Kondisyon sa pananalapi at ang pagbuo ng produksiyon ay nasa direkta at baligtad na relasyon. Ang mas intensively ang dami ng pagtaas ng output, mas maraming kita ang natatanggap ng kumpanya mula sa pagbebenta nito. Ang kita at kakayahang kumita ay susi mga tagapagpahiwatig ng kondisyon sa pananalapi ng negosyo. Sa hindi sapat na pondo, hindi magagamit ng mga pautang, paikliin ang mga termino para sa pagbibigay ng pautang, maaaring lumitaw ang ilang mga paghihirap. 
Konsepto sa pananalapi
Sa anumang kumpanya, ang mga daloy ng cash ay nabuo na nagsisilbi sa paggawa at pagbebenta ng mga produkto. Ang kanilang paggalaw at nakikilala ang kalagayan sa pananalapi. Kapag nagbebenta ng mga produkto, tumatanggap ang kita ng kumpanya. Ang pagkakaiba sa pagitan nito at ng kasalukuyang gastos ay tinatawag na kita. Ang kanyang saloobin sa mga gastos, sa turn, ay tinatawag na kakayahang kumita. Ang mga ito mga tagapagpahiwatig ng kondisyon sa pananalapi ng negosyo ay pantulong.
Rate ng produksyon
Ang mga kita mula sa pagbebenta ng mga produkto ay lumikha ng kita. Siya ay nagsisilbing pangunahing tagapagpahiwatig ng kalagayang pampinansyal. Ang kita ay isang criterion ng kahusayan sa trabaho. Kung ang kumpanya ay hindi kapaki-pakinabang, iyon ay, ang mga nalikom mula sa pagbebenta ay hindi sumasaklaw sa mga kasalukuyang gastos, kung gayon pinansiyal na kondisyon ng negosyo nangangailangan ng makabuluhang pagsasaayos. Ang kita ay hindi itinuturing na isang unibersal na tagapagpahiwatig ng solvency ng isang pang-ekonomiyang nilalang. Marami pa komprehensibong pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi isinasagawa ang samahan sa pamamagitan ng kalakhang bahagi ng bahagi ng netong kita bilang bahagi ng kasalukuyang gastos. Sinasalamin nito ang kakayahang kumita ng kumpanya. Sama-sama, ang dalawang mga parameter na ito ay ganap na sumasalamin sa solvency ng kumpanya. Ang mga problema sa kumpanya ay maaaring lumitaw hindi lamang sa kawalan ng mga pondo para sa mga pag-aayos, kundi pati na rin sa mga paghihirap ng benta. Nagdudulot sila ng overstocking at pagyeyelo ng malaking dami ng kasalukuyang mga pag-aari. Ang estado ng mga pag-areglo at pagbabayad sa totoong sektor ay makikita sa mga naturang tagapagpahiwatig bilang kabuuan, mga natatanggap at pambayad, ang kanilang ratio, labis na utang na obligasyon, at hindi pagbabayad sa badyet. Ang partikular na pansin ay binabayaran sa kapwa hindi pagbabayad ng mga katapat.
Pagsubaybay
Ang kakanyahan nito ay sa pag-aaral ng mga mapagkukunan at pagtataya ng mga kakayahan ng kumpanya para sa impormasyon mula sa accounting at pag-uulat. Pagsusuri sa pananalapi isinasagawa ang pangunahin upang makuha ang kinakailangang impormasyon para sa pag-ampon ng mga desisyon sa administratibo. Sa panahon nito, ang impluwensya ng ilang mga kadahilanan sa napansin na mga paglihis mula sa nakaplanong mga parameter ay tinutukoy din, isang pagtataya ay ginawa para sa paparating na mga panahon. Pagsusuri sa pananalapi maaaring maging panlabas o panloob. Ang huli ay isinasagawa ng mga empleyado ng kumpanya mismo. Mga independiyenteng eksperto - ang mga auditor ay inanyayahan para sa panlabas na pagsusuri. 
Kahusayan sa Mapagkukunan
Katatagan ng pananalapi natutukoy sa pamamagitan ng kakayahang gumana, makabuo at mapanatili ang isang balanse ng mga pag-aari at pananagutan sa patuloy na pagbabago ng panlabas at panloob na mga kondisyon. Ito ay nagkakahalaga ng pagsasabi na kahit na sa magagandang resulta ng trabaho nito, ang isang kumpanya ay maaaring makakaranas ng mga paghihirap kung hindi ito inis na gumagamit ng mga magagamit na mapagkukunan nito. Halimbawa kondisyon sa pananalapi maaaring makabuluhang lumala kapag namuhunan sa labis na mga imbensyon o sa pagkakaroon ng mga malalaking natanggap. Bilang isang positibong kadahilanan para sa katatagan, ang mga mapagkukunan ng pagbuo ng mga stock. Ang isang negatibong tagapagpahiwatig ay ang laki ng mga mapagkukunang ito.Sinusunod nito na ang pangunahing pamamaraan ng pagtagumpayan ng krisis ay:
- Dagdagan ang bahagi ng iyong mga pondo.
- Ang muling pagdaragdag ng mga mapagkukunan ng stockpiling.
- Makatwirang pagbawas sa mga mapagkukunan.
Upang matiyak na matatag kondisyon sa pananalapi mga kumpanya sa mga kondisyon ng merkado, kinakailangan upang patuloy na makatanggap ng kita sa isang sapat na sapat upang masakop ang mga gastos. Sa madaling salita, batay ito sa solvency. Samantala, hindi ito itinuturing na sapat upang matiyak ang pangmatagalang pagpapanatili. Para sa isang kumpanya na matagumpay na bubuo, kailangan nito ng kita - ang mga pondo na natitira pagkatapos sumaklaw sa mga gastos. Siya ang magpapatuloy sa pagpapalawak at pagpapabuti ng produksiyon. 
Ang halaga ng kondisyon sa pananalapi
Upang matiyak ang matatag na operasyon, tulad ng malinaw mula sa itaas, ang kumpanya ay dapat magkaroon ng sapat na pondo. Ang kondisyon sa pananalapi ay nakikilala mga pagbabago sa kapital sa loob ng circuit. Sinasalamin din nito ang kakayahan ng isang pang-ekonomiyang nilalang upang mabayaran ang mga obligasyon nito, upang mabuo ang sarili sa isang tiyak na tagal ng panahon. Alinsunod dito, kondisyon sa pananalapi ay natutukoy sa pamamagitan ng paglalagay at paggamit ng mga assets (pondo) at mga mapagkukunan ng kanilang pagbuo (pananagutan at equity, iyon ay, mga pananagutan). Katatagan, solvency ay mga mahahalagang kondisyon para sa epektibong operasyon ng kumpanya. Ang kaligtasan ay higit sa lahat tinutukoy ng pagiging maaasahan ng istraktura ng mga mapagkukunan ng mga pondo (ang ratio ng hiniram at sariling kapital) at mga pag-aari. Gayunpaman, ang pangunahing bagay ay ang balanse sa pagitan ng mga nakapirming at umiikot na pondo, mga assets at pananagutan. Pagtatasa ng kalagayan sa pananalapi ng samahan ay nagsasangkot ng kahulugan ng:
- Ang pagkakaroon ng mga pondo na kinakailangan upang mabayaran ang mga obligasyon.
- Ang rate ng conversion ng pamumuhunan sa tunay na pera.
- Kahusayan ng paggamit ng mga ari-arian, mga ari-arian, hiniram at sariling pondo.
Alinsunod dito, sa kurso ng pag-aaral ng posisyon ng kumpanya, ang antas ng paglalaan ng mga mapagkukunan ng pang-ekonomiya ay una sa lahat na pinag-aralan, ang mga reserba ay nakikilala at pinapalakas, ang kanilang paggamit ay na-optimize at nadagdagan. 
Mga tampok ng matatag na katatagan
Ang katatagan ng pananalapi ay tinutukoy ng antas ng kalayaan at solvency ng kumpanya. Ang una, sa turn, ay itinatag ng ratio sa pagitan ng iba't ibang mga artikulo at mga seksyon ng pananagutan at balanse ng pag-aari. Ang pag-aaral ng huli ay nagbibigay-daan sa iyo upang matukoy ang mga sanhi ng isang hindi matatag na kalagayan sa pananalapi na nagdulot ng kawalan ng pakiramdam. Maaari itong maging sanhi, halimbawa, sa pamamagitan ng hindi makatwiran na paggamit ng kapital nito, isang mataas na bahagi ng mga hiniram na pondo. Ang sariling mga ari-arian ay nabuo mula sa mga mapagkukunan ng kumpanya. Patuloy silang nagtatapon. Ang pangunahing mapagkukunan ay kita. Nahihiram na kapital ng nagtatrabaho - pautang, pambayad at iba pang mga pananagutan. Ang pagkamit ng kahusayan sa mga aktibidad ng kumpanya ay nakasisiguro sa pamamagitan ng pagkuha ng maximum na mga resulta sa pinakamababang gastos. Ang huli ay posible dahil sa pag-optimize ng istraktura ng mga mapagkukunan ng paglikha ng kasalukuyang mga pag-aari. Sa madaling salita, ang pag-minimize ay nakamit sa pamamagitan ng isang naaangkop na kumbinasyon ng mga hiniram at sariling pondo.
Pag-uuri ng katatagan
Sa pagsasagawa, mayroong 4 na uri ng katatagan:
- Ganap.
- Normal, nagbibigay ng pang-iisa.
- Hindi matatag na estado.
- Sitwasyon ng krisis.
Ang katatagan ng kumpanya ay batay sa ratio sa pagitan ng gastos ng halaman at mga mapagkukunan ng kanilang pagbuo. Kung ang seguridad ng mga stock na ito ay sumasalamin sa kakanyahan ng katatagan sa pananalapi, ang solvency ay kumikilos bilang panlabas na pagpapakita nito. 
Ratio ng capitalization
Pamamahala sa pananalapi itinuturing na isa sa mga pangunahing lugar ng mga aktibidad sa pang-administratibo at pamamahala sa kumpanya.Upang makagawa ng tamang mga pagpapasya, makamit ang inilaan na mga resulta, patuloy na sinusubaybayan ng mga tagapamahala ang sitwasyon kapwa sa loob ng kumpanya at sa merkado. Sa panahon ng pagsusuri, ang iba't ibang mga kalkulasyon ay ginaganap, iba't ibang mga koepisyentidad ay natutukoy. Kaya, halimbawa, ang ratio ng akit at sariling pondo ay itinatag. Ang tagapagpahiwatig ay tinatawag na ratio ng capitalization. Ang pagkalkula ay isinasagawa sa pamamagitan ng paghati sa mga pondo na nakataas (ang kabuuan ng mga resulta ng ika-2 at ika-3 mga seksyon ng pananagutan) sa pamamagitan ng equity (ang kabuuan ng unang seksyon). Ang ratio ng capitalization ay nagpapakita kung aling mga mapagkukunan ng kumpanya ang higit pa - hiniram o sarili nito. Kung mas lumalagpas ito sa isa, mas mataas ang pag-asa ng kumpanya sa mga hiniram na pondo. Ang kritikal na halaga ay 0.7. Kung ang koepisyent ng halagang ito ay lumampas, ang katatagan ng kumpanya ay itinuturing na pagdududa.
Pamamahala ng sariling pondo
Ang koepisyent na ito ay nagpapakita kung magkano ang kanilang mga pondo ay nasa isang mobile state, na nagpapahintulot sa kanila na magamit sa kaunting sirkulasyon. Ang pamantayan ay itinuturing na isang halaga ng 0.2-0.5. Ang koepisyent ay natutukoy sa pamamagitan ng paghati sa kanyang kapital na nagtatrabaho sa kabuuan ng ika-1 na seksyon ng pananagutan.
Ang proporsyon ng mga mapagkukunan
Sinasalamin nito ang koepisyent ng katatagan. Ang tiyak na gravity ay tinutukoy para sa mga mapagkukunan na maaaring magamit ng kumpanya sa trabaho nang mahabang panahon kasama ang mga pondo nito. Ang koepisyent ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa dami ng equity at pangmatagalang pautang sa pamamagitan ng kabuuang (pera) ng sheet ng balanse. Kung ang kumpanya ay walang ganoong pautang, ang halaga ng mga tagapagpahiwatig ng pagpapanatili at awtonomiya (kalayaan) ay magkakasabay. 
Ang tunay na halaga ng pag-aari
Ito ay isang medyo mahalagang tagapagpahiwatig. Tinutukoy nito ang bahagi ng mga paraan ng paggawa sa halaga ng pag-aari ng kumpanya. Ang pagkalkula ay isinasagawa sa pamamagitan ng paghati sa kabuuang presyo ng mga nakapirming assets, materyales, sahod, hilaw na materyales, semi-tapos na mga produkto sa pera sa sheet ng balanse. Ang lahat ng mga elemento na kasama sa numerator ay mga assets ng produksiyon na ginagamit sa pagsasagawa ng pangunahing gawain ng kumpanya, iyon ay, ang potensyal nito. Alinsunod dito, ipinapakita ng ratio na ito ang bahagi ng pag-aari na nagbibigay ng output, serbisyo, trabaho. Ang normal na halaga ay isasaalang-alang tulad ng isang halaga kung saan ang tunay na halaga ay higit sa kalahati ng kabuuang presyo ng mga pag-aari.
Ang ratio ng kasalukuyang mga pag-aari at real estate
Ang ratio na ito ay nagpapakilala sa katatagan ng pananalapi. Ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa kasalukuyang mga assets (2nd section ng balanse sheet) sa pamamagitan ng real estate na tinukoy sa unang seksyon. Ang pinakamababang pamantayang halaga ay 0.5. Sa pamamagitan ng isang mas mataas na koepisyent, nagsasalita sila ng isang pagtaas sa mga kakayahan ng paggawa ng isang pang-ekonomiyang nilalang.
Pagkakataon
Dapat itong maunawaan bilang ang posibilidad ng napapanahong pagbabayad ng mga pautang, pagbabayad ng interes sa paggamit ng mga hiniram na pondo sa oras. Ang Creditworthiness ay natutukoy ng maraming mga parameter:
- Katubigan
- Ang proporsyon ng kapital nito.
- Kakayahan.
Depende sa kadakilaan ng isang partikular na koepisyent, pati na rin ang industriya kung saan nakikibahagi ang kumpanya, ang sumusunod na tatlong uri ng mga mapagkakatiwalaang kumpanya ay nakikilala:
- Sa pamamagitan ng isang mataas na antas ng pagkatubig at seguridad ng sariling mga pondo.
- Sa isang sapat na antas ng pagiging maaasahan.
- Ang hindi magagawang mga kumpanya na may hindi balanse na balanse o mababang pondo.
Ang credit rating ng isang kumpanya ay isinasagawa matapos pag-aralan ang kalagayan sa pananalapi. Sa kasiya-siyang resulta, isang desisyon ang ginawa upang mag-isyu ng pautang. Pagkatapos nito, ang pagkalkula ng koepisyent ng netong kita. Ipinapahiwatig nito ang bahagi ng kita at pamumura sa bawat ruble na natanggap mula sa pagbebenta ng mga serbisyo, produkto, gumagana nang walang VAT. Ang nagresultang halaga ay maaaring mapalawak sa inaasahang kita sa hinaharap.Papayagan ka nitong maitaguyod ang malamang na kapanahunan ng mga pautang at kredito, dahil ang numerator ng koepisyent (pagkalugi at kita) ay sumasalamin sa laki ng potensyal na mapagkukunan ng pagbabayad ng mga obligasyon.
Nakakuha ng utang
Natutukoy ito kapag gumuhit ng isang kasunduan sa utang sa pagitan ng borrower at bangko. Kasama dito ang halaga ng pautang at interes para sa paggamit ng mga pondo. Ang naipon na halaga ay dapat ibigay ng laki ng pinagmulan ng pagbabayad ng mga obligasyon para sa panahon kung saan ipinagkaloob ang pautang. Alinsunod dito, kung ang huli ay mas malaki, kung gayon ang kumpanya ay itinuturing na may kredito. Kung ang laki ng pinagmulan ay mas mababa kaysa sa naipon na halaga, kung gayon, nang naaayon, kinikilala ang kumpanya bilang hindi mabigo. Sa kasong ito, maaaring bawasan ng bangko ang halaga ng utang, baguhin ang rate ng interes o kapanahunan. Kaya, ang pagkakapantay-pantay sa pagitan ng naipon na halaga at ang laki ng pinagmulan ng mga pagbabayad ay nakamit. Bilang karagdagan sa creditworthiness, kinakailangan upang pag-aralan ang pagiging epektibo ng paggamit ng mga hiniram na pondo.