Bir ticari bankanın çektiği fonlar hem halka hem de (finansal ve kredi yapısının büyük ve ihtisas halinde, sivil gözlemcilerin rolünü yerine getirmesi durumunda) ve devletin ilgisini çekmektedir. Neden? Ödünç alınan fonların yapısı ne olabilir? Kurumun geleceği hakkında bir sonuca varmak, analiz etmek mümkün mü?
Genel bilgi
Ticari bankalar ilk etapta spesifik kredi kuruluşlarıdır. Görevleri arasında, bireylerin ve tüzel kişilerin geçici olarak ücretsiz fonlarını çekmenin yanı sıra, onları yaşayan (geri dönüşe tabi olan) varlıkların mali kaynaklarındaki açığı kapsıyor. Böyle bir aktiviteyi gerçekleştirmenin birçok farklı yolu vardır. Bir ticari bankanın çektiği fonlar aşağıdaki kaynaklardan alınabilir:
- Bireylerden mevduat.
- Kurum ve işletmelerin çeşitli hesapları.
- Bankalararası mevduat ve krediler.
- Borçlanma senetlerinin yerleştirilmesi.
- Özkaynakların hesap bakiyeleri.
Ticari bankanın çektiği fonların analizi neden gerekli?
Kuruluşun onları çekmek ve sürdürmek için harcadığı maliyetleri optimize ederek, nakit kaynak oluşum kaynaklarını açıklamanıza olanak tanır. Ticari bir bankanın çektiği fonların durumunun analizi, müşterileri mülkiyete, karşılık şartlarına, faizine göre sıralamanıza izin verir. Bu sayede fonları zamanında iade etmek ve tahminler oluşturmak mümkündür.
Bu araç aynı zamanda bankanın likiditesini düzenlemenizi ve kontrol etmenizi sağlar. Bu bağlamda, ticari bankaların özel ve ödünç fonları genellikle tahsis edilir. İlk olarak, endişelenemezsin. Aynı zamanda, aralarındaki dengeyi 20/80 seviyesinde tutmak, yapının güvenliğini ve verimliliğini güvence altına almanızı sağlar.
Kendi fonlarının bir kısmı Merkez Bankası içinde bir rezerv yaratmaya gidiyor. Kalan para, mülk sahiplerinin karlarını çektiğinden daha fazla kazanır. Sonuçta, yatırımcıların faiz ödemeleri gerekiyor. Ancak aynı zamanda onların varlığı nüfusun kapsamını arttırmaya izin veriyor.
Biraz teorisi
Bir ticari bankanın en çok ilgi çeken fonu, tüzel kişilerin cari ve takas hesaplarındaki bakiyelerdir. Kural olarak, bir finans ve kredi kuruluşunun temelini ve müşteri bel kemiğini oluşturur. Sonuçta, aslında - pratikte ücretsiz. Ayrıca müşteriler için de önemlidir. Onların içinden geçip gidiyorlar. Bu nedenle, önemli bir müşteri tabanının varlığında, pratik olarak gereksiz fonların fazlalığı ortaya çıkmaktadır.
Diğer bir avantaj, hesap bakiyelerinin koşullu tahmin edilebilirliği ve bunlardaki fon miktarındaki dalgalanmalardır. Örnek olarak, bu ödemelerin zamanlaması, yaklaşık büyüklükleri, bütçeye yapılan ödemeler ve benzeri bilgilerdir. Ancak böyle bir öngörülebilirliğe güvenilmemelidir. Sonuçta, artışları likiditeyi olumsuz yönde etkiliyor. Ve zayıf yönetim ile yüke bile dönüşebilirler.
Biraz daha teori
Bir ticari bankanın çektiği fonlar, fonlarını mevduat olarak kaydetmekte kullanılan popüler bir araç içermektedir. Bakiyelerdeki para bir miktar tasarruf sağlayabilse de, kredi ihtiyacını karşılamayı mümkün kılan mevduatlardır. Ayrıca, faiz oranı riskleri ve likidite ile aynı sorunlar büyük ölçüde onlara bağlıdır.
Buradaki avlanma nedir? Gerçek şu ki, her bankanın daha sonra kredi verilmesi için daha fazla emanetçi çekmek istiyor. Bunu yapmak için, para yatırma faiziyle cezbederler.Ancak aynı zamanda, kredi oranları da artıyor. Bu durumda, tüm tarafların çıkarlarını göz önünde bulunduracak bir orta yol aramak gerekir.
Ayrıca çeşitli alanlar hakkında konuşmalıyız. Bu nedenle, bir ticari bankanın kendi ve borç alınan fonlarının analizi, talep mevduatlarını hesap bakiyelerinden daha tatmin edici olmayan bir kategori olarak sınıflandırır. Neden böyle Gerçek şu ki, çıkarma mekanizması farklı değildir. Ancak, tüzel kişiler söz konusu olduğunda, davranışlarını belirten az ya da çok, emin bir şekilde tahmin edilebilir. Oysa sıradan bir insanın davranışını tahmin etmek mümkün değildir. Fonları bir yıldan fazla bir süre hesabın üzerinde kalabilir ya da bir hafta içinde geri çekilir. Kim güvenle bir cevap verebilir? Bu nedenle, en iyi seçenek olarak kabul edilmezler. Sonuçta, bu oldukça pahalı ve riskli bir fon kaynağıdır.
Vadeli mevduat hakkında
Bunlar diğerlerine kıyasla pahalı yükümlülüklerdir. Belirli bir faiz için belirli bir süre için cezbedilirler. Onlar sayesinde likidite kaybı riski dengelenmiştir. Bu gerçek çok önemlidir. Ancak bu, müşterinin zamanından önce fonlarını talep etme fırsatı olmadığı anlamına gelmez.
Gerçek, tahakkuk eden faizi sıfırlayana kadar, bunun için bazı cezalar öngörülmektedir. Bu durumda, likidite açısından talep mevduatından daha tehlikeli hale gelirler, çünkü paranın belli bir tarihe kadar hesapta kalacağı düşünülmektedir.
Büyük ve küçük vadeli mevduat hakkında
Böyle bir riskin varlığından dolayı, sabit vadeli mevduatlar şartlı olarak büyük ve küçük parçalara bölünür. Birincisi, bankanın belirlediği likidite limitini aşanları içerir. Boyutları nedeniyle tehlikeli maddeler olarak kabul edilirler. Aslında, müşteriden beklenmeyen bir şekilde geri çekilmeleri durumunda, zararlar gibi olumsuz sonuçlar doğar. İflas bile reddedilmez.
Bu neden oluyor? Gerçek şu ki, büyük mevduat sahiplerinin, bir kural olarak, kar odaklı. Bu nedenle faiz oranlarındaki değişikliklere ve bankanın revize edilmesine karşı çok hassastırlar. Ve illa ki bu terimin ortasında yapılmaz.
Küçük bir örneğe bakalım. İnsanın yüz bin Euro var. Onları bankaya getiriyor ve vadeli bir depozito yatırıyor. Zaman bir yıldır. Sonra durumu tatmin olur ve katkısını uzatır. Beş kez daha. Ve banka bu miktarları çekme olasılığını göz önünde bulundursa da, ancak sekizinci kez gelirse ve tüm fonlarını gerektiriyorsa (ve bu yaklaşık 130-140 bin Euro olacak), o zaman bu miktarlar departmanda olmayacak. Depozito yoluyla yatırma işlemi için merkez depodan özel olarak sipariş edilmeleri gerekir.
Küçük mevduatlar, faiz oranlarındaki değişikliklere karşı daha az hassas olma eğilimindedir. Ve zor bir dönemde, kural olarak, bankayı terk etmiyorlar. Sahiplerinin davranışları göreceli olarak tahmin edilebilir olup, sonuçta finansal kurumun likiditesini olumlu yönde etkiler. Bu kategorinin maliyeti genellikle çok yüksek değildir.
Diğer bağış toplama araçları
Finansal dolandırıcılığa karşı koruma sağlamayan ortalama bir bankada paranın temel yapısı çoktan düşünülmüştür. Diğer tüm yükümlülükler kaynak toplamak için mevduat dışı araçlar olarak sınıflandırılır.
Örnek olarak neler gösterilebilir? Bunlar, döviz bonosu, tasarruf ve mevduat sertifikaları ve menkul kıymetler (hisse senetleri, tahviller, borçlar) ile yapılan işlemlerdir. Aynı zamanda, benzer araçlarla fon sağlama konusunda belirli bir özgüllük vardır. Dolayısıyla, kullanımlarının başlatıcısı bankanın kendisidir. Aciliyet ve para çekme mekanizması gibi dış işaretlerle, vadeli mevduatlara çok benziyorlar. Ancak analizde, onların uygulama sınırlarını dikkate almak gerekir.
Diğer araçların özellikleri hakkında
Başlangıçta faturaları göz önünde bulundurun.Bunları kullanırken, biri likiditesizlik, karlılıkta bir düşüş veya yatırımcıların faaliyetlerinde önceliklerde bir değişiklik olabilir. Bu nedenle, bunları kullanırken, faiz oranı riski ve likidite açısından önemli tehlikeler vardır.
Bir finansal kurumun istikrarını nasıl doğrulayabiliriz? Bankalar arası kredi gibi yapısal bir unsur bu konuda yardımcı olabilir. Neden olumlu bir faktör olarak kabul edilir? Gerçek şu ki, eğer diğer bankalar paralarını bir finansal kredi kuruluşuna sağlarlarsa, bu, kabul görmüş olduğu ve toplanan fonları geri alabileceği anlamına geldiği anlamına gelir.
Ancak risk hakkında unutmamalısınız. Ticari bankaların sahip oldukları ve ödünç alınan fonları, kuruluşun likiditesini ve karlılığını yeterli düzeyde tutmak için bir denge oluşturmalıdır. Bu araçların aşırı kullanımı, kurumun istikrarını baltalayabilir.
En iyi durum
Kim potansiyel olarak en iyi devam etme şansına sahip? Bir ticari bankanın çektiği fonların organizasyonu mümkün olduğunca çeşitlendirilmelidir. En iyi seçenek, hiçbir enstrümanın bir finansal kurumun emrinde olan toplam fon miktarının yüzde 30'unu aşmamasıdır. Bunu yapmak için, belirli bir kurumun varlık portföyünü inceleyin.
Çalışmalarının istikrar ve güvenilirliğinin bir başka göstergesi de fon yaratırken faiz politikasıdır. İki çelişen gereksinimi karşılamalıdır. İlk olarak, mevduat oranları potansiyel yatırımcıların paralarını taşımaları için yeterince cazip olmalıdır. İkincisi, bankanın aktif ve pasif işlemleri arasında yeterli marjın sağlanması gerekmektedir. Yani, solvent gruplarına aktif borç vermeyi, mevduatlarda tahakkuk edenlere nazaran daha yüksek oranlarda yapmalısınız.
İstikrar hakkında
Bir ticari bankanın çektiği fonların yapısı sadece belirli kategorilerdeki faiz kısıtlamalarını içermemeli, aynı zamanda sektör ortalamasının üzerinde olmayan faizler sunmalıdır.
Neden böyle Diyelim ki, ortalama olarak, Rusya Federasyonu’nda, bankalar% 6’dan mevduat alıyor ve% 20’den borç veriyorlar. Ve sonra bir katkı için% 25'e varan bir finansal ve kredi organizasyonu belirir. Alınan fonları kimlere borç verebilecekler? Ya da onları geri getirecekleri gerçeği olmayan ya da genel olarak para toplayan çok riskli borçlular onlarla kaybedilecek.
Böyle bir banka, finansal istikrarını koruyarak sıvı ve çözücü olarak değerlendirilemez. Büyük olasılıkla, etkin yatırımlar için gerekli olan sağlam bir kaynak tabanına sahip değildir. Bu nedenle, ticari bir banka, tüzel kişiliklerin ve bireylerin fonlarını yüksek oranda çeker. Ancak, büyük olasılıkla, gelecekte, tasfiye onu ve birincil alacaklılarını beklemektedir - fonlarını almada sorunlar. Sonuçta, yüzde oranı arttıkça, yatırım daha riskli olur.
Kaynak tabanı nasıl analiz edilir?
Bu amaçla, homojen banka hesapları belirli gruplar halinde birleştirilir. Sonuç, halihazırda analiz edilebilen bilgilendirici ve kompakt bir bakiyedir. Bu konuda önemli:
- Sayaç seçimi. Bir ticari bankanın çekildiği ve ödünç aldığı borçları ancak çeyreklerin başında ve yılın sonunda hesaplarsak, alınan fonların tam teşekküllü dinamiklerini elde etmek zor olacaktır. Bilgilendirici bir bakış açısıyla daha faydalı, bir hesaptaki ortalama günlük ciroya ilişkin veriler. Ancak bunları sağlamak, özetlemek yerine belirli tarihlerle çalışma ihtiyacı gibi nesnel nedenlerden dolayı çok daha zordur.
- Finansal analizlerde kullanılan veri toplama ve depolama sistemine iyi bakmalısınız.Bu durumda, her banka kurumunun özelliklerini dikkate alarak bu sorunu çözer.
- Göreceli sayaçlar yaygın olarak kullanılır. Bu nedenle, önceki ve baz periyotlarının göstergeleri resmi görüntülemek için kullanılır.
Aynı zamanda, hem niceliksel hem de niteliksel analiz ayırt edilir. Bu ne anlama geliyor? Örneğin bir depozito alın. Bir kişi belli bir miktar getirir ve katkısına katkıda bulunur. Böylece, bankanın şu anda kullanabileceği bir fonu var. Ve eğer bir döviz borcu nesne olarak kullanılıyorsa? Likiditesiyle birlikte bazı problemler ortaya çıkabilir. Ve resmi olarak, diyelim ki, mevduat eşit olacaktır, bu varlıkların kalitesi farklı olacaktır.
Veri ile ne yapmalı?
Bir ticari bankanın çekilen fonları hem riskleri hem de fırsatları içerir. Yapının analizi, her kaynağın önemini ve gelişiminin dinamiklerini değerlendirmemizi sağlar. Bu yaklaşım sayesinde, diğer finans ve kredi şirketleri, çeşitli kuruluşlar ve bireylerle etkileşime girdiğinde bankanın faaliyet derecesini izleyebilirsiniz.
Elde edilen verilere dayanarak, yönetim personeli şirketin faaliyetlerinde bir değişikliğe karar verebilir, belirli alanlardaki oranları ayarlayabilir ve sistemin ilkelerini değiştirebilir.
Tabii ki, yalnızca fonların yapısı hakkında bilgi yeterli değildir. Ancak daha başarılı kararlar almanıza izin verir. Ek olarak, birkaç dış faktör de etkilenir. Örneğin, çok fazla para yatırma varsa, o zamanlar üzerindeki oranları düşürebilirsiniz. Ancak, enflasyonun yüksek olması durumunda, kredilerle aynı şekilde yapılması sorunlu olacaktır, çünkü bu durumda banka para kaybedecektir. Ve olduğu ticari organizasyon için, istenen son sonuç olarak kabul edilen kar elde edilir.