Günümüzde bankacılık işlemleri, uygulamada işlevlerinin somut bir tezahürüdür. Farklar nelerdir aktif ve pasif bankacılık işlemleri? Bunları sınıflandırmanın kriterleri nelerdir? Rusya Federasyonu'nun bankacılık sistemindeki farklılıklar nelerdir? Bu ve diğer eşit derecede ilginç soruların cevaplarını bu makaleyi okuma sürecinde bulabilirsiniz.
Bankacılık işlemlerinin kavramı ve temel özellikleri
Bugün, bankacılık işlemleri doğrudan belirli sorunları çözmeyi ve bankanın işlevselliğini uygulamaya koymayı amaçlayan işlemler olarak anlaşılmalıdır (banka fonlarında artış ticari yapılarla ilgili en önemli işlevlerden biri olarak kabul edilir). Diğer bir deyişle, bankacılık işlemleri tamamen bankacılık faaliyetlerini yansıtmaktadır. Banka, ticari bir kuruluş olarak, fonu olan ve onlara ihtiyacı olan varlıklar arasında bir aracıdır.
Bu hükümlere dayanarak, modern zamanlarda ana bankacılık işlemlerinin ve hizmetlerinin sınıflandırılması pasif, aktif, aracı ve diğer operasyonlarda. Makalenin sonraki bölümlerinde hepsi ayrıntılı olarak incelenmiştir.
Mevzuat Sınıflandırması
Anlaşıldığı üzere, ticari bir bankacılık yapısının operasyonları uygulamada işlevselliğinin somut bir tezahürüdür. Yani, Rus yasalarına göre, aşağıdaki bankacılık işlemlerinin sınıflandırılması:
- Belli bir süre boyunca veya talep üzerine mevduattaki bireylerin ve tüzel kişilerin fonlarını çekme işlemleri.
- Kredilerin kendi adına çekilmesi ve özkaynakların sağlanması.
- bu bankacılık işlemlerinin sınıflandırılması Aynı zamanda, tüzel kişiler ve bireylerin hesaplarının açılması ve daha fazla bakımını da içerir.
- Yerleşim doğrudan müşteri adına. Bu aynı zamanda muhabir bankalardan talimatlar da içerir.
- Temel Bankacılık ayrıca nakit tahsilat, uzlaştırma ve ödeme belgeleri, faturaları içerir. Ek olarak, bankanın müşterileri için nakit hizmetlerin dahil edilmesi gerekmektedir.
- Yönetici veya mal sahibi ile yapılan ortak bir sözleşmeye uygun olarak para yönetimi.
- düşünülmüş banka sınıflandırması ayrıca tüzel kişilerden ve bireylerden yapılan alımların yanı sıra, hem nakit hem de gayri nakdi formda döviz satılmasını da içerir.
- Yürürlükteki kanun uyarınca doğrudan kıymetli metallerle operasyonlar yapmak.
- Banka garantilerinin verilmesi.
Bankacılık işlemlerinin sınıflandırılması, türleri ve özellikleri
Yukarıdaki sınıflandırmaya ek olarak, Rus bankacılık mevzuatı uyarınca, ticari bankacılık kurumları aşağıdaki işlemleri yapma hakkına sahiptir:
- Kiralama işlemleri
- Doğrudan, bir şekilde veya başka bir şekilde yükümlülüklerin parasal olarak yerine getirilmesini sağlayan üçüncü şahıslara doğrudan teminat verilmesi.
- bu banka sınıflandırması Ayrıca, parasal olarak yükümlülüklerin yerine getirilmesini talep etme hakkının üçüncü taraflarca devralınmasını da içerir.
- Bilgi sağlama ve danışmanlık hizmetleri.
- Belgeleri ve değerli eşyaları saklamak için tüzel kişilere ve içlerinde bulunan uzman mülklere veya kasalara kiralama.
Bu işlemlerin uygulanması sayesinde olduğunu eklemek önemlidir. banka varlıkları kademeli artış özelliğine sahiptir.
Ek bilgi
Yukarıdakilere ek olarak, bir kredi kuruluşunun, Rusya Federasyonu yasalarına göre bir tüzel kişilik olarak kendisine ait olan diğer işlemleri yapma hakkına sahip olduğu da eklenmelidir. Tüm bankacılık işlemlerinin kesinlikle ruble olarak yapılması önemlidir. Yapının ilgili Rusya Merkez Bankası lisansına sahip olması halinde yabancı para birimi uygundur. Bu arada banka varlıkları Operasyonların sürekli uygulanması (başka bir deyişle, düzenli olarak) veya epizodik işlemlerin gerçekleştirilmesi yoluyla tamamlanabilir.
Ayrıca, banka kurumlarının bilanço ve bilanço dışı işlemleri arasında ayrım yapılmalıdır. Dolayısıyla, ikincisi, her halükarda, resmi olarak yayınlanan banka bakiyelerine yansıtılmamaktadır. Hem fon toplamak hem de belirli koşullar altında, yani önceden kararlaştırılmış durumlar söz konusu olduğunda bunları yerleştirmek için gerçekleştirilebilirler.
Pasif işlemler
Bankacılık işlemleri kavramı pasif nitelik, bir kombinasyonun bir kısmını ima eder ve bu da ticari bankanın kaynak potansiyelinin yaratılmasını sağlar. Pasif işlemlerin temel bir rol oynadığına dikkat etmek önemlidir. Neden? Gerçek şu ki, son derece istikrarlı ve yüksek kaliteli bir kaynak temeli, yapıların daha sonra kar getirecek fon tahsisatı bakımından kredi ve diğer işlemleri gerçekleştirmelerine izin vermesidir. İkincisini elde etmek, faaliyetin sadece bankaların değil tüm ticari kurumların temel amacıdır. Bu nedenle, pasif operasyonlara aşağıdaki hususlar atfedilmelidir:
- Bireylerin ve tüzel kişilerin cari ve hesaplaşma hesapları için fon toplamak.
- Kurum ve işletmelerin vadeli mevduat hesapları.
- Vatandaş mevduatını açmak.
- Borçlar, sertifikalar ve bono senetleri içeren kendi borç yükümlülüklerinin çıkarılması.
- Diğer kişilerden kredilerin ve kredilerin çekiciliği.
- Bankacılık yapısı tarafından özkaynak sermayesinin yaratılması ve daha sonra biriktirilmesine ilişkin işlemler.
Pasif işlemlerin uygulanmasında bir ticari bankanın doğrudan borçlu olarak hareket ettiği de belirtilmelidir.
Aktif işlemler
Aktif operasyonlar, bankacılık yapılarının kendi likiditeslerini korumak (ve dolayısıyla finansal istikrarı sağlamak için) kaynakları kullanmaları için harcadıkları kaynakları ve elbette kar elde ettikleri için anlaşılmalıdır. Buna finansal kiralama, borç verme, faktoring ve forfait işlemleri dahildir. Ayrıca aktif sayısı, menkul kıymetli işlemleri, yabancı para biriminin yanı sıra, bir bankacılık kurumunun kurum ve kuruluşların faaliyetlerine kendi fonlarıyla özkaynak katılımını sağlamaya yönelik işlemleri içerir. Yukarıdaki işlemleri gerçekleştirirken, bankacılık yapısı bir şekilde ya da bir alacaklı olur.
Aktif işlemlerin sınıflandırılması
Ekonomik içeriğe göre, ticari bankacılık yapısının varlıkları aşağıdaki alt gruplara ayrılır:
- Ücretsiz rezervler kasadaki nakit olup, muhabir hesaptaki RCC'de ve diğer kuruluşlardaki aynı hesaptaki bakiyelerdir.
- Diğer ödünç veren kurumlara mevduat olarak yatırılan nakit ve krediler (buna Rusya Merkez Bankası da dahildir).
- Yatırımlar, bir bankacılık yapısının parasal kaynaklarının menkul kıymetlere ve diğer finansal varlıklara (kıymetli metaller, döviz) yatırımları olarak anlaşılmaktadır. Ayrıca, aynı zamanda, ortak yönelimin ekonomik faaliyetlerine eşitlik katılımı da kabul edilir.
- Maddi olmayan ve maddi duran varlıklar doğrudan iç yatırım adı verilen bir bankacılık kurumundandır.Bu, binanın maliyetini, ekipmanı ve bankanın normal işleyişini sağlamak için gereken diğer mülkü içermelidir.
Varlık likidite
Bankacılık uygulamalarında likidite derecesine (nakde dönüşme kabiliyeti) uygun olarak, aşağıdaki varlık türleri vardır:
- Çok sıvı (eldeki nakit; muhabir hesaplardaki bir bankacılık kurumunun nakit bakiyesi; devlet ve satışı kolay olan diğer menkul kıymetler).
- Kısa vadeli likit (uzun vadeli krediler; ikincil piyasaya sahip menkul kıymetler).
- Gerçekleşmesi zor (uzun vadeli krediler; yeterince gelişmiş bir ikincil piyasaya sahip olmayan menkul kıymetler; doğrudan diğer bankaların, kuruluşların, işletmelerin başkentlerine sermaye katılımları).
- Düşük sıvı (bir bankacılık kurumunun sabit varlıklarına yapılan yatırımlar).
Varlıklar ve geri dönüş seviyeleri
Kârlılık seviyesine göre, bankalar aktif olarak gelir üretebilecek olanlara (yatırımlar, krediler) ve bir şekilde veya başka şekilde gelir elde etmeyenlere (maddi duran varlıklar, serbest yedekler) sınıflandırılır. Dolayısıyla, ticari bankacılık yapılarının varlıkları aşağıdaki alt gruplara ayrılır:
- Risksiz - yüzde sıfır.
- Düşük riskli - yüzde on.
- Ortalama risk seviyesi yüzde yirmidir.
- Yüksek risk - yüzde yetmiş.
- Yüksek risk - yüzde yüz.
Arabuluculuk işlemleri
Komisyon-aracılık işlemleri, çekilen veya özkaynakların doğrudan uygulamalarına yönlendirilmemesi koşuluyla, müşteri adına bankacılık yapısı tarafından gerçekleştirilen operasyonlar olarak anlaşılmalıdır. Bu durumda, belirli bir komisyon şeklindeki ücretlendirme uygundur. Bankacılık yapısının komisyon-ara niteliğindeki temel işlemlerin sayısı şunları içermelidir:
- Takas ve nakit işlemleri (komisyon-ara niteliğindeki tüm işlemler arasında ana yeri tutarlar).
- Menkul kıymetler aracılık.
- Garanti İşlemleri.
- Güven işlemleri
- Underwriting işlemleri.
- İşlemler bilgi ve danışmanlıktır.
- Depo işlemleri.