Важно питање приликом закључивања трансакција с новим пословним партнерима је провјеравање друге стране у доброј вјери.
Прикупљене информације о активностима организације која још није позната помоћи ће упозорити предузетника, спашавајући га од потребе да улаже новац у сумњиве пројекте.
Питање од посебног значаја
До данас, постоје многе непоуздане организације које се зову летјети по ноћи. Они су способни наштетити другој страни уговора. Истовремено, држава неће примати порезе, а доброверни привредник ће имати проблема у виду огромног броја питања контролних организација. Након тога, то се претвара у додатне порезе, одбијање поврата ПДВ-а, а такође је препуно изрицању значајних казни.
Провера друге стране у доброј вери није одговорност предузећа. Законодавни акти не предвиђају такав поступак. Међутим, за сваког ће бизнисмена бити мудрије и сигурније да посвети неко време прикупљању информација о својим партнерима. Из овога можемо закључити да се провјеравање друге стране у доброј вјери може сматрати нужним. Када се спроведе такав поступак, регулаторним органима ће увек бити могуће доказати да је компанија била опрезна пре него што заврши трансакцију. Заиста, на основу примера праксе постаје јасно да исти ниво одговорности лежи и код фирми које су намерно ступиле у однос са једнодневном организацијом, и оних које нису унапред знале за његово непоштење и нису предузеле потребне мере предострожности.
Кључни знакови непоузданости
Практично искуство регулаторних органа открило је неке критеријуме на основу којих се може оценити непоштеност друге уговорне стране.
Дакле, главни знакови непоузданости новог партнера могу послужити:
- правна адреса компаније која се налази у месту где се налази велики број других привредних субјеката или у стамбеним просторијама (на пример, у становима);
- присуство досијеа који указује на велики дуг према буџету;
- датум државне регистрације, који је извршен непосредно пре предлога за закључивање уговора.
- предузеће има само једног оснивача, који је, уз то, његов директор и главни рачуновођа, јер је у овом случају могуће да је та особа учесник импресивног броја других организација које имају велики порески дуг према буџету;
- реорганизација у облику спајања предузећа са другим предузећем или промене његове локације;
- сумње које произлазе из аутентичности потписа у примарним документима и уговорима које су издали директор и главни рачуновођа.
Ако се пронађу сви или само неки од горе описаних знакова, представник пореских власти посебно пажљиво разматра законитост обраде одређених докумената, посебно рачуна, података на основу којих се користе порески одбитци ПДВ-а.
Самопроцјена ризика
Наравно, предузећа не би требало да чекају инспекцију регулаторних тела. Сваки од платитеља има право да користи оне критеријуме који омогућавају најефикаснију верификацију друге стране у доброј вери.
Постоји наредба Савезне пореске службе бр. 93-06-333 од 30.05.2007. Године, која садржи објашњења о условима под којима се може сматрати да је порески обвезник проверио свог потенцијалног партнера ради поузданости. Употреба довољно великог броја начина омогућиће вам да се заштитите од потраживања финансијских власти и гарантује искључење ризика за ваше пословање. Размотримо их детаљније.
Алгоритам валидације
Требало би да се поједностави систем верификације странаца у предузећу. Да би то постигли, они објављују локални акт, постављају одговорне и такође пружају све критеријуме које треба узети у обзир. На пример, оне организације које већ дуже време послују на руском тржишту и стекну поуздану репутацију могу се искључити из ове процедуре. Прикладност извршених провјера може бити ограничена количином и учесталошћу трансакција.
Један од обавезних поступака је тражити такве копије докумената да се провери друга страна:
- потврду о државној регистрацији предузећа;
- цхартер;
- изводи из регистра;
- налог о именовању лица одговорних за закључивање уговора.
Приликом закључивања уговора о изградњи одговарајући документ ће бити лиценца за обављање таквих активности. Такође морате осигурати да партнер није укључен у парнице. Такве информације могу се добити одласком у спис досијеа арбитражних случајева, који је слободно доступан и који се налази на ресурсу Врховног арбитражног суда Руске Федерације. Да бисте спровели такву проверу, довољно је да у поље за претрагу унесете име потенцијалног партнера и његов ТИН. Ако се компанија појави у било ком послу, њихова листа ће се приказати на екрану.
Да бисте били сигурни у трансакцију, потребно је осигурати да се против потенцијалног партнера не води поступак извршења. Такве информације могу се добити на порталу ФСПП Руске Федерације. Дакле, могуће је провјерити не само правна лица, већ и индивидуалне предузетнике.
Други корак у утврђивању интегритета друге уговорне стране је добијање информација да се не води стечајни поступак у односу на потенцијалног добављача или купца. Такве информације могу се добити из Јединственог федералног регистра који садржи чињенице о активностима свих привредних субјеката Руске Федерације. Овде можете пронаћи и друге врло корисне информације које ће вам омогућити да створите општу слику друге стране, на пример, вредност њене нето имовине.
Пре закључивања уговора, морате бити сигурни да пословни партнер има све потребне лиценце. Како доћи до таквих информација? Да бисте то учинили, посетите веб странице релевантних органа који издају дозволе за спровођење одређене врсте активности.
Пре потписивања уговора требало би да се упознате и са подацима који се налазе у годишњем извештавању друге уговорне стране. Такве информације су отворене за све заинтересоване стране. Треба имати на уму само да ће пролазак такве процедуре захтевати надокнаду трошкова за копирање докумената.
Верификација правног лица од стране ТИН-а
Добијање информација овом методом доступно је свима. ТИН потврда друге стране врши се путем интернета. За то се користе сљедеће базе података:
- веб страница Министарства прихода;
- регистар обвезника пореза на додату вредност, у којем можете да проверите детаље партнера;
- регистар који садржи отказане потврде о ПДВ-у;
- регистар доказа о јединственом порезу.
Постоје и посебне посебне услуге које пружа пореска служба. Провера друге стране врши се увођењем ТИН-а у одговарајућу линију. Резултат је моменталан.
Поред тога, верификација друге стране од стране ТИН-а може се извршити користећи следеће:
- базе предузећа извозника;
- систем за свеобухватно објављивање доступних информација од стране учесника на берзи.
Интернет извори у којима можете бесплатно проверити уговорну страну не постоје само за Русију. Доступне су за Украјину и за многе друге стране земље. Проналажење таквих ресурса на мрежи није тешко. На пример, у САД постоје сличне локације за сваку државу у држави. О њима се могу добити релевантне информације о противници.
Поред провере партнера у порезу на Интернету, могу се наћи и приватне „црне листе“ у које су уписане бескрупулозне компаније и фирме дужници.
Да бисте коначно били сигурни да је уговорна страна поуздана, можете да купите и њену кредитну историју у посебном бироу или потражите информације на веб локацијама и форумима где постоје прегледи и дискусије о раду са овом компанијом. Али не заборавите да је једнодневна компанија у стању да креира фиктивне веб локације или да остави позитивне повратне информације о свом раду на другим ресурсима. Извор информација приликом провјере интегритета друге стране мора бити поуздан.
Провера ИП-а од стране ТИН-а
Често као уговорна страна приликом закључивања трансакције није компанија, већ приватни предузетник. Проверити га ТИН је чак лакше него компанија. Од ИП-а је потребно затражити копију потврде о државној регистрацији и документа који доказују њену регистрацију. Пре потписивања уговора потребно је проверити и законитост лица која се појавила, као и да ли има овлашћења за потписивање докумената.
Захтев савезној пореској служби
Можете да се обратите пореској управи да бисте добили информације о потенцијалном пословном партнеру. То ће такође бити манифестација опреза.
За издавање података о пословним субјектима који нису обухваћени категоријом пореских тајни одговорност су регулаторних органа.
Карактеристике ресурса Савезне порезне службе
Постоји посебна услуга за проверу потенцијалног партнера. Створила га је Федерална пореска служба Русије. „Проверите себе и друга страна. Порез. ру "- такво име носи овај ресурс. Предузећима пружа велике могућности. Дакле, другу страну може проверити ПСРН, ТИН, локација, као и име. Да бисте то учинили, посетите веб страницу Федералне пореске службе Русије „Проверите себе и друга страна. Порез. ру “у одељак под називом„ Електронске услуге “. Овде се може провести верификација потенцијалног партнера у различитим правцима. Пре свега, ресурс пружа информације садржане у регистру. Провера друге стране може се извршити уносом њеног ТИН-а, правне адресе, регије локације или имена. Приликом провере ИП-а може се унети само име предузетника.
Кориштењем веб странице ФСН-а врши се брза провјера странака. Унос тачних података омогућава вам да видите датум регистрације, локацију, ПСРН, ТИН, као и да сазнате да ли је унесен унос о престанку делатности овог пословног субјекта. Ресурс вам такође омогућава да проверите правну адресу друге уговорне стране на „масовност“.
На основу добијених података може се саставити закључак о проверавању друге уговорне стране са анализом времена активности, њених врста, као и опште идеје о искуству потенцијалног партнера и доступности потребних лиценци, могуће дисквалификације, односно лишавања права да се бави једним или другим. активности и друге важне информације.
Извод из регистра
Како се може провести провјера друге стране? Оснивање пружа информације о регистрацији пословних субјеката. Ако потенцијални партнер приложи недавно примљену изјаву којом потврђује да је регистрован са свим прикупљеним документима, то ће такође бити основа за сматрање поузданим. Поред тога, према овом документу могу се проверити детаљи уговорне стране које она наводи у уговорима.
Такав извод може да обезбеди или сам партнер или га добије од пореске управе или од одговарајућег извора.
Провера банковних рачуна
Такав поступак ће пружити додатне информације у случајевима када се врши провера друге уговорне стране. Банковни рачуни не смеју бити:
- блокирала Федерална служба за порезе;
- немају ограничења.
Да бисте били сигурни да рачун није блокиран, само идите на посебну службу Савезне пореске службе и унесите ТИН друге стране, као и БИЦ банке која га сервисира. Није увек могуће сазнати постоје ли ограничења на рачуну. Неке банке су већ креирале сличну услугу. Други још нису.
Остале методе верификације
Поред прибављања информација о потенцијалном партнеру о свим горе наведеним питањима, морате бити сигурни да он има:
- не постоје рачуни у сумњивим кредитним институцијама;
- постоје сви потребни услови за испуњавање уговорних обавеза, као што су малопродајна места, складишта, превоз итд .;
- могуће је испунити налог за пробну, малу количину робе.
Између осталог, морате сазнати да ли је пасош менаџера важан у тренутку потписивања уговора. Да бисте то учинили, морате посетити службу Савезне службе за миграцију Руске Федерације.
Приликом израде идеје о потенцијалном партнеру важно је схватити да једини критеријум непоштености друге стране обично не доводи до тога да је компанија лишена пореске олакшице. Па, ако такви знакови постоје заједно, чак ни судска одлука неће бити донета у корист организације.