Tuân thủ là nền tảng mà trên đó hệ thống kiểm soát tổ chức được xây dựng. Đây là một phần thiết yếu của quản lý. Nhưng điều chỉnh kiểm soát tuân thủ các quy tắc nội bộ của tổ chức là rất khó khăn.
Tinh chất
Tại bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có rất nhiều loại kiểm soát nguồn nhân lực, kỹ thuật, hành chính được xây dựng trong quy trình kinh doanh để tuân thủ các tiêu chuẩn và yêu cầu. Khi tạo ra một doanh nghiệp, các tài liệu theo luật định được hình thành, các nguyên tắc quản lý công ty được hình thành. Nhưng khi các quy trình kinh doanh trở nên phức tạp hơn, việc tuân thủ các quy tắc trở nên khó khăn hơn.
Sự phát triển của các quy trình công nghệ, mở rộng nhân sự và đa dạng hóa sản phẩm đòi hỏi một hệ thống quản lý phức tạp. Bạn có thể đạt được các chỉ số tài chính tốt, nhưng sau khi kiểm tra tổ chức của cơ quan quản lý và thiết lập mức phạt, bạn có thể gặp một số rắc rối. Rủi ro danh tiếng dẫn đến mất thị phần, giảm khối lượng bán hàng, vv Đồng thời, rủi ro pháp lý có thể phát sinh. Người vay có thể yêu cầu trả nợ sớm trong trường hợp suy giảm hiệu quả tài chính của công ty.
Đó là, các quy tắc là cần thiết để tuân thủ chúng. Bạn cũng cần một người chịu trách nhiệm giới thiệu một công nghệ cho phép doanh nghiệp phát triển và tuân thủ các tiêu chuẩn đã được thiết lập với sự ra đời của một quy tắc hoặc yêu cầu mới và cho đến khi chuyển đổi. Trong thực tiễn phương Tây, các chức năng này được thực hiện bởi người quản lý tuân thủ.
Chu kỳ yêu cầu
Mỗi lệnh hoặc nghị định mới đều trải qua một loạt các giai đoạn:
- sự xuất hiện (thảo luận của dự án);
- phê duyệt (ký văn bản);
- có hiệu lực của yêu cầu;
- biến đổi (thay đổi các tham số);
- hủy đơn hàng do sự xuất hiện của một đơn hàng mới hoặc vì sự vô dụng.
Hình thành các quy trình mới bằng cách tương tự với các quy trình cũ là trách nhiệm của người quản lý chịu trách nhiệm tuân thủ. Điều này có nghĩa là gì? Người quản lý nên có một bộ kiến thức và kỹ năng lớn, tham gia vào việc tạo ra một cơ sở tài liệu và giám sát các vấn đề đào tạo nhân viên. Ông cũng có thể biện minh cho ngân sách nếu có nhu cầu tài chính bổ sung để thực hiện lệnh mới.
Quản lý tuân thủ không chỉ bao gồm trong việc thiết lập quan hệ nội bộ, mà cả những mối quan hệ bên ngoài. Người quản lý phải duy trì quan hệ với các bộ phận khác, cơ cấu kiểm soát (kiểm toán viên, dịch vụ bảo mật, v.v.). Với một công việc được thiết lập tốt của người quản lý và tất cả các dịch vụ được liệt kê, có thể có được tác dụng hiệp đồng vì lợi ích của sự nghiệp chung của một tổ chức tài chính.
Làm thế nào để phù hợp với một hệ thống tuân thủ vào một tổ chức
Tạo ra một sản phẩm, công ty hy vọng sẽ nhận được lợi nhuận và các lợi ích khác dưới dạng lợi thế cạnh tranh. Nhưng đồng thời, bạn không thể chỉ đạo tất cả các quy trình kinh doanh để tạo thu nhập. Nếu không, hệ thống điều khiển sẽ bị khập khiễng. Tuân thủ được gọi để sửa chữa một tình huống. Điều này có nghĩa là gì? Đồng thời với việc phát hành sản phẩm, bạn cần chuẩn bị phần mềm cần thiết cho việc phân tích doanh số theo yêu cầu nội bộ.
Khi phát triển một trung tâm kiểm soát tuân thủ, bạn cần nhớ nguyên tắc vàng: giá của kiểm soát phải thấp hơn tổn thất từ sự vắng mặt của nó. Đó là, giới thiệu một sản phẩm mới, bạn phải:
- Xác định trước tất cả các yếu tố cản trở việc thực hiện nó trong các điều kiện đã thỏa thuận.
- Tính toán tổn thất có thể xảy ra trong trường hợp bán sản phẩm, với điều kiện là không có hệ thống kiểm soát.Rủi ro tuân thủ là hậu quả của việc áp dụng các biện pháp trừng phạt của các cơ quan quản lý (tiền phạt, tiền phạt, tiền giả, v.v.), tổn thất tài chính, mất uy tín của tổ chức.
- Xác định ranh giới tối thiểu và tối đa của chúng.
- Nếu giá trị tối đa của tổn thất được coi là thỏa đáng cho doanh nghiệp, thì việc thực hiện một hệ thống kiểm soát hoàn chỉnh sẽ không có ý nghĩa gì.
Tuân thủ ngân hàng
Thuật ngữ tuân thủ trong tiếng Anh có nghĩa là tuân thủ các yêu cầu (tiêu chuẩn). Không có giải thích rõ ràng trong pháp luật Nga. Trong lĩnh vực chuyên môn, thuật ngữ "tuân thủ" đã được sử dụng từ lâu. Điều này có nghĩa là gì? Thuật ngữ này được sử dụng để thể hiện chức năng đảm bảo tuân thủ các hành vi pháp lý, tài liệu cấu thành, không bao gồm sự tham gia của ngân hàng và nhân viên của mình trong các hoạt động bất hợp pháp (rửa tiền, tài trợ khủng bố), cung cấp thông tin kịp thời cho Ngân hàng Nga.
Tuân thủ là một tập hợp các chức năng cụ thể, việc thực hiện cho phép bạn quản lý tất cả các loại rủi ro. Chúng có thể được chia thành hai nhóm một cách có điều kiện: bắt buộc và tùy chọn. Việc đầu tiên bao gồm các yêu cầu lập pháp. Vì sự không tuân thủ của họ, ngân hàng có thể mất danh tiếng và bị phạt. Thứ hai bao gồm các đơn đặt hàng quản lý, cũng như các chức năng mà việc thực hiện được liên kết với kỳ vọng của các đối tác. Ví dụ, nhân viên vận hành, quản lý rủi ro và nhân viên phòng CNTT đang tham gia vào nghiên cứu các hoạt động của khách hàng và nhận dạng của họ. Nhưng hiệu suất của các chức năng này được quyết định bởi lẽ thường chứ không phải bởi các yêu cầu của hành vi quy định.
Pháp luật
Việc thực hiện hệ thống tuân thủ được quy định bởi hai tài liệu: Quy định số 242 về tổ chức quản lý rủi ro trong các tổ chức tín dụng, và Quy định số 06-29, Về việc kiểm soát nội bộ của một người tham gia thị trường chứng khoán.
Trách nhiệm của các bên
Dựa trên bản chất của chính thuật ngữ này, dịch vụ bảo mật nên giải quyết việc tuân thủ tại bất kỳ tổ chức cho vay nào. Nhưng các tiêu chuẩn quốc tế cho phép một mô hình đa cấp, nghĩa là phân phối các chức năng tuân thủ giữa các bộ phận khác nhau của ngân hàng. Mặt khác, theo khuyến nghị của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng Trách nhiệm thực thi toàn bộ hệ thống phải do một người cụ thể - một nhân viên có địa vị cao, là thành viên của cơ quan quản lý của tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm.
Các lĩnh vực hoạt động - trung tâm tuân thủ
Sberbank, giống như bất kỳ tổ chức cho vay nào khác, đang phát triển một hệ thống kiểm soát toàn diện cho một mục đích cụ thể:
- chống gian lận, tham nhũng, rửa tiền;
- tuân thủ các văn bản quy định và tiêu chuẩn quốc tế;
- tuân thủ các tiêu chuẩn của công ty;
- kiểm soát người tham gia chuyên nghiệp của thị trường chứng khoán;
- chống lại sự thao túng trên thị trường chứng khoán;
- xử lý khiếu nại của khách hàng;
- tuân thủ bảo mật thông tin.
Tuân thủ Sberbank
Tất cả nhân viên đều tham gia vào việc thực hiện chức năng tuân thủ tại tổ chức tín dụng lớn nhất, trong khuôn khổ nhiệm vụ của họ. Việc thực hiện các chức năng trong tất cả các lĩnh vực đòi hỏi sự hiện diện của các quy trình tự động. Ở các nước phương Tây, 10% tổng số nhân viên ngân hàng có liên quan đến việc tuân thủ. Sberbank tích cực tương tác với các văn phòng CIO và thực hiện thành công các hệ thống tự động.
Ví dụ, các nền tảng CNTT dựa trên Oracle, cho phép bạn hệ thống hóa các quy trình giám sát tài chính, tối ưu hóa cấu trúc tổ chức.
Năm 2014, Đạo luật tuân thủ thuế tài khoản nước ngoài (FATCA) có hiệu lực, theo đó tất cả ngân hàng thế giới bắt buộc phải tiết lộ cho cơ quan thuế Hoa Kỳ thông tin về tài khoản của người nộp thuế ở Hoa Kỳ và các pháp nhân liên quan. Sberbank đã chi vài triệu đô la cho việc giới thiệu sản phẩm này. Trong tương lai, nó được lên kế hoạch để thích ứng hệ thống với thị trường Nga.
Tuân thủ doanh nghiệp
Thường không thể thực hiện một dự án kinh doanh mà không có giấy phép hoặc đồng ý về điều kiện kinh doanh với các cơ quan chính phủ. Đối với việc tổ chức kiểm soát nội bộ cần phải thực hiện tuân thủ. Điều này có nghĩa là gì? Ngày nay, sự tuân thủ được coi là một hệ thống để giám sát độ tin cậy của các đối tác và nhân viên. Nhưng cách tiếp cận như vậy không cho phép đánh giá rủi ro khi áp dụng các biện pháp của các tổ chức nhà nước vì vi phạm các yêu cầu. Do đó, cần phải thiết lập một hệ thống kiểm soát đảm bảo tuân thủ các tiêu chuẩn và kiểm toán trước kiểm toán.
Thông tin về kiểm tra theo lịch trình các cơ quan chính phủ đăng trên trang web của Tổng công tố viên. Những lý do cho việc kiểm tra đột xuất là: kháng cáo lên cơ quan nhà nước với thông tin về vi phạm các quy tắc, đơn đặt hàng chưa hoàn thành, vi phạm quyền lợi người tiêu dùng. Nên sắp xếp tuân thủ với các nhà thầu và nhân viên có thể nộp đơn khiếu nại bằng cách giải quyết xung đột. Nó cũng là cần thiết để đáp ứng các yêu cầu của các cơ quan nhà nước đúng thời gian.
Nếu bất kỳ quy định nào của các hành vi quy định vẫn chưa rõ ràng, thì để ngăn ngừa rủi ro bị truy tố, bạn nên liên hệ với các cơ quan quản lý để được giải thích bằng văn bản. Các biện pháp như vậy thường loại trừ vi phạm có trách nhiệm và trách nhiệm pháp lý.
Khi phát triển hệ thống kiểm soát tuân thủ, các công ty nên nhớ tình huống sau: các thực thể kinh doanh được phép mọi thứ không bị pháp luật cấm.
Đó là, nếu các yêu cầu của các quan chức vượt quá khả năng cung cấp cho họ, công ty có thể từ chối tuân thủ các hướng dẫn bất hợp pháp. Một tổ chức cũng có thể kháng cáo lên cơ quan có thẩm quyền cao hơn và tòa án bất kỳ yêu cầu, hành động và quyết định nào của cơ quan nhà nước nếu chúng ảnh hưởng đến quyền của nó.
