Sa artikulong ito, isinasaalang-alang namin ang konsepto at uri ng mga account sa bangko. Ano ang kinakailangan upang buksan at isara ang mga ito? Malaya ba ang serbisyo?
Ang isang account sa bangko ay isang espesyal na account na inisyu ng isang institusyong pang-kredito para sa isang tiyak na tao (indibidwal o ligal na nilalang), ito ay dinisenyo upang ipakita ang mga obligasyon sa pananalapi ng samahan sa taong iyon.
Ito ang seksyon ng accounting ng bangko, kung saan ang pagrehistro ng mga pondo sa paggalaw, ang lahat ng mga transaksyon ng ilang mga namumuhunan, pati na rin ang mismong bangko ay ginanap. Ito ay isang uri ng tool na, kapag pinapanatili ang mga pahayag sa pananalapi, ay nagbibigay-daan sa iyo upang maitala ang paggalaw ng mga mapagkukunan sa pananalapi.
Ang mga kliyente ay may karapatang magbukas ng anumang bilang ng mga account kapwa sa isang bangko, at sa maraming (na may pahintulot ng huli).
Binuksan ng mga organisasyon ng pagbabangko ang mga account para sa mga ligal na entidad at indibidwal na negosyante (maliban sa mga awtoridad ng estado at lokal na pamahalaan ng sarili), batay sa mga espesyal na sertipiko ng pagrehistro bilang isang indibidwal na negosyante (para sa mga indibidwal), pati na rin ang mga sertipiko ng pagpaparehistro ng isang ligal na nilalang at pagpaparehistro sa inspeksyon sa buwis.
Ang mga uri ng mga account sa bangko ay magkakaibang.
Mga Palatandaan
Ang isang bank account ay may apat na pangunahing katangian:
- ito ay isang cash management account;
- binuksan at pinapanatili lamang ito sa mga organisasyon ng kredito;
- ay isang mahalagang bahagi ng paksa ng kontrata;
- sumasalamin sa mga obligasyon ng organisasyon ng kredito sa kliyente nito.
Ang lahat ng mga account sa bangko ay account sa accounting, kung hindi man sila ay tinatawag ding "personal account". Ang kanilang pagbubukas ay sinamahan ng pagtatapos ng isang tiyak na uri ng kontrata, at nasasaklaw nito ang paglitaw ng ilang mga karapatan at obligasyon para sa parehong partido.
Mahirap isipin ang modernong buhay nang walang bank account. Bilang isang patakaran, ang mga suweldo ay inilipat dito, at kasama nito ang iba't ibang mga pagbabayad - pagbabayad para sa mga serbisyo at pagbili, at ngayon ang karamihan sa populasyon ng buong mundo ay gumagamit ng mga plastic card.
Mga Uri ng Mga Account sa Bank
Ayon sa modernong batas ng Ruso, ang mga customer ng mga organisasyon ng kredito ay may karapatang magbukas ng mga account sa bangko na naaayon sa mga layunin ng kanilang mga aktibidad sa maraming bilang, pati na rin sa iba't ibang mga bangko.
Ang pag-uuri ng mga account sa bangko ay napakalawak, at isinasagawa para sa maraming mga kadahilanan:
- Espesyal at unibersal.
- Depende sa pera ng bank account.
- Depende sa may-ari nito.
- Nakasalalay sa mga layunin kung saan ang mga pondo ng bank account na ito ay kasunod sa direksyon.
- Depende sa kung ang isang bahagyang pag-alis ng mga pondo mula sa account o ang muling pagdadagdag posible sa hinaharap. Hindi tinatanggap ang mga karagdagang puhunan na hindi tinatanggap. Maaari kang magdeposito ng mga karagdagang pondo sa mga account na may posibilidad na muling pagdaragdag sa panahon ng deposito. Bilang karagdagan, mayroong mga account na may kakayahang bahagyang mag-withdraw ng pera. Sa parehong oras, ang isang tiyak na halaga ay dapat manatili sa kanila, bilang isang minimum na balanse.
- Depende sa naipon na interes. Ang mga account sa bangko ay maaaring kasama ng buwanang accrual, o may muling pagdadagdag sa dulo ng buhay ng isang tiyak na uri ng pamumuhunan, o sa isang intermediate accrual of interest. Sa huling kaso, ang pera ay nai-kredito sa account quarterly, lingguhan o taun-taon.
Bilang karagdagan sa mga pangunahing, mayroon ding mga sumusunod na uri ng mga account sa bangko:
- pera;
- pambadyet;
- tiwala account;
- escrow;
- nagyelo
- card;
- nakaseguro;
- hindi nagpapakilalang metal;
- pagkontrata;
- pag-areglo;
- pinagsama;
- pautang;
- pagtitipid;
- kasalukuyang
- katiwala;
- stock;
- pagbiyahe;
- onkolny;
- pinagsama;
- pangkalahatan;
- pribado;
- suriin
Anong mga uri ng account sa bangko ang pipiliin, kung minsan mahirap magpasya.
Kapag nakikipag-ugnay sa isang samahan ng pagbabangko upang mabuksan ang isang account, dapat piliin ng kliyente ang uri nito na tutugunan ang mga pangangailangan nito at ang layunin ng pagbubukas. Sa kasong ito, obligado ang Bank na tanggapin at i-credit ang pondo sa pananalapi nito sa account ng customer, pati na rin upang matupad ang lahat ng mga order ng customer na mag-isyu at maglipat ng pondo sa pananalapi sa ilang mga halaga. Bilang karagdagan, nagsasagawa siya ng iba pang mga operasyon na may kaugnayan sa bank account na ito. Kaya, isasaalang-alang namin nang mas detalyado ang ilang mga uri nang mas detalyado.
Kasalukuyang account
Ang ganitong uri ng account sa bangko ay binuksan, bilang panuntunan, sa mga ligal na nilalang na nagsasagawa ng mga aktibidad ng negosyante, pati na rin ang mga indibidwal na negosyante upang magsagawa ng mga transaksyon sa pagbabayad para sa ilang mga uri ng mga kalakal, serbisyo na iginawad, ginanap sa trabaho, atbp.
Ang account sa bangko ay ang pangunahing account ng kumpanya. Ito ay karaniwang bubukas sa lugar ng pagrehistro. Ayon sa batas, ang mga nasabing negosyo ay may karapatang magkaroon ng ilang mga nasabing account, na kung saan ay magiging pangunahing isa para sa mga pag-areglo na may pondo ng pensyon.
Ang mga negosyo, institusyon at mga organisasyon na may mga dibisyon sa istruktura (sanga, tindahan, atbp.) Na hiwalay, sa kahilingan ng may-ari ng kasalukuyang account, ay may karapatang buksan ang mga sub-account ng pag-areglo upang makatanggap sila ng kita, o, halimbawa, iba pang kinakailangang mga transaksyon sa cash ay maaaring isagawa. Dapat itong ibigay ng lahat ng kontrata.
Ang uri ng account sa bangko ay may mga tiyak na layunin:
- pag-kredito ng mga nalikom mula sa aktibidad ng negosyante, pati na rin ang mga pagbabayad sa mga katapat at suplayer na may kaugnayan sa aktibidad na ito;
- mga pakikipag-ayos na may mga organisasyon ng credit ukol sa mga pautang at interes doon;
- payroll ng mga empleyado ng negosyo at iba pang mga pagbabayad;
- mga pagbabayad na may kaugnayan sa desisyon ng mga korte, pati na rin ang iba pang mga katawan na may karapatang gumawa ng mga pagpapasya sa pagbawi ng mga mapagkukunan sa pananalapi;
- iba pang operasyon sa pag-areglo.
Ang balanse ng kasalukuyang account ay mga libreng pondo na hawak ng kanilang may-ari. Ang isang institusyong pampinansyal ay obligadong mag-isyu ng isang espesyal na pahayag sa mga transaksyon sa kliyente.
Ano ang iba pang mga uri ng mga account sa bangko na nasa isang bangko?
Kasalukuyang account
Ang ganitong uri ng account sa bangko ay binuksan para sa mga organisasyon na hindi nakarehistro bilang mga ligal na nilalang. Ang mga ito ay lahat ng uri ng mga pampublikong asosasyon, sanga, institusyon at tanggapan ng kinatawan. Mula sa mga kasalukuyang account, bilang panuntunan, ang mga pondo ay inisyu para sa pagbabayad ng sahod, ang mga pagkalkula ay ginawa para sa pagpapanatili ng samahan, pati na rin ang lahat ng mga kinakailangang gastos na nauugnay sa pagganap ng mga pag-andar nito.
Ang bawat mamamayan ay may karapatang magbukas ng nasabing bank account, dahil maaring mabuksan ito sa lahat ng mga indibidwal upang maisagawa ang mga transaksyon sa pag-areglo na hindi nakakaugnay sa aktibidad ng negosyante.
Mayroong iba pang mga uri ng mga account sa bangko. Dapat ipahiwatig ng kontrata para sa kung anong layunin ito ay bubuksan.
Deposit na account
Ang account na ito ay dinisenyo upang ang may-ari ng mga pondo ay may pagkakataon na maiimbak ang mga ito. Nagbubukas ito sa parehong ligal na mga nilalang at indibidwal.
Sa ilalim ng isang kasunduan sa deposito, ang isang bangko na tumanggap ng isang tiyak na halaga ng pera mula sa isang depositor ay obligadong ibalik ang halagang ito sa loob ng isang tiyak na tagal ng panahon, pati na rin upang bayaran ito ang interes na orihinal na sinang-ayunan sa kasunduan sa deposito.
Ang rate ng interes sa kasong ito nang direkta ay nakasalalay sa tagal ng pag-iimbak ng mga pondo - ang mas mataas sa panahong ito, mas mataas ang interes.
Ang pangunahing kondisyon para sa pagbubukas ng isang account sa deposito ay ang depositor ay walang karapatan na gamitin ang mga namuhunan na pondo bago ang petsa ng pagsasara. Ang karapatang magbukas ng mga account ng deposito ay magagamit lamang sa mga bangko na may naaangkop na lisensya, na nagpapahintulot sa pagtataas ng pondo para sa mga deposito.
Ang ganitong uri ng account sa bangko at deposito ay pangkaraniwan.
Mga account sa badyet
Ang uri na ito ay bubukas, bilang isang patakaran, sa mga negosyo na pinansyal mula sa badyet ng estado. Ang mga account sa badyet, sa turn, ay nahahati sa paggasta, kita, kasalukuyang para sa labis na badyet na pondo at kasalukuyang para sa pondo sa badyet.
Ang pananalapi na na-kredito sa mga account sa badyet ay mahigpit na ginagamit para sa kanilang nais na layunin, halimbawa, sa paglilipat sa populasyon, suweldo sa mga empleyado, pagbabayad para sa ilang mga serbisyo, kalakal o trabaho, atbp. Ang mga uri ng mga account sa bangko ng mga kliyente ay hindi nagtatapos doon.
Pera ng pera
Ang ganitong uri ng account sa bangko ay ginagamit upang magsagawa ng mga operasyon sa pag-areglo sa mga dayuhang pera.
Interbank account
Ang mga nasabing account ay binubuksan lamang ng tinatawag na "mga organisasyon ng kredito", iyon ay, mga bangko. Kasama sa mga account na ito ang:
- kaukulang account - nagbubukas sa dibisyon ng mga network ng pag-areglo ng Central Bank;
- katauhan sub-account - ay binuksan ng bangko sa sangay nito;
- mga account na binuksan sa sheet ng balanse ng samahan ng magulang, o mga sangay para sa mga kaparehong pamayanan.
Pautang account
Ang account na ito ay binuksan sa mga customer kapag gumuhit ng mga kasunduan sa pautang. Ang mga account sa pautang ay maaaring maging espesyal at simple. Para sa isang simpleng account, ito ay mga pautang para sa balanse, at para sa isang espesyal na account, mga pautang para sa paglilipat.
Personal na account
Ang account na ito ay binuksan sa pangalan ng kliyente ng credit organization, at pinamamahalaan siya sa anumang sangay ng bangko sa pagkakaroon ng isang dokumento na nagpapatunay sa kanyang pagkakakilanlan. Kung ang mga pondo ay ililipat sa isang account sa ibang bangko, maaari ring makita ng bangko na ito ang pangalan at numero ng customer.
Anong uri ng account ang mayroon ng isang bank card?
Account sa card
Binuksan ito ng mga organisasyon ng credit upang account para sa mga transaksyon na ginagawa ng mga kostumer gamit ang mga bank card. Ang mga card ay debit at credit. Sa isang kliyente ng debit, may karapatan siyang mag-withdraw ng mga pondo mula sa anumang ATM at magbayad para sa mga pagbili sa mga tindahan. Gayunpaman, sa kasong ito, ang halaga na ginugol ng kliyente ay maaaring hindi lumampas sa halagang magagamit sa account. Sa pamamagitan ng isang credit card, maaari mong lumampas ito, ngunit sa loob lamang ng mga limitasyon ng pautang, na kung saan ay ang malinaw na limitadong halaga na sinang-ayunan kapag natanggap ang kard na ito.
Pagbabayad ng Account sa Bank
Sa Russian Federation, bilang panuntunan, ginagamit ang isang dalawampu't-digit na account sa bangko, na kung saan ay isang tukoy na code na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga katangian nito.
Ang bilang na ito ay nahahati sa limang pangkat. Ang unang pangkat ng mga numero ay nagpapahiwatig kung aling lahi ang isang partikular na account sa bangko. Ang pangalawa ay may tatlong character at nagpapahiwatig ng pera kung saan nakabukas ang account na ito. Ang ikatlong pangkat ay binubuo ng isang solong simbolo, na kung saan ay tinatawag na "account key". Ang ika-apat ay binubuo ng apat na kategorya at tinutukoy ang paghahati ng bangko kung saan binuksan ang account na ito. Ang ikalimang pangkat ng mga character ay binubuo ng pitong mga numero, at naglalaman din ng bilang ng isang partikular na personal na account. Sinuri namin ang mga pangunahing uri ng mga account sa bangko.
Pagbubukas ng Account
Ang pangunahing dahilan para sa pagbubukas ng isang account sa isang bangko ay isang kontrata sa ilalim kung saan ang isang institusyon ng kredito ay ipinagpapalagay ang mga obligasyon sa mga pondo sa pinansiyal dito, pati na rin isagawa ang lahat ng mga order ng isang partikular na kliyente upang pamahalaan ang mga ito (anumang mga transaksyon sa pag-areglo, depende sa uri ng account sa bangko).
Matapos ang kasunduan sa pagbubukas ng isang account ay nilagdaan ng magkabilang partido (ang kliyente at institusyon ng kredito), ang may-ari ng account na ito ay may karapatang simulan ang pagpapatupad ng anumang uri ng mga operasyon na ibinibigay para sa kasunduang ito,pati na rin ang mga pambatasang kilos ng Russian Federation.
Ang mga uri at layunin ng mga account sa bangko ay dapat malaman sa lahat sa ating modernong mundo.