Понекад се комерцијалне организације суочавају са чињеницом да је финансијски надзор блокирао текући рачун. Шта урадити у овој ситуацији? Ово питање постављају сви који открију сличан проблем. У чланку се дају препоруке о томе како користити налог у будућности.
Шта то значи?
Ако је текући рачун блокиран, тада је активност целог предузећа заправо обустављена. Власник не може ни да плати дуг, нити купи робу, нити плати запосленима нити изврши друге обавезе везане за финансије. Да бисте избегли такав развој догађаја, морате да схватите како да сазнате да ли је рачун организације блокиран, зашто је то учињено и како да уклоните ограничења.
Прво, власници рачуна морају разликовати различите врсте ограничења која могу наметнути банкарске организације. Они укључују:
- Потпуно блокирање.
- Обустава одређене операције.
- Одбијање реализације одређене финансијске трансакције.
Блокирање лишава власника могућности да изврши било каква плаћања, повуче средства, плати робу и услуге, пребаци средства на други рачун. Овој особи није дозвољено отварање других рачуна, као ни отварање депозита у банкама.
Вешање или потпуно закључавање
Финансијски надзор банке може блокирати рачун ако Росфинмониторинг посумња власника рачуна у промоцији тероризма финансирањем или прањем прихода који је остварен кршењем закона. Власник се истовремено уписује у посебну листу организација и појединаца која је јавно доступна на Интернету.
Таква брава не може трајати више од једног месеца. Ово је наведено у закону "О сузбијању легализације (прања) прихода од криминала и финансирања тероризма" бр. 115-ФЗ, посебно у ст. 3 кашике. 8. Рок важења браве може се продужити одлуком суда. Ако се таква чињеница деси у недостатку одговарајућег документа, то је директно кршење закона.
Ако организација није на листи, средства могу бити замрзнута или одређена финансијска трансакција може бити обустављена док се не разјасне околности. Ако је финансијски надзор блокирао рачун за измирење ЛЛЦ у овом случају, тада је таква акција незаконита.
Како да проверите да ли постоји брава
Да бисте проверили свој налог, само покушајте да извршите било какву уплату или назовите телефонски број финансијске институције. Али ове информације могу се дати само власнику рачуна. Ове информације нису објављене трећим лицима.
Међутим, службени виртуални ресурс Федералне службе пореза има услугу Банкинформ. Могу га користити треће стране. Након што сте пронашли овај одељак, потребно је да одаберете врсту провере, наведете ТИН правног лица и БИЦ банкарске организације, као и да унесете код за заштиту од нежељене поште. Као резултат тога, биће добијене следеће информације:
- Датум закључавања рачуна
- Износ дуга.
- Разлози за блокирање.
Главни разлози за блокирање
Банке би требале надгледати трансакције које воде организације у случају да њихов износ буде већи од 600.000 рубаља. или је еквивалентни износ у страној валути. Ово је наведено у чл. 6 горњег закона бр. 115-ФЗ. Штавише, финансијски надзор се врши у вези са таквим операцијама као што су:
- Добијање новца на рачун и уновчавање.
- Пренос на рачуне страних банака или примање новца од њих.
- Кредитирање или задуживање компаније која послује мање од 3 месеца.
- Отварање депозита и кредитирање средстава на њима.
Према чл. 7. Закона бр. 115-ФЗ, банке морају идентификовати и анализирати податке о кретању средстава на рачунима клијената како би истакли трансакције које изгледају сумњиво. Дакле, финансијске институције треба да евидентирају следеће случајеве:
- Заплетене трансакције које немају економског смисла.
- Трансакције које не испуњавају циљеве предвиђене статутом.
- Операције чија сврха могу бити избјегавање инспекција.
- Одбијање власника рачуна за обављање послова у вези којих су запослени у банкама имали сумње о прању новца.
Знајући да ли банка може блокирати текући рачун и по којим основама, организација ће бити одговорнија у свом финансијском пословању. Ако испуњавају бар један од горе наведених критеријума, банкарска организација може од власника рачуна затражити документа која потврђују законитост његове примене. У недостатку таквог стања, блокирање је неизбежно.
Додатни разлози
Постоје додатни критеријуми на које банке треба да обрате пажњу. На пример, ЦБР смернице бр. 18-МР указују да банкарске организације треба да обрате пажњу на следеће клијенте:
- Које прецјењују величину плаћања на 0,9% промета и више.
- Који не исплаћују плате запосленима или уплаћени новац не одговара расположивом броју.
- Који стварају фонд плата за раднике, на основу износа зараде који је мањи од дневница утврђеног у региону.
- Они плаћају порез на доходак, али не плаћају премије осигурања.
- Немају средства на рачуну или њихова величина не испуњава циљеве обрачуна.
- Драматично повећао новчани ток понекад.
- Нису плаћали прибор и другу робу за домаћинство и нису плаћали текуће исплате.
- У рачунима за куповину робе која није предмет овог пореза распоређен је ПДВ.
Банка је тражила документа
Шта урадити ако је финансијски надзор блокирао текући рачун:
- Разлози да то прво сазнамо.
- Затим морате банци доставити потребне документе. Закон не успоставља информације које морају бити верификоване. Стога банке могу тражити информације које сматрају неопходним. Најчешће укључују: документе о плаћању, уговоре, плаћање пореза, правне изворе средстава, друге пратеће информације.
Ако након што је власник рачуна обезбедио неопходна документа и одбијено му је одбацивање, може се жалити на следеће поступке:
- У Централној банци.
- На суду.
Оспоравање одлуке о блокирању
Према ставу 3 чл. 845 Грађанског законика, банка нема право да успоставља ограничења за коришћење рачуна, ако законом није другачије одређено. Такође, он нема право да користи средства у своје сврхе. Одредбе овог члана треба да усмеравају припрему захтева или жалбе.
Поред тога, према чл. 849 Грађанског законика Руске Федерације, банка је дужна да спроведе налог клијента да изда новац у току наредног дана након пријема. Ако клијент докаже да су његови поступци законити, одбијање банке сматра се незаконитим.
На основу става 1 члана. 395. Грађанског законика, суд не може само да обавеже банкарску институцију да пребаци средства која припадају власнику рачуна, већ и да наплати проценат за њихово коришћење.
Повуците средства
Најбоља опција за повлачење новца ако постоји брава, иде на суд. То могу учинити запослени у организацији који морају примати плате, добављачи и друга лица. Ако се случај разматра на поједностављен начин, судски налог ће бити примљен у року од 5 дана.У осталим ћете случајевима морати сачекати много дуже.
Ако закључавање иницира пореска служба
Банковна организација не може само независно блокирати текући рачун на основу финансијског праћења, већ и извршити исте радње на захтев пореске управе. Разлози за замрзавање банковног рачуна на захтјев Федералне порезне службе предвиђени су ставком 3. чл. 76 Пореског законика. Они укључују следеће:
- Не подношење пореске пријаве у законом прописаним роковима.
- Присуство дуга у облику пореза, новчаних казни или казни.
- Непружавање пореза на лица која су задржана од запослених.
- Непридржавање услова које поставља пореска служба.
ИФТС је дужан да обавести власника о одлуци да блокира рачун. Ако се обавештење не достави, тада се стање на рачуну може проверити контактирањем пореске службе или коришћењем горе наведене услуге БАНКИНФОРМ.
Откључај
Ако на иницијативу пореске службе финансијски надзор блокира текући рачун, шта да радим? Банка у овом случају неће моћи да помогне. Стога се морате обратити порезној управи. Ако постоји грешка, треба доставити документе који потврђују релевантну чињеницу. Докази могу бити:
- Примања и исплате.
- Означава прихватање докумената, обавештења путем поште.
- Дјела помирења.
Ако се сазна да је финансијски надзор легитимно блокирао текући рачун, шта да радим? Једини излаз из ситуације је уклањање утврђеног кршења. Након што је обавио потребне радње, инспектор треба да достави пратећу документацију.
Откључавање се врши на следеће начине:
- У року од једног радног дана након исплате новчаних казни и заосталих плата (уколико је достављен релевантан извод банке). То је наведено у ставу 8 чл. 76 Пореског законика.
- У року од једног радног дана након достављања докумената о слању декларације или извештавања. Ово је наведено у параграфима. 1 стр. 3.1 чл. 76 Пореског законика.
- У року од једног радног дана након подношења потребних докумената пореској служби. То се такође каже у параграфима. 1 стр. 3.1 чл. 76 Пореског законика.
Истовремено, у пракси се откључавање може обавити за неколико дана ако је дуг плаћен, а у неким случајевима траје и до месец дана. Банка истовремено документе разматра у складу са интерним правилима.
Потпуно или делимично откључавање
Понекад порезне и савезне службе за финансијски надзор преносе захтев банкарске организације да у потпуности блокира расположива средства на рачуну. То се може учинити чак и ако је стање на рачуну много веће од износа наведеног у одлуци о привременој обустави права на коришћење рачуна. Тада морате поднети пријаву пореској управи да бисте уклонили ограничења која су делимично наметнута. Ако је питање како платити порез, ако је текући рачун блокиран, онда се то решава на исти начин. Извод из банке приложен је уз документ где су назначена средства која се чувају на рачуну.
У складу са ставом 4. чл. 76. пореског законика, служба мора послати банци одлуку да уклони ограничење са рачуна у року од једног радног дана од дана доношења одговарајуће одлуке. Поступак се убрзава слањем обавештења у електронском облику. Као резултат тога, пословне активности компаније враћају се у нормалу.
Ако су рокови за укидање ограничења прекршени, власник рачуна има право на накнаду. У овом случају, утврђује се казна на основу тренутне стопе рефинансирања.
Цоурт Лоцкоут
Може бити да је на основу одлуке суда финансијски надзор блокирао рачун за намирење. Шта урадити у овом случају? Пре свега, сазнајте о разлозима ове акције.Након пријема судске одлуке банка мора у потпуности прекинути своје расходе, било да се ради о подизању готовине или новчаним трансферима.
Обично, разлог лежи у дугу према извођачима, владиним агенцијама или другим финансијским организацијама које власник рачуна не плаћа добровољно. Ово је безбедносна мера. Захваљујући блокади, постаје могуће удовољити захтевима поверилаца. Ограничење се уклања након извршења пресуде. Ако то не урадимо сами, новац ће се отписати обавезно у извршном поступку.
Закључак
Стога, кад одлучујете како откључати блокирани текући рачун, прво морате сазнати ко је иницирао ову акцију. Ово може бити и сама банкарска организација и пореска служба. У последњем случају, инспектор шаље банци захтев да се пословање на одређеном рачуну прекине. Поред тога, иницијатор може бити судски орган.
Да би се вратио на уобичајене активности, власник рачуна мора да се придржава прописаних захтева. Они могу укључивати захтев за плаћање дуга, достављање пратеће документације, подношење пореза, извештавање и тако даље. Међутим, ако власник рачуна сматра да су поднесена потраживања незаконита, може отићи на суд да докаже ову чињеницу и уклони ограничења на рачуну.
Раније су судови често били на страни банке. Али сада се ситуација променила. Ако је операција легална и постоје документи који потврђују ову чињеницу, суд ће донети одлуку у корист власника рачуна. Ако је ситуација двојбена, вероватно је неуспех. У сваком случају, разлог за блокирање треба да докаже банкарска организација и Савезна служба за финансијски надзор.