No artigo, consideramos o conceito, classificação e tipos de crédito bancário. O que é isso O Código Civil da Federação Russa no momento dá uma definição de dois conceitos próximos - crédito e empréstimo. Esses conceitos são, naturalmente, interconectados e semelhantes, mas existem diferenças significativas entre eles.
Recursos de definição
Um empréstimo é a transferência de dinheiro ou outros ativos materiais de um lado para o outro. Um empréstimo, por sua vez, atua como um caso especial de um contrato de empréstimo e prevê os seguintes recursos característicos:
- Se o contrato de empréstimo não previr outras condições, o empréstimo não poderá ser gratuito, sem cobrar juros pelo uso.
- O empréstimo envolve a transferência para o mutuário de dinheiro apenas para uso temporário. Outros valores materiais não são emitidos a crédito.
- Um credor só pode ser uma instituição bancária oficial que tenha o direito de realizar atividades financeiras.
Fundo de crédito
Com base no último parágrafo, podemos concluir que o crédito é apenas bancário. Por sua vez, os empréstimos bancários podem ser definidos como a totalidade do relacionamento entre o mutuário e a organização bancária como credor. Os pré-requisitos para tal relacionamento, neste caso, são:
- O mutuário garante a transferência de uma certa quantia para uso para determinados fins. No entanto, existem empréstimos não garantidos.
- Retorno oportuno dos fundos fornecidos.
- Pagamento pelo mutuário de juros sobre o empréstimo de acordo com o contrato.
Classificação de empréstimos bancários
Estruturas bancárias dão aos clientes a oportunidade de escolher entre um grande número de produtos de empréstimo. Existem várias classificações de empréstimos bancários. Considere um deles, dependendo dos sinais de empréstimo:
- Os principais grupos de mutuários. Neste caso, distinguir empréstimos para organizações e empresas, indivíduos e bancos. Mais frequentemente do que não, 68,7% do montante total de empréstimos vem de empresas e organizações, cerca de 20% é emitido para indivíduos e cerca de 12% vem de empréstimos aos bancos.
- O prazo de uso do empréstimo. Empréstimos urgentes e empréstimos de compra (sob demanda) são alocados aqui. Ao mesmo tempo, os urgentes são divididos em curto prazo, isto é, até 12 meses, médio prazo (até três anos) e longo prazo, com prazo de vencimento superior a três anos.
- Quantidade de empréstimo. Nesta base, são atribuídos pequenos, médios e grandes empréstimos.
- Provisão. Eles são divididos em empréstimos em branco ou não garantidos e colaterais, segurados e garantidos.
- O método de emissão de um empréstimo. Neste caso, estamos falando de empréstimos de compensação, que são transferidos para a conta do mutuário, a fim de recuperar os custos de seus próprios fundos, bem como os empréstimos de pagamento que são enviados para pagamento de acordo com documentos.
- Método de reembolso. Empréstimos são alocados que são pagos em parcelas, e aqueles que são pagos de cada vez.
Tipos de empréstimos
Uma classificação comum de formulários de empréstimos bancários não existe para todos os países. Este fato se deve ao fato de que o nível de desenvolvimento do setor bancário é diferente para cada país, assim como as formas de prover recursos ao tomador. Acima, descrevemos a classificação de acordo com as principais características. No entanto, existe uma classificação mais detalhada dos empréstimos, que é mais freqüentemente encontrada na literatura econômica. Envolve a alocação dos seguintes recursos:
- Objetivo do empréstimo.
- Área de uso de fundos de crédito.
- O prazo para o qual um empréstimo é emitido.
- Provisão.
- A maneira como o crédito é pago.
- Tipo de taxa de juros.
- Quantidade de empréstimo.
O conceito de empréstimos bancários e sua classificação são de interesse para muitos.
Por nomeação
Por finalidade, os seguintes tipos de empréstimos são alocados:
- Agrícola.
- Industrial
- Investimento
- Compras.
- Hipoteca
- Consumidor
Considere os principais tipos de empréstimos bancários e sua classificação.
Os empréstimos agrícolas são concedidos a fazendas camponesas ou agricultores, a fim de auxiliar no desenvolvimento de atividades agrícolas, ou seja, colheita e cultivo da terra.
Empréstimos industriais são emitidos para o desenvolvimento de atividades de produção, bem como para a compra de equipamentos e materiais.
Um empréstimo ao consumidor é emitido para indivíduos em caso de necessidade urgente, por exemplo, para reparar ou comprar eletrodomésticos, etc.
Empréstimos hipotecários atendem ao mercado imobiliário. Aplica-se à aquisição ou restauração de habitação.
Por escopo de uso
Dependendo do escopo de uso, os empréstimos são alocados para fornecer capital fixo ou capital de giro. Estes últimos dividem-se em empréstimos na esfera da circulação e produção. Para a economia russa, os empréstimos na esfera da circulação são mais característicos.
Dependendo dos termos de uso, empréstimos urgentes e empréstimos à vista são alocados. Quais outros critérios de classificação para empréstimos bancários são?
Para garantir
A segurança fornece empréstimos em branco e garantidos. Empréstimos em branco ou não garantidos são emitidos apenas para os mutuários que se estabeleceram como pagadores confiáveis. Eles não exigem garantia adicional ou seguro. Empréstimos garantidos, por sua vez, representam a forma mais comum de empréstimos na Rússia. Eles são divididos, dependendo da forma de segurança, em garantidos, segurados e colaterais. Essa separação é mais teórica por natureza. Na prática, tudo é um pouco diferente, e os empréstimos no setor bancário russo são divididos em inseguros, insuficientemente garantidos e garantidos. A classificação dos empréstimos bancários não se limita a isso.
Pelo método de reembolso
Dependendo do método pelo qual o empréstimo é pago, os empréstimos a prestações e os fundos de quantia fixa são alocados. Uma forma tradicional de pagamento de empréstimos de curto prazo é um pagamento único. Isso é mais conveniente do ponto de vista legal e não requer um procedimento complexo de processamento de empréstimos. Em parcelas, os empréstimos são concedidos para o pagamento de mais de dois pagamentos, prorrogados por toda a duração do contrato. As condições de reembolso do empréstimo são negociadas após a conclusão de um acordo com o banco e dependem diretamente do prazo do empréstimo, inflação, facilidade, etc. Considere a classificação dos empréstimos bancários por juros.
Taxa de juros
Dependendo do tipo de taxa de juros, juros fixos e flutuantes sobre o empréstimo são alocados. Uma taxa de juros fixa pressupõe um conjunto de tarifas para todo o período de empréstimo sem o direito de fazer alterações. O mutuário compromete-se a devolver os fundos ao banco de acordo com o contrato celebrado e à taxa de juros estabelecida. Este tipo de empréstimo é característico do setor bancário russo.
Taxa de empréstimo flutuante envolve uma revisão da taxa de juros previamente estabelecida. Além disso, a taxa de juros consiste em duas partes, a saber: a principal, que varia de acordo com as tendências do mercado, e o prêmio, que é fixo.
Por tamanho de empréstimo
Empréstimos pequenos, médios e grandes são alocados dependendo do tamanho do empréstimo. Não há classificação única para essa característica. Os tamanhos dos empréstimos variam dependendo da situação em uma economia de mercado. Grande na Rússia é considerado um empréstimo, cujo tamanho excede 5% do capital total de uma organização bancária.
Tipos de risco de crédito
O risco no setor de crédito é a probabilidade de perda de plano material por uma organização bancária. A razão para tais perdas pode ser uma mudança no valor de mercado dos instrumentos financeiros. Mudanças no mercado de câmbio também podem causar risco bancário.
Existe uma classificação geralmente aceita de empréstimos bancários por nível de risco. Então, dependendo da fonte de formação, os seguintes riscos são destacados.
Risco externo
A probabilidade de perdas é devida à insolvência ou inadimplência do tomador. Isso acontece sob a influência de fatores macroeconômicos que afetam o cliente. Tais riscos não se aplicam ao setor bancário ou a um mutuário específico; aqui, uma influência significativa é exercida externamente pela economia, política ou sociedade. Uma situação semelhante pode ser, por exemplo, a introdução da lei marcial, uma revolução, uma mudança no regime político do país, embargo, privatização, imposição de sanções às importações ou exportações, a crise econômica, desastres naturais, etc.
Risco interno
Tais riscos surgem como resultado da inadimplência ou insolvência do tomador no caso de fatores internos negativos. Nesse caso, o risco foi diretamente afetado pelas atividades do cliente. Tal situação pode levar a uma distribuição irracional de despesas, uma queda na reputação da organização, uma política de pagamento ineficaz, etc.
Por risco
Dependendo do grau de risco, os seguintes tipos são distinguidos:
- Válido Assume perdas até 25%.
- Médio ou alto, perdas para as quais podem ser até metade do valor.
- Impressionante Perdas para este tipo de risco podem chegar a 75%.
- Crítico É considerado inaceitável, já que as perdas podem ser de até 100%.
Os princípios de empréstimos bancários e a classificação dos empréstimos bancários estão intimamente relacionados.
Princípios de empréstimo
Como qualquer outro tipo de relacionamento financeiro, o crédito é baseado em certos princípios que garantem o bom funcionamento de todo o mecanismo bancário. O setor de empréstimos fornece seis princípios básicos, que incluem:
- Urgência Esta é uma condição importante para a provisão de dinheiro a crédito. Nesse caso, o prazo do empréstimo é especificado no contrato e deve ser estritamente observado pelo mutuário ao reembolsar os fundos. O princípio da urgência determina o reembolso do empréstimo.
- Retorno. É a base de qualquer empréstimo emitido. Se o mutuário não tivesse assumido a obrigação de pagar os recursos, o próprio sistema de crédito teria perdido sua essência.
- Segurança. Este é também um tipo de garantia de reembolso, uma vez que em caso de recusa do mutuário para assumir a obrigação de reembolsar o empréstimo, o banco está garantido para receber garantias, seguros ou continua o processo de cobrança de fiadores.
- Pago É também a base das relações de crédito. Este princípio envolve o retorno não apenas do dinheiro gasto, mas também dos juros sobre o uso do empréstimo.
- Diferenciação. Envolve uma abordagem individual para cada cliente individual. Isso se deve não só às diferentes condições dos clientes, mas também à política governamental em relação ao setor de crédito.
- Natureza alvo. Esta é a inclusão no contrato de empréstimo do propósito para o qual o empréstimo é tomado.
Examinamos a classificação dos empréstimos bancários.