Изјава о инвестирању: уломак узорка

Након завршетка уговора, пензиони и инвестициони фондови дужни су издати декларацију о инвестирању својим штедишама. То би морале бити и неке банке. Нарочито ако пружају услуге пензијског осигурања или привлаче средства од инвеститора. Шта је то, како га правилно саставити главна су питања, на која одговоре треба знати не само запосленима у фонду, већ и онима који у њих улажу свој новац.

Шта је декларација о инвестирању

Изјава о инвестирању је документ који сачињавају банке, инвестициони и пензиони фондови о томе у коју имовину улажу инвеститори. Овај рад се не користи само као билтен за новинаре. Такође се користи у управљању и рачуноводству.

Ко треба да га попуни

Изјава о инвестирању припрема финансијско одељење организације. Главни циљ документа је информисање и привлачење купаца објашњавањем карактеристика фонда или банке. Како инвеститор може да допринесе новцем, који су приноси и ризици портфеља хартија од вредности? Многи клијенти једноставно не знају како раде инвестициони фондови и зато не журе да им дају свој новац.

Пошто су главни извори њиховог прихода новац од инвеститора и зарада од шпекулација на берзи и берзи, декларација о инвестирању је документ који се такође користи за утврђивање финансијског резултата и дистрибуира се заједно са финансијским извештајима организације.

За шта је потребно

Особе које састављају и ширење овог документа решавају три проблема на овај начин:

1. Обавештавају инвеститоре о стању фонда или банке, о правцу активности, о томе који ће извори повећавати капитал, колики је ниво ризика итд. Овај документ мора бити приложен споразуму између инвеститора и пензијског (инвестиционог) фонда.
2. Планирање активности У ствари, инвестицијска декларација је пример пословног плана, јер садржи исте податке о компанији или фонду.
3. Формирање финансијских извештаја. Подаци наведени у декларацији могу се користити при одређивању финансијског резултата и припреми финансијских извјештаја.

Да би се решио први и други задатак, документ може бити опремљен додатним материјалима у облику графикона, графикона, цртежа. Пошто је важно да једноставан корисник види не само бројеве, већ и какве су перспективе за развој компаније. За решавање трећег проблема обично користе документ састављен у складу са прихваћеним правилима папирологије. У овом случају се не користе сви подаци наведени у декларацији, већ само они који се могу вредновати и израчунати. Ово је број издатих акција, износ прикупљеног капитала, тренутна вредност прикупљених средстава итд.

Који подаци требају бити наведени у документу

У декларацији о инвестирању, у складу са руским законом, треба да буду наведени следећи подаци:

1. Сврха Намена фонда, као и смер његове активности. Како и где ће се трошити средства добијена од инвеститора. Како ће се обезбедити раст имовине?
2. Списак објеката улагања. Односно, ово је листа предузећа и предузећа чије ће акције добити фонд.
3. Захтеви за структуру инвестиционог портфеља. Које хартије од вредности могу финансирати трговци, а који не.Инвеститор мора знати колико су ризичне акције и обвезнице укључене у његов састав.

Облик и структуру инвестиционе декларације државне компаније за управљање одобрава Влада Руске Федерације. Приватне фондације могу се водити препорукама владе, али их истовремено саставити у складу са карактеристикама њихових активности.

Поред фондова и банака, предузећа која издају акције и обвезнице, или која од њих примају средства као допринос креирању и развоју нових пројеката, такође би требало да доставе декларацију својим инвеститорима. Ово је улагање у ризични капитал. Средства такође укључена у привлачење страних инвеститора требало би да сачињавају овај документ на енглеском језику.

Како то попунити: узорак

Изјава о инвестирању је документ са више страница који садржи информације о инвестиционим активностима пензијског фонда, прихвату депозита, процедури и износу месечних плаћања. Састоји се од неколико одељка. Општи план декларације о инвестирању, пример попуњавања одељка, изгледа овако:

1. Опште одредбе Овај одељак пружа информације о раду фонда, његовим главним активностима. У које хартије од вредности треба уложити новац добијен од инвеститора, који су главни циљеви и циљеви фонда.
2. Термини и дефиниције. Обавезна секција. Дефинише све економске изразе и дефиниције који се користе у документу који кориснику можда нису јасни.
3. Главни услови фонда. У овом одељку треба да буду прописани услови за улазак и излазак из инвестиционог фонда, величина одобреног капитала, физичка адреса фонда. Наводе се информације о начину расподјеле средстава међу инвеститорима. У које сврхе се троши примљени новац.
4. Инвестициона политика. Структура и састав инвестиционог портфеља: врсте купљених хартија од вредности и називи предузећа која су их издала, обим, износи и цене тих хартија.
5. Менаџмент. У ком облику се ствара фонд. Ко врши управљање, као и колики су трошкови менаџерског особља.
6. Инвестициони ризици - опис свих ризика који могу настати или су већ настали у току организације.
7. Објављивање информација, извештавање и финансијска интеракција - овај одељак садржи финансијске извештаје и извештај о резултатима фонда. Анализа добити и губитака од продаје хартија од вредности укључених у инвестициони портфељ.

Структура горе представљеног документа може значајно да се разликује. Све зависи од величине фонда и правца његовог деловања. Међутим, овај узорак попуњавања инвестицијске изјаве погодан је као основа за састављање вашег сопственог документа.

Порески одбитци

Закон предвиђа могућност добијања пореског одбитка од инвестиционих активности. Да бисте то учинили, преузмите образац за пријаву пореза НДФЛ-3. Одбитак од улагања израчунава се на основу прихода фонда или инвеститора од продаје хартија од вредности.

Да бисте остварили одбитак, потребно је доставити документе који потврђују власништво над инвестиционим рачуном: уговор, декларацију о инвестирању и друге документе који потврђују постојање рачуна. Одбитак се приписује одговарајућем рачуну штедиша.

Формула за израчунавање износа одбитка

Величина одбитка од улагања се утврђује као резултат умножавања хартија од вредности од 3.000.000 рубаља, где су хартије од вредности коефицијент, израчунато формулом:

ЦВБ = Ви * и / Ви,

где је Ви укупан принос на инвестициони портфељ, израчунат у и годинама.

Одбитак се одобрава у висини средстава положених на инвестиционим рачунима. Али они не би требали бити већи од 400.000 рубаља. Величину одбитка можете аутоматски израчунати на службеној веб страници пореске службе у вашем личном рачуну.

Разлика између улагања и пореске пријаве

Разликовати између пореза и поврата улагања. У првом случају, ово је документ у облику пореза на доходак-3, уз помоћ кога порески обвезник извештава пореске органе о примљеним приходима. Изјава о инвестирању издаје се депоненту у пензијском фонду или банци и прилаже се уговору. Често се објављује на веб локацији институција у циљу привлачења потенцијалних купаца. Иако се подаци наведени у инвестицијској декларацији могу користити у припреми финансијских извештаја фонда или банке, не садрже податке који представљају комерцијалну тајну.