Индивидуални инвестициони рачун (ИИА): опис, како отворити и прегледати

Да би улагања била привлачна, власти су одлучиле да уведу подстицаје за учеснике на тржишту хартија од вредности. Од 2014. године програм је почео да делује. порески одбитци. Од 1. јануара 2015. сви могу отворити ИИС (појединачни инвестициони рачун) и уштедјети на плаћању пореза на доходак.

За кога

ИСС вам омогућава да инвестирате и примате бенефиције у облику поврата од 13% пореза на доходак од износа улагања. На пример, улагањем у државне обвезнице које доносе 10% годишње, можете добити укупно 20% профита. Средства се могу улагати само у хартије од вредности које се издају у Руској Федерацији. Рок улагања - 3 године. Ако раније повучете средства, тада ће се морати платити порез на доходак.

Детаљно објашњење израчуна требало би да буде представљено у пореској пријави. Први поврат средстава биће извршен на пролеће 2016. Особама које већ имају уговоре са брокерским кућама неће бити одобрена накнада. Морате да отворите засебни рачун за појединачне инвестиције.

Износ

На појединачном инвестиционом рачуну можете уложити до 400 хиљада у року од 12 месеци. Само у овом случају биће обрачунат поврат пореза. Минимални износ је ограничен на 10 хиљада рубаља.

Пример

Порески обвезник је отворио појединачни инвестициони рачун. Банка у којој се опслужује годишње преноси 400 хиљада рубаља брокеру. 3 године. Ова средства се улажу у обвезнице по 13% годишње. Примљени приход у износу од 400 к 0,13 = 52 хиљаде рубаља. реинвестирано. После три године на рачуну клијента биће (хиљаде рубаља):

Приход, узимајући у обзир одбитак, износиће 495,919 хиљада рубаља.

Где отворити појединачни инвестициони рачун?

Менаџерске и брокерске компаније ангажоване су на одржавању ИМС-а. Можете отворити рачун у банци. Све што требате је пасош. Размотримо детаљније у којој кредитној институцији можете отворити појединачни инвестициони рачун:

• Сбербанк
• АО ИЦ ФИНАМ.
• ОТКРИТИЕ ДБ ОЈСЦ.
• Велика Британија Алфа Цапитал.
• Газпромбанк.
• Промсвиазбанк.
• Раиффеисенбанк
• ЛЛЦ "РСХБ УА".

Искусни инвеститори који прате берзу могу се обратити брокеру. Навијачи и почетници који не могу сами доносити одлуке требају се обратити компанији за управљање да би издали појединачни инвестициони рачун.

Где је боље отворити да добијете више профита? Компаније за управљање додатно пружају могућност да део средстава положе на депозит. Од 2016. године, више од 15% укупног износа улагања може бити пребачено на депозит.

Након што је отворен ИМС (рачун појединачног улагања), Сбербанк или професионални учесник на тржишту обавештава Федералну пореску службу о томе у року од 3 дана. Пореска служба ће ову чињеницу узети у обзир приликом разматрања биланса успеха.

Неке компаније постављају ограничења за депоновање средстава. Препоручује се улагање чак и најмањих износа што је пре могуће како бисте брзо издали појединачни инвестициони рачун. Тамо где је боље отворити, свако бира самостално. Али издавање више рачуна није препоручљиво. Порез може одбити одбитак. Стога морате унапријед одлучити о компанији. Ако услови услуге категорички нису задовољени, морате одлучити о новом брокеру, у уговору одредите да је ИИА већ отворен, а затим да новац пребаците на други рачун у року од месец дана.

Алати

Новац пребачен на ИИС (индивидуални инвестициони рачун) може се уложити у Централну банку.Основа портфеља препоручује се креирање обвезница. Имају ограничен временски период и купон за који се плаћа накнада. Такође можете да купите акције или обављате трансакције са валутом. Ограничења за такве трансакције нису прописана у законодавству. Али порез може одбити одбитак ако је дошло до прихода од пословања на Фореку.

Боље је отворити ИИС (индивидуални инвестициони рачун) преко брокера. Прегледи корисника потврђују да, прво, у овом случају клијент одлучује у које алате да уложи. Друго, депозит се може отворити у обичној банци. Друга ствар је да компанија за управљање обично нуди неколико стратегија улагања: у акције, обвезнице или оба инструмента одједном.

Карактеристике

Рок власништва над хартијама од вредности израчунава се од дана куповине. Не постоје ограничења у размени хартија од вредности, осим тога, компаније су лојалне питању промене инвестиционе стратегије. Након трогодишњег периода, Велика Британија сама израчунава својину Централне банке, износ одбитка и податке преноси Федералној пореској служби. На рачуне у интервалним и затвореним средствима изузеће се не односи. Не постоје ограничења профитабилности од пословања са Централном банком.

Поврат новца

Да бисте примили одбитак, потребно је да преузмете образац за декларацију са веб локације ФТС, да у њој наведете све врсте прихода (плата, приход од ИСС-а, других извора) и поднесете га порезу. Након провере докумената, средства ће бити пребачена на банковни рачун.

Типови

Према прегледима, инвеститор може одабрати једну од две инвестиционе шеме: са или без пореза. Размотримо их детаљније.

Накнада за допринос

Клијент је отворио индивидуални инвестициони рачун. Сбербанк или друга кредитна институција у којој се особи сервира, брокеру је пребачено 400 хиљада рубаља. Инвеститор може рачунати на одбитак пореза на доходак у износу од 13% од износа депозита, односно 52 хиљаде рубаља. Да бисте остварили погодност, морате да доставите изјаву од брокера Федералној пореској служби, у којој ће навести износ улагања у њу. На крају пореског периода средства ће бити пребачена на рачун. Такав поврат може добити само порески обвезник који је претходно платио порез на доходак физичких лица током прве године улагања. Стога, максимални износ надокнаде одговара већ пренетом у буџет. Приликом затварања ИИС-а унапред, морат ћете платити порез. Ова опција је погодна за конзервативне инвеститоре.

Пример

У јануару 2015. клијент је отворио појединачни инвестициони рачун и на њега депоновао 400 хиљада рубаља. За ове фондове купљена је обвезница са приносом купона од 7%. Према резултатима године, профит је 52 + 28 = 80 хиљада рубаља. Ова средства се могу поново инвестирати или повући са рачуна.

Приход без пореза

Ова врста рачуна претпоставља да штедиша не прима накнаду, али порез на доходак не плаћа се на сав приход од пословања са Централном банком након 3 године у тренутку затварања рачуна. Ова опција је погодна за активније инвеститоре. Једино ограничење које данас важи је забрана пословања са валутама.

Статистика

Индивидуални инвестициони рачун дизајниран је за активне представнике са месечним примањима од 35-40 хиљада рубаља. Дугорочна улагања се полако развијају само у Руској Федерацији. Становништво има висок ниво неповерења у финансијске и државне структуре. ИМС је додатак постојећем систему пензијске штедње, а бенефиције повећавају профитабилност инвестиција. Главна разлика између ових алата је могућност одабира инвестиционог објекта. Задаци администрације ИИС су да пружају читав спектар услуга и услуга власницима рачуна. Најважнија од њих је услуга за побољшање финансијске писмености.

Предности ИИС

Према мишљењу стручњака, главни плус иновације је изједначавање пореских режима. Приноси ИМС-а су близу банкарских депозита, док су ове последње тенденције смањења. Међутим, нови алат се сматра ризичним и првенствено је намењен повећању капитала.

Они који пазе на нови алат, стручњаци саветују да погледају земље у којима је добровољна штедња темељ поузданог пензијског система: САД, Аустралија, Хонг Конг, Јапан, Шведска, итд.

Профитабилност трансакција ће у великој мери зависити од тога да ли професионални учесници на тржишту могу привући купце. У пракси, чак и током телефонских разговора, не могу сви брокери пружити потпуне информације о условима и користима улагања.

Важно је

Операције са ИМС-ом морају бити у складу са општим правилима посредовања, али узимајући у обзир такве карактеристике:

• Управљање рачуном могу обављати професионални учесници уписани у регистар Федералне службе финансијских тржишта.
• Имовина ИИС не може се користити као обезбеђење.
• Можете отворити рачун у интересу треће стране.
• Федерална служба за финансијска тржишта утврђује захтеве за вредности које компаније у Великој Британији могу да стекну на терет позајмљених средстава.
• У случају ликвидације професионалног учесника на тржишту, имовина се пребацује на другог брокера.
• Одлука о врсти рачуна доноси се ближе крају године или пре повлачења средстава. До овог тренутка, ИИС делује као редован рачун брокера (БЦ) или повереника. Ако клијент жели да изађе из трансакције пре планираног рока, ништа га не може зауставити.

Индивидуални инвестициони рачун (Сбербанк): рецензије

Прва велика предност, према прегледу купаца, је та што се накнаде за услуге у кредитној институцији не разликују од трошкова брокерских кућа. У Сбербанци су само два: „Независна“ и „Активна“. Прва је погодна за купце који обављају више операција путем КУИК-а. Они имају нижу провизију. Особе које више воле да пријављују телефоном бирају тарифу „Ацтиве“.

Са безбедносног гледишта, коришћење КУИК-а је практичније. Прво, приликом прављења телефонских апликација треба да наведете тајни код са пластичне картице. Друго, све пријаве морају се дуплицирати у писаној форми у филијали банке у року од 30 дана. Када радите са КУИК-ом, такви проблеми се, судећи по прегледу, не појављују. Клијент добија кључ за флеш диск (1900 рубаља) са електронским дигиталним потписом. За додатних 850 рубаља. Можете наручити "мобилну верзију" програма и прегледати преко њега цитате и стања на Централној банци.

Отварање рачуна у Сбербанк могуће је само по договору и никако у свим филијалама града. На пример, у Москви их је само четири. Поред ИИС-а, отворен је и универзални рачун. За власнике картица Сбербанке процес регистрације је аутоматизован. Довољно је уметнути пластику у читач картица тако да уређај аутоматски чита податке. Унос ПИН кода аналоган је електронском потпису. Према купцима, таква шема значајно штеди време на папирологији. Фактура се наплаћује у износу од 10 рубаља.

Да бисте отворили ИИС, потребни су вам пасош и подаци „универзалног рачуна“. Даље, ИИС и БЦ се издају одвојено. Банка је осигурана од покушаја клијената да на рачун пребаце преко 400 хиљада рубаља.