủ tục như vậy sẽ yêu cầu hoàn trả các chi phí cho việc sao chép tài liệu.
Xác minh pháp nhân bằng TIN
Có được thông tin bằng phương pháp này có sẵn cho tất cả mọi người. Xác minh đối tác của TIN được thực hiện trực tuyến. Các cơ sở dữ liệu sau đây được sử dụng cho việc này:
- trang web của Bộ Doanh thu;
- sổ đăng ký của người nộp thuế giá trị gia tăng, nơi bạn có thể xác minh các chi tiết của đối tác;
- một sổ đăng ký có chứa chứng chỉ VAT bị hủy;
- đăng ký bằng chứng thuế duy nhất.
Ngoài ra còn có các dịch vụ đặc biệt riêng được cung cấp bởi cơ quan thuế. Kiểm tra đối tác cho họ được thực hiện với việc giới thiệu TIN trong dòng thích hợp. Kết quả là tức thời.
Ngoài ra, xác minh đối tác bằng TIN có thể được thực hiện bằng cách sử dụng như sau:
- cơ sở của doanh nghiệp xuất khẩu;
- một hệ thống để tiết lộ toàn diện thông tin có sẵn của những người tham gia thị trường chứng khoán.
Các nguồn Internet nơi bạn có thể kiểm tra đối tác để có thiện chí tồn tại miễn phí không chỉ đối với Nga. Chúng có sẵn cho Ukraine và cho nhiều nước ngoài khác. Tìm tài nguyên như vậy trên mạng không khó. Ví dụ, ở Hoa Kỳ có các trang web tương tự cho mỗi tiểu bang của đất nước. Trên chúng và có thể có được thông tin liên quan về đối tác.
Ngoài việc kiểm tra đối tác về thuế trên Internet, bạn cũng có thể tìm thấy danh sách đen riêng tư của Google trong đó các công ty và công ty con nợ vô đạo đức được nhập vào.
Để cuối cùng đảm bảo rằng đối tác là đáng tin cậy, bạn cũng có thể mua lịch sử tín dụng của anh ta trong một văn phòng đặc biệt hoặc tìm kiếm thông tin trên các trang web và diễn đàn nơi có đánh giá và thảo luận về làm việc với công ty này. Nhưng đừng quên rằng công ty một ngày có thể tạo các trang web hư cấu hoặc để lại phản hồi tích cực về công việc của họ trên các tài nguyên khác. Nguồn thông tin khi kiểm tra tính toàn vẹn của đối tác phải đáng tin cậy.
Kiểm tra IP bằng TIN
Thông thường, là một đối tác khi kết thúc một giao dịch, nó không phải là một công ty, mà là một doanh nhân tư nhân. Kiểm tra nó bằng TIN thậm chí còn dễ dàng hơn một công ty. Cần phải yêu cầu từ IP một bản sao giấy chứng nhận xác nhận đăng ký nhà nước và các tài liệu chứng minh đăng ký. Trước khi ký hợp đồng, cũng cần phải xác minh tính hợp pháp của người đã xuất hiện, cũng như liệu anh ta có thẩm quyền ký văn bản hay không.
Yêu cầu Dịch vụ Thuế Liên bang
Bạn có thể liên hệ với cơ quan thuế để cung cấp thông tin về một đối tác kinh doanh tiềm năng. Nó cũng sẽ là một biểu hiện của sự thận trọng.
Việc ban hành thông tin về các thực thể kinh doanh không được bao gồm trong danh mục bí mật thuế là trách nhiệm của các cơ quan quản lý.
Đặc điểm tài nguyên của Dịch vụ Thuế Liên bang
Có một dịch vụ đặc biệt để kiểm tra một đối tác tiềm năng. Nó được tạo ra bởi Dịch vụ Thuế Liên bang Nga. Hãy kiểm tra chính mình và các đối tác. Thuế. ru "- một cái tên như vậy mang tài nguyên này. Nó cung cấp cho doanh nghiệp những cơ hội tuyệt vời. Vì vậy, đối tác có thể được kiểm tra bằng PSRN, TIN, vị trí, cũng như tên. Để thực hiện việc này, hãy truy cập trang web của Dịch vụ Thuế Liên bang của Nga. Hãy tự kiểm tra bản thân và đối tác. Thuế. ru phạm vi đến phần được gọi là dịch vụ điện tử trên mạng. Ở đây có thể tiến hành xác minh đối tác tiềm năng theo các hướng khác nhau. Trước hết, tài nguyên cung cấp thông tin có trong sổ đăng ký. Việc kiểm tra đối tác có thể được thực hiện bằng cách nhập TIN, địa chỉ pháp lý, khu vực địa điểm hoặc tên của nó. Khi kiểm tra IP, chỉ có thể nhập tên của doanh nhân.
Sử dụng trang web của FSN, việc kiểm tra nhanh các đối tác được thực hiện. Nhập dữ liệu chính xác sẽ cho phép bạn xem ngày đăng ký, địa điểm, PSRN, TIN và cũng để tìm hiểu xem một mục đã được thực hiện khi chấm dứt hoạt động của thực thể kinh doanh này. Tài nguyên cũng cho phép bạn kiểm tra địa chỉ pháp lý của đối tác để biết "khối lượng".
Trên cơ sở dữ liệu thu được, một báo cáo xác minh nhà thầu có thể được lập với một phân tích về thời gian của hoạt động, các loại và ý tưởng chung về kinh nghiệm của đối tác tiềm năng và sự sẵn có của các giấy phép cần thiết, có thể bị tước quyền tham gia các hoạt động, và thông tin quan trọng khác.
Trích xuất từ sổ đăng ký
Làm thế nào có thể xác minh đối tác được thực hiện? Kết hợp cung cấp thông tin về việc đăng ký của các thực thể kinh doanh. Nếu một đối tác tiềm năng kèm theo một tuyên bố nhận được gần đây xác nhận rằng anh ta đã đăng ký với tất cả các tài liệu anh ta đã thu thập, đây cũng sẽ là cơ sở để xem xét anh ta đáng tin cậy. Ngoài ra, theo tài liệu này, các chi tiết của đối tác mà nó chỉ ra trong các hợp đồng có thể được kiểm tra.
Một trích xuất như vậy có thể được cung cấp bởi chính đối tác hoặc có được từ cơ quan thuế hoặc từ tài nguyên tương ứng.
Kiểm tra tài khoản ngân hàng
Thủ tục như vậy sẽ cung cấp thông tin bổ sung trong trường hợp thực hiện kiểm tra đối tác. Tài khoản ngân hàng không nên:
- bị chặn bởi Dịch vụ Thuế Liên bang;
- không có bất kỳ hạn chế.
Để đảm bảo rằng tài khoản không bị chặn, chỉ cần truy cập dịch vụ đặc biệt của Dịch vụ Thuế Liên bang và nhập TIN của đối tác, cũng như BIC của ngân hàng phục vụ. Không phải lúc nào cũng có thể tìm ra nếu có bất kỳ hạn chế nào trên tài khoản. Một số ngân hàng đã tạo ra một dịch vụ tương tự. Đối với những người khác, nó chưa có sẵn.
Phương pháp xác minh khác
Ngoài việc có được thông tin về một đối tác tiềm năng về tất cả các vấn đề trên, bạn phải chắc chắn rằng anh ta có:
- không có tài khoản trong các tổ chức tín dụng nghi ngờ;
- có tất cả các điều kiện cần thiết để thực hiện nghĩa vụ hợp đồng, chẳng hạn như cửa hàng bán lẻ, kho, vận chuyển, v.v.;
- có thể thực hiện một đơn đặt hàng cho một lô hàng thử nghiệm, khối lượng nhỏ.
Trong số những thứ khác, bạn sẽ cần tìm hiểu xem hộ chiếu của người quản lý có hợp lệ tại thời điểm ký hợp đồng hay không. Để làm điều này, bạn phải truy cập dịch vụ của Dịch vụ di cư liên bang của Liên bang Nga.
Khi đưa ra ý tưởng về một đối tác tiềm năng, điều quan trọng là phải hiểu rằng tiêu chí duy nhất về sự không trung thực của đối tác thường không dẫn đến thực tế là công ty bị tước quyền lợi thuế. Chà, nếu những dấu hiệu như vậy tồn tại cùng nhau, thì ngay cả một quyết định của tòa án cũng sẽ không được đưa ra có lợi cho tổ chức.