May mắn thay, trong điều kiện thị trường ngày nay, bạn có thể thực hiện ước mơ từ lâu của mình - để mở một loại nhà máy mà bạn đã mơ ước từ rất lâu. Vâng, ai sẽ tài trợ cho tất cả điều này? Chúng tôi sẽ nói về điều này ngày hôm nay.
Khái niệm cho vay đầu tư
Bất kỳ ngân hàng thương mại lớn nào cũng là một tổ chức kinh doanh hiện đại, do đó các tổ chức tài chính tích cực tham gia vào việc định hình cơ sở kinh tế của nhiều doanh nghiệp sử dụng các công cụ của họ.
Một trong những đòn bẩy như vậy là một khoản vay đầu tư, là một số vốn nhất định vốn vay dành cho phát triển kinh doanh và được cung cấp với lợi nhuận và thanh toán lãi tích lũy. Quá trình này phức tạp, tích hợp và dựa trên một số nguyên tắc về mối quan hệ giữa người vay và người cho vay:
- Khi kết thúc một giao dịch, một ngân hàng thương mại đặc biệt chú ý không phải điều kiện tài chính của người vay, mà là ý định đầu tư của anh ta.
- Lãi suất cho khoản đầu tư phải thấp hơn đáng kể so với lợi nhuận ước tính từ dự án.
- Tính cấp thiết của khoản vay được xác định tùy thuộc vào thời gian hoàn vốn đầu tư.
- Đôi khi một ngân hàng thiết lập một thời gian ân hạn cho bồi thường, trong đó chỉ có lãi được trả.
Tôi có thể vay những gì như vậy
Rõ ràng là không phải mọi ý tưởng doanh nhân có thể được gọi là một dự án có lợi nhuận dài hạn, do đó, đôi khi các tổ chức tài chính không nhìn thấy triển vọng và sự nhanh chóng trong việc trả hết tiền vay.
Nhưng, theo quy định, một khoản vay đầu tư được cung cấp cho việc xây dựng các loại cơ sở sản xuất, sau đó được dành cho bất kỳ thiết bị vật chất và kỹ thuật, vận chuyển và sản xuất các sản phẩm nông nghiệp hoặc thực phẩm.
Ngoài ra, việc xây dựng các cơ sở không dành cho sản xuất công nghiệp cũng được đầu tư. Nó có thể là bất kỳ loại quỹ nhà ở và xã, các tổ chức xã hội và y tế.
Các tổ chức tài chính cũng có thể cung cấp tài chính trả tiền cho việc xây dựng và tái thiết các yếu tố khác nhau của các tổ hợp khởi nghiệp, hoạt động của họ nhằm mục đích cung cấp năng lượng cho dân số hoặc bảo vệ môi trường.
Nói chung, bản thân ngân hàng có quyền quyết định có nên cung cấp tiền cho người vay hay không - ngay cả khi mục đích của khoản vay không nằm trong khuôn khổ được chấp nhận chung.
Người tham gia giao dịch
Thật sai lầm khi tin rằng khoản vay đầu tư là một giao dịch giữa một thực thể kinh doanh và người đi vay. Ngoài họ, có một số liên kết trung gian và người tham gia gián tiếp. Vì vậy, chúng có thể được phân loại theo các tiêu chí nhất định:
- người cho vay trực tiếp - trên thực tế, họ cung cấp tiền cho một dự án mới;
- Ngoài ra, có những nhà đầu tư chuyển các khoản tiền này cho ngân hàng nếu họ cho rằng ý tưởng có lợi nhuận;
- khách hàng là những người cần việc này hoặc việc xây dựng đó sẽ được thực hiện;
- nhà phát triển - những người trực tiếp lấy dự án từ nền tảng;
- tốt, và nơi không có các công ty bảo hiểm và các quỹ bảo lãnh thực hiện công việc của mọi người - họ bảo đảm và đảm bảo hoàn trả khoản tiền gửi.
Cơ cấu cho vay
Một khoản vay đầu tư cho một dự án là một thủ tục phức tạp phức tạp, do đó nó có thể được chia thành một danh sách các yếu tố liên kết với nhau, tạo thành một quy trình kết hợp duy nhất.
Nói cách khác, một tổ chức tài chính soạn thảo một hợp đồng bao gồm:
- cung cấp vốn;
- khấu trừ tiền lãi để sử dụng;
- thời gian cho vay.
Tất cả các mục này tổng hợp cho một thực thể kinh doanh, lần lượt, là một phần của hoạt động tài chính và kinh tế chính. Do đó, đối với một số người, quá trình này chỉ là một khoản vay khác, nhưng ai đó coi đây là cơ hội để thực hiện ước mơ của họ.
Các giai đoạn của dự án đầu tư
Nói về việc hiện thực hóa những ý tưởng ấp ủ của doanh nhân trong cuộc sống, trong đó anh ta sẽ được giúp đỡ bằng một khoản vay đầu tư, chúng ta hãy xem xét toàn bộ chu trình của quá trình này.
Vì vậy, giai đoạn đầu tiên, trong đó bất kỳ ý tưởng lớn nào về một thực thể kinh doanh rơi vào, là đầu tư trước. Chưa có quyết định nào được đưa ra, các chuyên gia chỉ đơn giản là tìm hiểu thị trường, khả năng của họ, các mối đe dọa từ các đối thủ cạnh tranh và tính khả thi của chính dự án.
Nếu ý tưởng được chấp thuận, thì giai đoạn đầu tư bắt đầu. Trong giai đoạn này, các cơ sở tổ chức và pháp lý cho sự tồn tại của dự án đề xuất được thiết lập, các yếu tố công nghệ khác nhau được mua, dịch vụ xây dựng được đặt hàng, một lô xây dựng được mua, nhân viên được thuê. Và nếu không có đấu thầu và các giao dịch mua khác - đơn đăng ký tham gia, các hợp đồng được ký kết. Kết quả là dự án bắt đầu.
Vâng, giai đoạn cuối cùng là sản xuất, hay còn gọi là hoạt động. Mọi thứ đều đơn giản ở đây - dự án đang hoạt động và dần dần bắt đầu mang lại lợi nhuận được chờ đợi từ lâu.
Tại sao không làm mà không vay?
Trong điều kiện thị trường hiện đại, rất khó điều tiết tiền của chính mình theo đúng số lượng và kênh, vì vậy thường có sự khác biệt tạm thời giữa sự chuyển động của dòng tiền, được hình thành do điều kiện thanh toán và cung ứng hiện đại. Do đó, nếu các quỹ riêng đã được nâng cao trong sản xuất, thì công ty sẽ không thể trả hết do khách hàng thanh toán chậm.
Chà, một khoản vay đầu tư ngân hàng, lần lượt, đại diện cho một đòn bẩy nhất định của tác động kinh tế đối với doanh thu của các quỹ, bởi vì nó đóng góp cho một chế độ kinh tế trong sản xuất, có liên quan đến nhu cầu trả lãi và cơ thể của số tiền vay.
Và bên cạnh đó, các khoản thanh toán lãi luôn được tính trước thuế, do đó, trong kế toán, chúng được tính vào chi phí gộp, trong khi cổ tức được lấy từ lợi nhuận ròng, do đó có một lợi ích cho thực thể kinh doanh trong vấn đề này.
Tín dụng thuế đầu tư (không được nhầm lẫn với ngân hàng)
Vì chúng ta đang nói về các dự án đầu tư, nên đã đến lúc nhớ lại chức năng mà dịch vụ tài chính nhà nước thực hiện trong quy trình này.
Một khoản tín dụng thuế đầu tư được cung cấp cho nghĩa vụ địa phương và thuế lợi nhuận và thể hiện cái gọi là sự chậm trễ trong thanh toán nghĩa vụ cho ngân sách nhà nước. Rõ ràng là không chỉ như vậy, và đối với điều này, bạn vẫn cần có được nền tảng.
Do đó, theo luật hiện hành, các thực thể kinh doanh tham gia vào các hoạt động sau đây được chấp nhận để xem xét quyết định các lợi ích đó:
- giới thiệu các công nghệ tiên tiến;
- thực hiện công tác nghiên cứu;
- thực hiện một trật tự kinh tế xã hội có tầm quan trọng quốc gia.
Thời hạn của tín dụng thuế đầu tư có thể lên đến năm năm.
Có quá nhiều lợi nhuận như nó có vẻ?
Nếu một doanh nhân có mọi thứ để có lợi nhuận ròng và nó tồn tại ít nhất ở một mức độ nào đó, thì bạn thậm chí không nên phát minh ra lý do để chậm trễ trong việc thanh toán nghĩa vụ nhà nước.
Nhưng nếu mọi thứ không tốt lắm và chi phí của doanh nghiệp đã bắt đầu vượt quá lợi nhuận, thì tín dụng thuế đầu tư là một giải pháp rất tốt trong tình huống này. Điều gì là cần thiết cho việc này? Chỉ cần tuyên bố rằng thực thể kinh doanh của bạn đang giới thiệu bất kỳ đổi mới hoặc tham gia vào các hoạt động nghiên cứu.
Nhưng một lần nữa, có những cạm bẫy trong vấn đề này: nếu vẫn không có gì để trả thuế sau thời gian ân hạn đã thỏa thuận, bạn sẽ phải đưa tài sản nhà nước còn lại làm tài sản thế chấp.
