Tài khoản đầu tư, khấu trừ thuế: đánh giá

Công dân tuân thủ pháp luật của đất nước thường xuyên trả thuế cho thu nhập "trắng" cho kho bạc. Như một sự khích lệ, nhà nước cho phép giảm cơ sở chịu thuế bằng số chi phí được ghi nhận cho nhà ở, học tập và y tế.

Trong một tháng, sẽ là ba năm kể từ thời điểm danh sách ưu đãi mở rộng. Đối với những công dân đã mở tài khoản đầu tư trước ngày 31 tháng 12 năm 2014, khoản khấu trừ thuế trong số tiền lãi của các giao dịch chứng khoán sẽ được tính tại thời điểm báo cáo năm 2017. Với điều kiện là các giấy tờ được giữ bởi người nộp thuế trong ba năm trước.

Làm thế nào để được khấu trừ thuế? Tài khoản đầu tư cá nhân - một cơ chế để có được các ưu đãi thuế thông qua đầu tư tiền mặt:

• để nhận các khoản nợ của liên bang và thành phố;
• trong chứng khoán của các công ty;
• trong chứng khoán vốn của blue-chip Nga;
• mở quỹ tương hỗ;
• bằng cổ phiếu và biên lai nợ của các công ty nước ngoài giao dịch trên thị trường.

Khung pháp lý

Đạo luật thị trường chứng khoán đã có hiệu lực từ tháng 4 năm 1996. Cơ sở cho việc giới thiệu năm 2015 của một công cụ mới để giảm thuế thu nhập cá nhân được quy định trong Bộ luật thuế trong điều khoản 219.

Số tiền khấu trừ

Khoản khấu trừ thuế khi mở tài khoản đầu tư được tích lũy vào số tiền thực sự ký gửi, nhưng không quá 400 nghìn rúp.

Số tiền ban đầu được đặt trên IIS là 400.000 rúp. Trong năm 2017, 1 triệu rúp có thể được đặt trên tài khoản. Nhưng có một sự khác biệt trong ứng dụng.

Nếu một công dân áp dụng khấu trừ thuế thu nhập hàng năm, thì điều này chỉ áp dụng cho số tiền 400.000 rúp. Kích thước của khoản khấu trừ là 52 nghìn rúp.

Toàn bộ số tiền một triệu rúp được sử dụng để khấu trừ nếu một công dân muốn giảm kết quả tài chính trong ba năm đầu tư.

DIA và IIS

Không phải tất cả các ngân hàng mở tài khoản đầu tư. Vì không phải ngân hàng nào cũng có bộ phận môi giới. Các tổ chức hoạt động bền vững hoặc có các chuyên gia riêng của họ cho các dịch vụ môi giới hoặc họ tổ chức một công ty quản lý để làm việc với các sản phẩm thị trường như một phần của một nhóm hoặc nắm giữ.

Tài khoản AI không được bảo vệ bởi Cơ quan bảo hiểm tiền gửi. Nếu ngân hàng bị đốt cháy, thì cá nhân đó sẽ không được hoàn trả cho một đồng rúp được đặt trên IIMS.

Mặc dù, nếu một cái gì đó giống như Belovezhskaya Pushcha xảy ra, DIA sẽ không lưu bất kỳ đóng góp nào.

Phương thức mở tài khoản

Các tùy chọn là:

1. Mở IIS trong vốn ủy quyền hoặc ngân hàng.
2. Trở thành khách hàng môi giới

Trong trường hợp đầu tiên, một người đặt tiền tiết kiệm của riêng mình vào IMS ở chế độ quản lý ủy thác. Một tài khoản được mở, nhưng khách hàng không được phép thực hiện giao dịch với chứng khoán. Trong toàn bộ thời gian, công ty quản lý tiền hoặc ngân hàng mở IMS hoạt động bằng tiền.

Trong trường hợp thứ hai, khách hàng mở hai tài khoản - đầu tư và môi giới. Vì người cuối cùng đã tiến hành các hoạt động với chứng khoán và IIS hoạt động như một ngân hàng lợi ích về thuế. Nếu người dùng vi phạm tính toàn vẹn của IMS, rút ​​một phần tiền, thì các lợi ích sẽ bị chấm dứt và các khoản tiền gửi còn lại được chuyển vào tài khoản môi giới.

Bạn có thể mở IIS ngay khi bạn đã đăng ký với một nhà môi giới. Mở một tài khoản không đi kèm với việc bổ sung tài khoản ngay lập tức cho toàn bộ số tiền bảo hiểm. Tiền có thể được đặt sau. Nhưng thời gian đếm ngược ba năm sẽ bắt đầu bất kể tiền có sẵn trong tài khoản.

Đối với những người đã mở một tài khoản đầu tư, các khoản khấu trừ thuế làm phát sinh nhiều ý kiến ​​trái chiều. Rất nhiều yếu tố con người. Một khách hàng đã được giải thích một cách mơ hồ về hoa hồng cho dịch vụ; người khác không hiểu thủ tục hoàn trả; người thứ ba chọn một nhà môi giới ở trung tâm khu vực và không vui khi tôi phải dành một ngày cho các chuyến đi.

Ý kiến ​​cộng tác

Tài chính cá nhân có được hợp pháp không phải là một chủ đề để thảo luận công khai. Do đó, thông thường, để lại phản hồi về công việc của các ngân hàng, người dùng không quảng cáo tên của họ.

Về Alfa Bank, các đánh giá thường tìm thấy thông tin rằng các tài liệu quảng cáo đảm bảo việc bảo toàn và tăng vốn. Thông thường, một người có mức lương trắng khi mở tài liệu nghiên cứu bề ngoài của IIM, tin tưởng vào triển vọng của Chân trời mới và hy vọng tăng trưởng vốn 37% trong ba năm. Nếu mọi thứ được tính toán không vội vàng bằng máy tính, hóa ra tiền bị khóa trong ba năm, thu nhập khai báo chỉ được đảm bảo sau khoảng thời gian quy định. Phí dịch vụ là 2% số tiền gửi. Đó là, từ 400 nghìn - đây là 8000 rúp. mỗi năm, và trong ba năm sẽ là 24.000. Mức tăng hứa hẹn là 148 nghìn rúp. Bao gồm khấu trừ thuế 52 nghìn. Trừ hoa hồng, trừ đi vẫn còn 72.000 trong 3 năm, tức là 6% mỗi năm. Bạn có thể đặt cọc với cùng mức lãi suất. Và sự bảo vệ trong tiền gửi DIA được đảm bảo. Và IIS không được bảo vệ bởi bất cứ điều gì.

Ở Sberbank, lời hứa cao hơn một chút, hoa hồng thấp hơn 1%. Các rủi ro là như nhau - thiếu bảo lãnh nhà nước cho IMS. Tiền đi vào sự quản lý của công ty. Kết quả trong ba năm.

Hợp lý nhất là các điều kiện cho FINAM giữ khách hàng. Điều này có thể được nhìn thấy bởi số lượng người nộp đơn cho cơ quan thuế thành phố từ tháng Hai đến tháng Tư. Họ không chờ đợi thời tiết bên bờ biển, họ nhận được các khoản khấu trừ khi họ kiếm tiền trên IIS: trong năm đầu tiên từ 400 nghìn, trong năm thứ hai từ 400 nghìn tiếp theo và tương tự, trong năm thứ ba từ số tiền bổ sung mới.

Cũng có phản hồi từ những người trong độ tuổi nghỉ hưu. Các cặp vợ chồng có kỹ năng máy tính thuyết phục thường được FINAM thu hút để đồng thời tiến hành IMS và giao dịch trên sàn giao dịch. Nếu một trong những thành viên trong gia đình tiếp tục làm việc, có cơ hội đầu tư lương hưu hàng tháng. Ngoài khoản khấu trừ đã hứa, công ty còn cung cấp thêm tiền thưởng 4,125% mỗi năm cho số tiền đầu tư. Đây không phải là 0 tại Alfa Bank, không cộng 1% tại Sberbank. Đây là một phụ lục tiền gửi tốt. Ngay cả khi tính đến việc thiếu bảo hiểm trong DIA. Tiền, số tiền sẽ là 16.500 rúp. trong năm đầu tiên, nó sẽ chỉ tăng hơn nữa. Vị trí của một tổ chức tài chính trong top 10 trong xếp hạng cho các chỉ số quan trọng truyền cảm hứng cho niềm tin vào khách hàng.

Thủ tục đăng ký và bổ sung tài khoản

Bạn có thể mở một IMS duy nhất. Sẽ không thể làm giàu bằng chi phí của ngân sách nhà nước. Nếu dịch vụ thuế ghi lại với người trả nhiều hơn hai IIA, thì sẽ không có khoản khấu trừ nào được thực hiện trên bất kỳ tài khoản nào.

Nếu ngân hàng có văn phòng môi giới, thì việc gửi tiền vào IIS được thực hiện miễn phí thông qua bàn rút tiền của ngân hàng.

Hai phương thức nữa - chuyển khoản qua Internet và chuyển từ ngân hàng này sang ngân hàng khác - phải chịu phí hoa hồng. Ngân hàng Internet rẻ hơn một chút.

Danh sách tài liệu

Chủ sở hữu của một tài khoản thuế cá nhân được cung cấp một khoản khấu trừ thuế trên một tuyên bố cá nhân, được hỗ trợ bằng chứng.

Khách hàng của văn phòng FINAM tại Miass trong một cuộc trò chuyện riêng tư lưu ý sự thuận tiện khi làm việc với công ty, tốc độ phục vụ và cởi mở để tham khảo ý kiến ​​về các vấn đề mới nổi. Để mở một tài khoản thuế cá nhân, nó là đủ để xuất trình hộ chiếu.

Để có được một khoản khấu trừ, bạn cần chuẩn bị một gói tài liệu:

1. Một bộ tài liệu trên một tài khoản đầu tư. Tuyển dụng được thực hiện bởi công ty nơi mở tài khoản. Ví dụ, cho đến năm nay, FINAM đã đặt hàng các tài liệu từ văn phòng trung tâm Moscow. Bây giờ thông tin được chuẩn bị trong văn phòng điều hành thành phố. Đó là thuận tiện cho khách hàng, thời gian chờ đợi được giảm.
2. Chứng từ thanh toán về việc chuyển tiền sang IIS.
3. Đơn xin khấu trừ, trong đó cho biết các chi tiết của tài khoản để ghi có khoản khấu trừ. Tiền ưu đãi có thể được gửi để bổ sung IIS. Sau đó, năm tới bạn có thể tin tưởng vào một lợi ích khác trong khuôn khổ của tiền mới được đóng góp.

Khi nộp đơn xin khấu trừ, nên nhớ rằng có thể loại bỏ các yêu cầu bồi thường nếu có mức lương trắng, và người sử dụng lao động đã khấu trừ và chuyển sang thuế thu nhập kho bạc đúng hạn và đầy đủ.

Quy tắc để có được quyền đặc quyền

Giả sử một người lập một tài khoản đầu tư bằng cách thu thập tài liệu. Khấu trừ thuế có thể được yêu cầu vào cuối năm tài chính.

Giảm giá trên số tiền đầu tư chỉ được nhận một lần.

Các khoản khấu trừ được gắn với tiền lương như sau. Thứ nhất, bản thân người sử dụng lao động không liên quan đến các khoản khấu trừ. Một người cần điền vào tờ khai dưới dạng 3-NDFL và mang đến văn phòng kiểm toán bàn.

Số tiền khấu trừ không thể cao hơn thuế thu nhập trắng.

Hãy từ bỏ cơ sở - 52 nghìn lợi ích cho thuế thu nhập cá nhân từ số tiền đầu tư 400 nghìn rúp.

Giả sử một người đã cấp IIS với giá 400 nghìn rúp. và từ tháng 1 đến tháng 12 kiếm được 500 nghìn. Tích lũy và chuyển thuế 13% trên thu nhập lên tới 65 nghìn. Chúng tôi áp dụng khấu trừ hợp pháp của 52.000 rúp. Sau đó, 13 nghìn rúp là do kho bạc. Khấu trừ thuế với số tiền 52 nghìn rúp. sẽ được chuyển đến tài khoản được chỉ định bởi người nộp thuế khi nộp đơn

Trong một cuộc trò chuyện với một trong những khách hàng FINAM, hóa ra mức lương trắng hàng năm của anh lên tới 316 nghìn rúp. Người sử dụng lao động tích lũy và chuyển thuế thu nhập với số tiền 41,08 nghìn rúp từ đó. Số tiền tương tự được khấu trừ thuế cho đầu tư. Về những lợi ích còn lại với số tiền 10,92 nghìn đã bị lãng quên.

Nó không phải là gánh nặng để mở một tài khoản đầu tư cá nhân. Có được một khoản khấu trừ thuế có thể khó khăn. Do đó, khách hàng nên ngay lập tức sau khi kết thúc thời kỳ tài chính yêu cầu một bộ biểu mẫu tại công ty quản lý của mình hoặc tại ngân hàng nơi IMS được mở. Đừng trì hoãn cho đến ngày 30 tháng Tư.

Phân tích so sánh của KFU về việc mở IMS

Ở các thành phố lớn, mật độ phân phối tín dụng và tổ chức tài chính cao hơn các tổ chức ngoại vi. Ở đó dễ dàng hơn để nhận được lời khuyên trực tiếp từ công ty. Trong các thành phố nhỏ, tình hình là hỗn hợp. Không phải tất cả các chi nhánh ngân hàng địa phương đều sẵn sàng trả lời các câu hỏi của khách hàng tiềm năng.

Một cuộc khảo sát của KFU tại thành phố Thung lũng Vàng ở Nam Urals cho thấy bức tranh sau đây. Một công ty tài chính từ một công ty cổ phần đầu tư, năm chi nhánh của các ngân hàng lớn và vừa và một chi nhánh từ trung tâm khu vực đã được đưa vào danh sách khảo sát:

1. IR FINAM. Không mở từ xa; lập hai tài khoản cho khách hàng cùng một lúc - IIS và môi giới; gửi tiền ngay lập tức là không cần thiết. Một khoản hoa hồng 177 rúp mỗi tháng được tính cho việc phục vụ các tài khoản tiền; cho đến khi nhận được tiền vào tài khoản, một khoản hoa hồng không được tính từ khách hàng. Lãi lũy kế - lãi suất tái cấp vốn hàng năm được tính; tính đến tháng 12 năm 2017, nó là 4,125%; khách hàng nhận được thu nhập thêm 13% lợi ích + 4.125 tiền thưởng trong năm, tổng cộng 17.125% số tiền được đặt trên IIS.
2. Ngân hàng PJSC. Đừng làm việc từ xa; tại trụ sở chính của Sberbank Premier, IIS mở ra theo hai cách: không có khả năng quản lý tiền độc lập hoặc trên cơ sở hợp đồng với nhà môi giới; số tiền gửi tối thiểu được yêu cầu khi mở loại thứ nhất là 100 nghìn rúp; khi mở tài khoản môi giới, đóng góp ban đầu cho IIMS có thể được bỏ qua.
3. Ngân hàng Alfa. Không gian được tổ chức để thuận tiện cho khách hàng. IIS mở Alfa Capital. Đầu tư có sẵn cho một người theo hai cách:
   • mở tài khoản đầu tư thông qua ngân hàng đại lý Alfa Bank; việc khấu trừ thuế vào cuối năm sẽ được cơ quan thuế cung cấp trên cơ sở gói tài liệu và ứng dụng khách hàng;
   • từ xa thông qua cổng thông tin nhà nước dịch vụ.
4. Một số tiền ban đầu là 10.000 rúp là bắt buộc. Công ty cung cấp cho khách hàng ba tùy chọn để quản lý quỹ đầu tư:
   • Tương lai của chúng tôi là một khoản đầu tư vào OFZ.
   • Chân trời mới, cao cấp - trái phiếu của các công ty thành phố.
   • Cổ phiếu blue chip.
5. Ngân hàng PJSC.Các văn phòng địa phương không vẽ lên; Một kháng cáo được yêu cầu đến trung tâm khu vực đến trụ sở của ngân hàng.
6. Công ty cổ phần "Snezhinsky". Mở IIS không được cung cấp.
7. Công ty cổ phần "Raiffeisenbank". Việc mở IIS có thể được thực hiện thông qua Raiffeisen-Capital. Trong khi IIS chỉ dành cho khách hàng Premium TRỰC TIẾP và Ngân hàng Premium. Bạn có thể gửi số tiền trong các bộ phận.
8. "Gazprombank" của PJSC. Họ không làm việc từ xa với IIS. Bạn có thể mở một tài khoản trong bộ phận môi giới vào các ngày trong tuần hoặc trong phòng điều hành từ thứ Hai đến thứ Bảy. Nhân viên duy nhất của bộ phận môi giới tại Chelyabinsk, theo tiêu chuẩn châu Âu, hoàn thành nhiệm vụ, tư vấn chính xác và thông minh, thông báo kịp thời cho toàn bộ bộ phận đại lý và thương nhân về những thay đổi trong quy định.

Tóm lại

• Thật là khôn ngoan khi nghiên cứu thông tin về IMS trên các trang web của các nhà môi giới được chọn. Sau đó gọi cho các ngân hàng và công ty quản lý. Cuộc trò chuyện trực tiếp sẽ đưa ra ý tưởng về các chuẩn mực giao tiếp với khách hàng.
• Một số công ty làm việc từ xa. Nhưng bạn có thể nhận được từ này. Trong trường hợp bất khả kháng, một giấy xác nhận mối quan hệ sẽ giúp giải quyết vấn đề có lợi cho khách hàng.
• Số tiền hoa hồng để duy trì IIS tại ngân hàng và CC có thể thay đổi. Vì IMS không được bảo vệ trong DIA, nên rất hữu ích khi ước tính chi phí phần trăm cho các dịch vụ của một tổ chức tài chính.