Ang pinakakaraniwang anyo ng pagbabayad sa pagitan ng mga negosyo ay isang pautang. At nauunawaan ito - dahil mas kapaki-pakinabang na maakit ang mga pondo ng third-party para sa pag-unlad ng kumpanya kaysa sa pag-alis ng iyong sarili mula sa paglilipat ng tungkulin.
Ang form na ito ng trabaho ay katanggap-tanggap lalo na sa mga maliliit na organisasyon na ang solvency ay hindi masyadong mahusay. Para sa kanila, ang komersyal na credit ay halos ang tanging pagkakataon para sa pag-unlad ng negosyo. Mayroong maraming mga uri at pamamaraan ng pagbibigay ng naturang pautang - isasaalang-alang namin ang mga ito nang mas detalyado.
Komersyal na pautang: ang kakanyahan ng bagay
Anuman ang pangalan nito, ang naturang pautang ay hindi klasiko, dahil para sa pagkakaloob ng mga institusyon sa pagbabangko, ang mga organisasyon ng credit ay hindi kasangkot, hindi kinakailangan ang isang lisensya. Gayundin, hindi ito isang independiyenteng transaksyon, ngunit napagkasunduan bilang karagdagan sa pangunahing kontrata.
Ang mga komersyal na pautang ay ibinibigay sa bawat isa ng mga negosyo at samahan mismo, bilang karagdagan, ang naturang kasunduan ay maaari ring tapusin sa pagitan ng mga indibidwal at indibidwal na negosyante. Dahil ang naturang pautang ay ibinibigay sa kalakal sa halip na mga katumbas ng salapi, halos anumang pag-upa, pagbili, pagbebenta, serbisyo, atbp ay maaaring maglaman ng isang suplementong pautang na ipinahayag sa simpleng nakasulat na porma.
Pautang sa bill
Ang pinaka-karaniwang uri ng komersyal na pagpapahiram ay ang bill ng credit. Ang form ng pag-areglo sa kasong ito ay isang nakasulat na obligasyong utang sa isang tiyak na halaga, na inilipat ng mamimili sa tagapagtustos. Ang iba't ibang mga kondisyon ng isang komersyal na pautang ay nagpapahiwatig ng iba't ibang mga bill ng palitan:
- Ang solo bill (o simple) - ay nagsasangkot sa pakikilahok sa transaksyon ng dalawang partido lamang. Matapos ang isang tiyak na tagal ng panahon, ang borrower (drawer) ay sumasang-ayon na bayaran ang pera ng nagpautang (drawer) cash sa halagang inireseta sa kontrata. Ang simpleng anyo ng mga panukalang batas ay ang pinaka-karaniwan sa Russia at ginagamit para sa mga pagbabayad sa domestic.
- Tratta (bill of exchange) - ang nasabing kasunduan sa pautang ay nangangailangan ng isang third party. Ayon dito, ang drawee (tagapagpahiram) ay nagbibigay ng direktang pagtuturo sa drawee (borrower) upang makagawa ng pagbabayad sa ilalim ng kasunduan pabor sa isang third party - ang remitter sa loob ng tinukoy na oras. Sa Russia, ang isang draft bill ay ginagamit lamang para sa mga pag-aayos ng interstate (internasyonal), kung saan ang bangko ng tagaluwas ay nagsisilbing isang paalala.
Ang proseso ng pag-areglo para sa isang panukalang batas ng palitan ay ipinapalagay na ang nagbebenta ay nagpapadala ng mga kalakal at isang pakete ng mga dokumento para sa pagbabayad sa bumibili. Ang isa sa naturang dokumento ay draft. Ano ang kakanyahan nito? Ang natanggap na papel, ang drawer (ang bumibili) ay tumatanggap ng draft - iyon ay, kinukumpirma nito ang pahintulot na magbayad pabor sa isang third party, tinatanggap ang mga termino at halaga ng pagbabayad. Kung wala ang isang pirma, ang isang panukalang batas ng palitan ay walang ligal na puwersa at hindi isang paraan ng pagbabayad.
Factoring at Pagdurusa
Ang isa pang form na maaaring makuha ng isang komersyal na pautang ay ang pagpapatunay. Ang kakanyahan ng hindi pangkaraniwang bagay na ito ay ang koleksyon ng isang bangko o isang dalubhasang salik na kumpanya ng mga natatanggap na customer. Nangangahulugan ito na ang kumpanya ng kadahilanan ay bumili ng iyong utang mula sa nagpautang, habang hindi lamang ang buong halaga ay inilipat sa kanya, ngunit 70-80%.
Ang natitira ay babayaran sa nagbebenta matapos matanggap ng kumpanya ng pabrika ang pera mula sa may utang, habang ang kita ng factor ng kumpanya mismo ay ibabawas mula sa dami ng natitirang bayad. Pinapayagan nito ang nagbebenta na mabilis na ibalik ang kanilang pera sa ilalim ng kontrata at ibalik ito sa sirkulasyon.Kung ang gayong muling pagpapahiram ay naganap sa mga ugnayang pangkalakalan ng dayuhan sa pakikilahok ng isang panukalang batas ng pagpapalitan, kung gayon ang tulad ng isang komersyal na pautang ay tinatawag na pagnanakaw.
Sa kasong ito, ang isang bahagyang o buong pagbabayad ng kontrata sa dayuhan ay nangyayari, at ang nag-a-import ay binigyan ng kaalaman ng tagaluwas na ang pagkalkula ay dapat gawin sa kumpanya ng forfeiter. Matapos ang buong halaga sa ilalim ng kasunduan ay inilipat ng mga nag-a-import sa mga account ng forfeiter, ang tagaluwas ay kinakailangan na ipaalam sa pagkumpleto ng transaksyon.
Pagpapaupa
Ito ay isa pang anyo ng komersyal na pagpapahiram. Ito ay nagsasangkot ng isang pangmatagalang pag-upa ng palipat-lipat at hindi maililipat na pag-aari na may posibilidad na matubos ito sa tira na halaga matapos ang pag-expire ng kontrata. Kadalasan maaari itong maging isang pag-upa ng mga sasakyan, kagamitan, kagamitan sa paggawa o isang pautang para sa komersyal na real estate.
Ayon sa pamamaraan na ito, ang pagpaparehistro ay ginawa para sa isang kumpanya sa pagpapaupa, ang nagpautang na kung saan, ay ang bangko. Ang isang tao na nakakuha ng nasabing pag-aari ay nagiging isang tagapaglista. Kasabay nito, ang isang kontrata ay natapos kung saan inireseta ang pamamaraan at mga term para sa buong muling pagbili ng mga ari-arian.
Buksan ang account at consignment
Sa mga negosyanteng Ruso, ang isang espesyal na uri ng transaksyon ay medyo pangkaraniwan - pagsasama o, tulad ng sinasabi nila, "mga paninda na ibinebenta". Ang nasabing komersyal na pautang ay nangangahulugan na ang paglilipat (may-ari) ay lumilipat sa consignor (tagapamagitan) ng ilang mga kalakal para sa kasunod na pagbebenta sa panghuling consumer.
Ang tagapamagitan ay hindi nagbabayad para sa mga produktong natanggap kaagad, ngunit sa katotohanan lamang ng pangwakas na pagbebenta nito. Kung hindi mabenta ang mga kalakal, ibabalik ito ng consignee sa tagagawa nang buo, at ang transaksyon ay itinuturing na nabigo. Ang uri ng komersyal na pagpapahiram ay napaka-maginhawa sa mga kaso kapag ang isang bagong produkto ay naihatid sa merkado, at may mga pag-aalinlangan tungkol sa posibilidad ng mabilis na pagbebenta nito.
Kung mayroong isang mahabang ugnayan sa pagitan ng mga kumpanya ng kasosyo, ang nagbebenta ay maaaring mag-isyu ng isang bukas na account sa kanyang kasosyo-bumibili. Nangangahulugan ito na sistematiko na tumatanggap ang mamimili ng mga kalakal na may ipinagpaliban na pagbabayad nang walang pagdodokumento sa bawat tiyak na transaksyon. Karaniwan, ang pinakamataas na posibleng halaga ng utang ay napagkasunduan, at ang bumibili paminsan-minsan ay nagbabayad ng mga bayarin para sa dati nang naihatid na mga produkto o nagbibigay ng iba pang mga kalakal, kung ito ay dahil sa kontrata.
Halaga ng pagbabayad para sa isang komersyal na pautang
Ang halaga ng pagbabayad para sa paggamit ng naturang pautang ay hindi kinokontrol ng batas, gayunpaman, ito ay nagkakahalaga na tandaan na ang komersyal na rate ng pautang ay madalas na mas mababa kaysa sa bangko, dahil kapaki-pakinabang sa kapwa partido sa relasyon sa kontraktwal. Bagaman ang halaga ng pagbabayad ay tinutukoy lamang sa pamamagitan ng kasunduan sa pagitan ng mga negosyo, gayunpaman kinakailangan upang maiugnay ito sa pangunahing pamantayan na tiyak sa merkado ng pagpapahiram:
- ang rate ay kinakailangang maging mas mababa kaysa sa ibinigay ng mga kumpanya ng credit o mga bangko, kung hindi, ang pagiging kaakit-akit ng pamamaraang ito ng pagpapahiram ay nawala;
- ang rate ay dapat masakop ang mga gastos ng nagpapahiram at ang katotohanan na ang kanyang pera ay "sprayed" sa oras;
- ang laki ng bayad para sa paggamit ng pautang ay hindi dapat bawasan ang pagiging mapagkumpitensya ng mga biniling kalakal.
Mga petsa, multa
Sa ilang mga kaso, ang interes sa utang ay hindi maaaring singilin sa lahat o naipon lamang kung sakaling paglabag sa mga obligasyong pangontrata - bilang isang uri ng parusa para sa hindi patas na katuparan ng mga term ng kontrata.
Ang isang kasunduan sa komersyal na pautang na madalas ay hindi nagpapahiwatig ng mahigpit na mga deadline, iyon ay, ang prosesong ito ay hindi kinokontrol sa antas ng pambatasan. Ang lahat ay natutukoy lamang sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido. Kadalasan, ang panahong ito ay tinutukoy hanggang sa aktwal na pagtanggap ng mga pondo, na kung saan ay nabibigyang katwiran kung sakaling maantala ang pagbabayad na ginawa ng katapat.
Mga kalamangan
Ang mga pautang sa komersyal ay pangunahing ibinibigay ng mga negosyo na kailangan upang mabilis na mapalawak ang kanilang base ng customer, dahil ito ang pinakamadaling paraan upang makamit ang layuning ito. Ang enterprise, gayunpaman, ang nanghihiram, naman, ay tumatanggap sa pagtatapon ng tamang dami ng mga kalakal, trabaho o serbisyo, kahit na wala siyang paraan upang lubos na mabayaran ang mga ito.
Kasabay nito, ang parehong nagpapahiram at nangutang ay nakamit ang kanilang pangunahing layunin - ang pagpabilis ng pag-turn over ng kanilang mga pondo. Para sa bumibili, mayroong isang mas makabuluhang bentahe - lahat ng interes para sa paggamit ng pautang ay maihahanda nang maaga sa presyo ng mga kalakal. Ang iba pang mga bentahe ay maaari ring mapansin: ang kakayahang suportahan ang bawat isa sa pamamagitan ng mga negosyo, ang pagiging simple ng clearance, ang bilis ng pagtanggap ng mga kalakal, ang kakayahang malayang mapaglalangan ang kapital, binabawasan ang pangangailangan para sa direktang pagpapahiram sa bangko, atbp.
Mga Kakulangan
Ngunit, bilang karagdagan sa mga pakinabang, ang komersyal na credit ay may mga drawbacks. Ang isa sa mga negatibong aspeto ng naturang pautang ay ito ay limitado sa laki ng imbentaryo ng tagapagtustos at solvensyo ng mamimili, iyon ay, ang tagapagpahiram ay hindi makapagbibigay ng mga installment para sa higit pang mga kalakal kaysa sa magagawa niya, at ang nanghihiram ay hindi mag-uutos ng mas maraming serbisyo kaysa sa kailangan niya . Kasama sa iba pang mga pagkukulang ang posibleng mga pagbabago sa mga pangangailangan ng merkado, pagbabagu-bago sa mga presyo ng produkto, ang posibilidad na pagkalugi ng borrower, pati na rin ang hindi papansin sa mga termino ng pagbabayad. Ang mga negatibo ay maaari ring isama ang maigsing likas na katangian ng naturang mga relasyon.
