Ang pagkakaroon ng hindi mapag-aalaga para sa cash ay isang kasiyahan para sa lahat, lalo na isang negosyante. Tulad ng ipinapakita ng kasanayan, halos walang negosyante na gumagana nang hindi lumilikha ng isang "itim na kahon ng tanggapan". At narito hindi kahit na siya ay nagbabayad ng isang "kulay-abo" na suweldo sa pagtawid sa serbisyo sa buwis.
Bakit kailangan ang cashing?
Maliban sa kasong ito, pag-alis ng cash (Artikulo ng Kriminal na Code ng Russian Federation 198) aktibong ginagamit para sa pagbibigay ng suhol mga opisyal na lutasin ang anumang mga isyu o para sa kanilang hindi pagkilos. Mayroong mga naturang operasyon sa negosyo na mas madali, mas simple at mas mura na gawin para sa cash nang walang anumang mga dokumento. Halimbawa, ang pangangailangan para sa iba't ibang mga gastos sa di-paggawa, na mahirap isaalang-alang kapag kumikita ang buwis. Bilang karagdagan, ang isa sa mga tagapamahala ng mga kumpanya na katapat ay maaaring magnakaw mula sa kanilang mga may-ari. Sa madaling salita, nakakakuha sila ng mga kickback mula sa mga transaksyon sa cash. Mula sa mga account sa pag-areglo o sa pamamagitan ng kahera, ang mga gastusin ay hindi maaaring bayaran.
Bakit napakapopular ng cashing?
Ito ay para sa kadahilanang ito na ngayon ay may kaunting mga pagkakataon na gumamit ng walang halaga para sa cash, pati na rin ang isang malawak na segment ng "itim" na merkado. Ang Bank of Russia ay pana-panahong pumipili ng mga lisensya mula sa mga bangko na kung saan ang cash ay naalis (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation) mula sa isang kard ng kostumer. Ang mga tanggapan ng advertising na nag-aambag dito, kumikislap sa lahat ng dako. Ngunit ginusto ng mga malalaking kumpanya na huwag magtrabaho sa mga tagapamagitan at masisiyahan ang kanilang mga pangangailangan sa pag-alis ng hindi natitirang cash sa kanilang sarili.
Mayroon bang mga ligal na pamamaraan ng cashing?
Sa kabila ng katotohanan na ang mga pagkilos na ito ay pinigilan ng batas, mayroon pa ring mga ligal na pamamaraan para sa pag-alis ng hindi nabilang na salapi. Isa sa mga ito ay ang pagkuha ng pondo sa pamamagitan ng mga indibidwal na negosyante. Ang bagay ay para sa pag-cash out ng pera (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation), ang indibidwal na negosyante ay tumatanggap ng responsibilidad, dahil may karapatang mag-alis mula sa kanyang paglilipat at gumastos ng maraming gusto niya. Ito ay dahil ang kanyang mga pag-aari ng negosyante ay hindi ligtas na ligtas na pormal para sa personal na paggamit.
Paano gumagana ang circuit?
Ang pag-alis ng cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation 198) ay isinasagawa bilang mga sumusunod. Ang kumpanya o ang kanilang grupo ay wastong ipinakilala sa mga pang-ekonomiyang aktibidad ng samahan. Ito ay kinakailangan upang magsagawa ng mga tunay na aktibidad at makatanggap ng kita mula dito, at para sa mga kumpanya ito ay isang gastos. Ang pamamaraan na ito ay standard at tinatawag na outsourcing. Ito ay nagsasangkot ng paglilipat ng ilang mga pag-andar ng kumpanya sa ibang tagapagpatupad.
Nakasalalay sa kung anong uri ng kumpanya ang aktibidad na isinasagawa, ang pinakamainam na rehimen ng buwis ay pinili para sa isang friendly na negosyante. Kaya, kung ang isang negosyante ay nais na magtrabaho sa VAT o mataas na paglilipat, pagkatapos ito ay pinakamahusay na akma pangkalahatang sistema ng pagbubuwis. Sa iba pang mga kaso, ang isang espesyal na rehimen ay magiging kapaki-pakinabang. Halimbawa, ang isang pinasimple na sistema ng buwis na may isang bagay na "kita", kung walang malaking gastos na binalak sa aktibidad ng IP, o may isang bagay na "minus na gastos sa kita", kung ang rehiyon ay nagpapatunay ng isang kagustuhan sa isang rate ng buwis, o ang aktibidad ay isinasagawa nang may mataas na gastos. Bilang karagdagan, ang pagpipilian ng paggamit ng UTII ay magiging kapaki-pakinabang.
Siyempre, magiging angkop ito para sa mga negosyante na nagsasagawa ng hindi gawa-gawa na mga aktibidad, dahil gugugol siya ng pera at magbabayad ng buwis. Lahat ito ay naiiba na tinatawag na gastos ng cashing.
Halimbawa, kung ang isang pinasimple na sistema ng buwis ay ginagamit gamit ang "kita" na bagay, kung gayon ang pagkawala ay hindi hihigit sa 10%, kabilang ang mga premium premium at mga komisyon sa bangko. Ang natitirang halaga ay ang netong kita ng indibidwal na negosyante, na maaaring maipalabas nang ligal upang magamit ito para sa iyong sariling mga pangangailangan, at hindi mo kailangang account para dito. Ngunit lamang bilang isang ordinaryong indibidwal, hindi isang negosyante. Bilang karagdagan, maaari kang magbigay ng pondo sa ibang tao na hindi ibubuwis.
Mga pautang at pag-withdraw ng cash para sa ulat
Ang pinakasimpleng ng ganap na ligal na pamamaraan na kasangkot sa pag-alis ng cash para sa mga indibidwal (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation 198) ay ang pagkakaloob ng mga pautang sa mga indibidwal at ang pagpapalabas ng mga halaga para sa pag-uulat. Ang kawalan ay sa unang kaso, nangangahulugan ito ng pagbabayad ng mga pondo, at sa pangalawa - ang pagkakaloob ng isang ulat. O ibalik ang halaga. Ngunit sa ilalim lamang ng mga kondisyong ito, ang mga pamamaraang ito ng paggasta ay magiging ligal.
Bilang karagdagan, sa mga pangkalahatang kaso, ang mga pautang o para sa mga pondo ng ulat ay hindi isinasaalang-alang kapag naghahanda ng ulat ng buwis.
Paano inilabas ang cash?
Bilang isang patakaran, ang pag-withdraw ng cash gastos ng cash warrant. O ang paggasta ng pera (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation 198) ay maaaring isagawa gamit ang isang ATM mula sa isang corporate bank card. Ang limitasyon ng halaga kung saan kinakailangan upang mag-ulat ay ipinahiwatig sa regulasyon sa mga patakaran sa accounting. Bilang karagdagan, ang pinuno ng kumpanya ay dapat na aprubahan ang regulasyon na namamahala sa pagkakaloob ng mga pananagutan na pondo, pati na rin itatag kung kanino sila maaaring mailabas, ang layunin ng probisyon at ang tiyempo ng pag-uulat o pagbabalik ng hindi natukoy na halaga.
Kapag nangyari ang nasabing cashing ng mga pondo (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation), isang tiyak na halaga ang naitala sa bank account ng samahan. Samakatuwid, ang mga pondong ito ay dapat iulat. Iyon ay, kinakailangan na magbigay ng iba't ibang mga dokumento na kumpirmahin ang mga gastos, o ibalik ang pera sa loob ng ilang araw pagkatapos ng pag-expire ng panahon kung saan sila ay ibinigay.
Para sa kung gaano katagal ibibigay ang mga pondo - napagpasyahan ng ulo, na pumirma sa regulasyon o lokal na kilos. Sa anumang kaso, ang mga termino ay dapat na totoo, halimbawa, hindi hihigit sa isang taon.
Ano ang iba pang pagkakaiba-iba ng pamamaraan na ito?
Sa kasong ito, maaari ka pa ring magbigay ng pautang sa isang indibidwal mula sa isang kasosyo sa bangko ng kumpanya. Sa pagsang-ayon sa huli, tinitingnan ng empleyado ang mga pondo (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation) ng samahan sa pamamagitan ng pag-aayos ng isang malaking utang, kung saan ang employer ay ang katiyakan. Hindi na kailangang sabihin, ang pautang ay hindi lamang binabayaran nang higit pa? Ito ay lumiliko na ang employer ay kailangang magbayad para sa empleyado. Kaya ang buong halaga ng bayad ay ibabalik sa bangko kasama ang interes, at ang samahan ay tumatanggap ng cash sa pamamagitan ng parehong indibidwal. Ito ay lumiliko na may natatanggap mula sa empleyado hanggang sa kumpanya. Bilang isang patakaran, ang isang tao na kahit na hindi alam ang tungkol dito ay kumikilos bilang isang empleyado, iyon ay, isang pautang ay inilabas para sa isang pekeng pasaporte. Sa anumang kaso, ang pamamaraan na ito ay maaaring magamit nang isang beses lamang, dahil sa patuloy na paggamit nito posible upang maakit ang pansin ng mga ahensya ng pagpapatupad ng batas. Samakatuwid, ang pamamaraang ito ay lubos na inirerekomenda.
Pag-alis ng cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation) gamit ang isang kontrata sa batas sibil
Ganap na ligal na paraan ay ang magbayad sa mga indibidwal ng anumang kita. Ngunit kapag ginagamit ang pamamaraang ito, kakailanganin mong gumastos ng pera sa mga buwis at cashing cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation). Ang pamamaraan ay ginagawang disenteng gumastos ng pera, dahil ang halaga ng mga buwis ay depende sa mga uri ng kita, at malamang na hindi sila maliit.
Sa kasong ito, ang pinakamainam na pagpipilian ay ang paggamit ng mga pagbabayad na hindi napapailalim sa mga premium premium, maaari silang isama sa mga gastos sa buwis ng kumpanya, ngunit upang hindi sila mapapailalim sa personal na buwis sa kita. Ngunit upang makahanap ng tulad ng isang pagbabayad, at kahit na gamitin ito minsan, ay medyo mahirap.
Ilipat sa isang indibidwal sa pamamagitan ng pagsasabwatan
Para sa mga indibidwal, ang pag-alis ng cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation) ay isinasagawa bilang mga sumusunod. Ang isang kasunduan ay natapos sa pagitan ng isang tao at isang kumpanya sa pagbebenta ng real estate. Pagkatapos nito, ang cash ay ililipat sa tao. Ayon sa kasunduan, ang kumpanya ay naglilipat ng pera. Sa kadahilanang ang isang kasunduan lamang ay natapos ng naunang kasunduan, ang mga pondo ay hindi ibinibigay sa isang indibidwal na may kaugnayan sa anumang mga obligasyong pang-aari. Sa madaling salita, ang mga ito ay hindi kita at hindi pautang. Sa huli, ang mga partido ay maaaring pawalang-bisa ang transaksyon. Sapilitan ang may-ari na ibalik ang pera, ngunit kapag inililipat lamang niya ang mga ito ay nakasalalay lamang sa kasunduan ng mga partido.
Sa sitwasyong ito, masasabi na ang paglipat ng personal na buwis sa kita ay hindi mabubuwis, ang mga premium na seguro ay hindi kinakailangan, at ang kumpanya ay walang mga gastos sa buwis. Bukod dito, kung ang mga pondo ng isang indibidwal ay hindi naibabalik sa oras at nag-expire ang batas ng mga limitasyon, lalabas ang mga gastos sa buwis. Ngunit muli, lilitaw ang personal na buwis sa kita.
Ano ang mga iligal na scheme ng cashing na ginagamit para sa?
Tulad ng ipinapakita sa kasanayan, maraming mga kaso ang pumupunta sa mga korte na konektado sa naturang krimen tulad ng paggasta ng pondo (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation) sa pamamagitan ng isang araw na kumpanya. Ito ay labag sa batas. Ang kumpanya ay nagbabayad para sa naturang kumpanya ng anumang mga serbisyo. Sa huli, tumatanggap siya hindi lamang na hindi natanggap para sa cash, ngunit din ay umiiwas sa pagbabayad ng buwis.
Siyempre, ang gayong pamamaraan ay napaka hindi mapagkakatiwalaan at madalas na gumagapang sa panahon ng isang audit audit. Ang paggamit ng data sa pamamagitan ng mga iligal na pamamaraan scammers ay sinusubukan na itago. Halimbawa, ginagawa ito gamit ang mga perang papel sa bangko. Ito rin ay labag sa batas, at imposibleng gamitin ang nasabing pamamaraan sa pagsasanay.
Ang pag-alis ng cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation, hanggang sa 15 taon) ay isinasagawa sa kasong ito ayon sa sumusunod na pamamaraan. Ang isang kumpanya na kailangang tumanggap ng cash transfer ang halaga na kinakailangan upang bumili ng isang bill ng exchange sa bangko. Sa panukalang batas ng palitan, inilalagay ng mamimili ang pirma at selyo ng ulo at siya ay inilipat nang hindi nagpapalabas ng mga dokumento sa indibidwal o negosyante na magpapalabas. Sasamahan niya siya sa bangko at makakatanggap ng cash, na ibibigay niya sa taong nag-ayos ng scheme.
Cashing sa pamamagitan ng mga tagapamagitan
Ang pag-alis ng cash (artikulo ng Criminal Code ng Russian Federation, hanggang sa 15 taon) sa pamamagitan ng isang tagapamagitan ay maaaring gastos ng pagkawala ng 4-5%. Ang kliyente na gumagamit ng tagapamagitan ay bihirang nag-aalala tungkol sa eksaktong paraan ng paggasta. Mahalaga para sa kanya lamang na ang pera ay ilipat sa hindi cash para sa alinman sa mga batayan na tiyak upang isama ang naturang pagbabayad sa item sa gastos. Sa parehong araw posible na dumating sa opisina ng tagapamagitan at tumanggap ng cash.
Paano kumita ang isang araw na kumpanya ng cash out cash?
Inilipat nila ang mga pondo sa bank account mula sa kliyente at cash out para sa pagbabayad ng suweldo o para sa mga pangangailangan sa sambahayan. Bilang karagdagan, isang napakapopular na dahilan ay ang pagbili ng mga produktong agrikultura at pagbili ng mga mahalagang papel. Malinaw na ang pera ay ibinibigay sa kliyente (walang komisyon), at hindi ginugol sa mga kadahilanang ito.
Ang paggamit ng mga bank bill, na inilarawan sa itaas, ay natagpuan din ang malawak na aplikasyon. Sa pamamagitan ng mga pondo na inilipat ng kliyente, binili ng klerk ang isang bill ng palitan sa bangko, inilalagay ang selyo at pirma ng kumpanya dito, at binigay ito sa kliyente sa halip na mag-withdraw ng cash. Bilang karagdagan, hindi kailangan ng pera ng kliyente ang kuwenta na ito bilang isang indibidwal. Ngunit ngayon ang mga bangko ay naging mas matalino at mag-isyu ng mga tala sa promissory na may isang minimum na kapanahunan ng 30 araw. Ito ay lubos na kumplikado ang proseso ng cashing.Ngunit hindi nito pinipigilan ang pagpapakita nito sa kapanahunan.
May isa pang uri ng naturang pamamaraan. Ang cashier ay kumukuha ng maraming mga card sa bangko sa bangko gamit ang ninakaw o pekeng pasaporte, na para sa kanyang mga empleyado, at naglilipat ng sahod sa kanila. Ang cashing ng mga kard ay isinasagawa sa mga ATM. Ngunit mayroong isang disbentaha. Ang mga bangko na naglalabas ng mga kard ay maaaring magtakda ng isang mataas na komisyon para sa paggasta ng mga pondo na inilipat ng paglipat ng bangko.
Maaari bang maibahagi ang isang bangko?
Ang mga tagapamagitan sa cashing-sa mga malawak na nag-aanunsyo ng kanilang sariling mga serbisyo nang nakuha ang kanilang pangalan dahil tiyak na nauugnay sila sa bangko, iyon ay, binibigyan nila ito ng isang bahagi ng kanilang kita. Bukod dito, ang ilang mga bangko at ang kanilang mga sarili ay may isang araw na kumpanya, na kung saan ang mga kritikal na customer lamang ang maaaring tanggapin. Sa ganitong sitwasyon, kailangan lamang ilipat ng kliyente ang order ng pagbabayad para sa cash sa bangko upang makatanggap kaagad ng pera sa isang hiwalay na silid. Tulad ng ipinapakita sa kasanayan, kadalasan ito ay ginagawa sa mga maliliit na bangko, na ang mga aktibidad ay inilaan nang tumpak dito. Ang mga malalaking bangko ay hindi interesado sa mga naturang scheme.
Karamihan sa mga taong pinakamalapit sa pamamahala ay nakikibahagi sa cashing. Kung hindi ito nakikibahagi, tiyak na gagawa ito ng mga hakbang upang supilin ang iligal na negosyo ng ibang tao, dahil sa kasong ito ang isang lisensya ay maaaring puksain mula sa bangko. Ang lahat ng mga empleyado sa bangko ay kinakailangang sumailalim sa pagsasanay sa pag-alis ng mga palatandaan ng ilegal na aktibidad sa pananalapi. At sa kasong ito, maaga o huli, ang isang samahan na ang muling pagdadagdag ng account ay ginawa lamang sa pamamagitan ng paglipat ng bangko, at ang mga pondo ay binawi sa cash, ay magbabayad ng pansin. Ang mga hinala ay maaari ring magsinungaling sa katotohanan na ang isang araw na operasyon ay may maraming mga pagbabayad na may parehong halaga, tungkol sa cashing kung saan ang mga bangko ay kinakailangang mag-ulat bilang isang kahina-hinalang transaksyon.
Tulad ng pagpapakita ng kasanayan, ang cashing out ay maaaring pakikitungo ng mga kamag-anak ng isa sa mga tagapamahala ng bangko na nagbibigay ng isang tiyak na porsyento sa ulo. Kadalasan ang mga ito ay hindi ang mga empleyado sa bangko mismo. Ang ganitong mga tao ay tinawag na mga cashier na bumili ng maraming mga isang araw na kumpanya, nagbukas ng maraming mga account sa bangko para sa kanila at tumanggap ng isang kapangyarihan ng abugado mula sa direktor ng isang araw na kumpanya upang makatanggap ng cash.
Mas madalas, walang bangko sa likod ng tagapamagitan. Sa ilang mga kaso, ang mga kumpanya na may malaking tingian ng palengke ay nakikilahok sa mga iligal na scheme ng cashing. Bilang isang patakaran, mayroon silang kakayahang hindi account para sa ilan sa kanilang mga kita na opisyal na. Sa halip, ibinebenta ito sa mga customer sa pamamagitan ng isang isang araw na firm na kontrolado.
Bakit pa kailangan ng cash out?
Karaniwan sa pangkalahatan ay nakakakuha ng hindi nabilang para sa daloy ng cash bihirang magdulot ng mga problema. Ang pinakamalaking problema ay kung kailan, kapag nag-order ng pera mula sa kahera, sila ay nasa larangan ng pagtingin sa mga ahensya ng pagpapatupad ng batas. Ang isang kahera ay maaaring mahuli ng pagbisita sa isang bangko, at pagkatapos ay maiiwan ang kumpanya nang walang pera.
May panganib din na sakupin ang kumpanya. Ngunit, bilang isang panuntunan, maraming tao ang nakakaalam hanggang sa isang linggo kung saan nagkakahalaga na iwanan ang kumpanya, at babalaan nang maaga ang mga tagapamagitan. Sa pamamagitan ng paraan, ito ay nagkakahalaga na sabihin na karaniwang isang isang araw na operasyon ay hindi tatagal ng mas mahaba kaysa sa isang taon.
Kung ang pulisya ay kumilos na ang mga kinatawan ng kumpanya ng kliyente sa panahon ng paglilipat ng mga pondo, kung gayon ang mga opisyal ng nagpapatupad ng batas ay dapat patunayan na ang halagang ito ay walang iba kundi ang pag-aari ng samahan, at hindi ang tiyak na kinatawan nito. Gayundin, ang halagang ito ay dapat maging kwalipikado, halimbawa, bilang isang suweldo o hindi nabilang para sa kita. Ito ay medyo mahirap, dahil kung ito ay kita, kung gayon sa ngayon hindi ito dapat ipahiwatig sa deklarasyon, at kung ito ay suweldo, kung gayon ang araw ng pagbabayad ay hindi pa dumating.
Para sa kadahilanang ito, karaniwang sila ay umalis mula sa kabaligtaran. Kung ang pulisya ay may impormasyon na ang samahan ay gumagamit ng mga cash-in office, ang pagpapatupad ng batas at mga awtoridad sa buwis ay nagsasagawa ng isang magkasanib na tseke at maghanap para sa walang halaga ng pera.
Pagkatapos nito, ang mga buwis ay sisingilin, at ang tanggapan ng tagausig ay nagsisimula sa isang kaso ng kriminal sa ilalim ng artikulo para sa hindi pagbabayad ng mga buwis (maaaring ibigay ang pagkakakulong, ang term ay depende sa isang bilang ng mga kadahilanan, at isang malawak na hanay ng mga multa ay ginagamit din). Iyon ay, upang makapagpataw ng isang parusa, mas mahalaga hindi ang katotohanan ng pagkakaroon ng cashing, ngunit ang pagiging iligal ng mga layunin at bunga ng operasyong ito.
