A ferramenta de ajuste de moeda é a direção da política monetária de qualquer estado. Existem muitas definições para essa ação, mas tudo isso é controle de moeda. Seu principal objetivo é supervisionar o cumprimento estrito dos órgãos executivos estaduais com as exigências no campo das operações econômicas e monetárias estrangeiras. O principal corpo de regulação monetária na Federação Russa é o Banco Central.
Supervisão
É realizado:
1. Para liquidações em termos monetários e outras ações realizadas com unidades de pagamento de outros estados feitas no território da Federação Russa.
2. Para o movimento de notas através da fronteira do estado da Federação Russa.
3. Para o cumprimento das obrigações (expressas em termos monetários) para a Rússia e seus residentes.
O Capítulo 4 da Lei Federal de 10 de dezembro de 2003 No. 173-ФЗ (Lei sobre a Regulamentação Monetária na Federação Russa, zn. 173) fornece uma definição clara do controle monetário e os órgãos que o exercem na Rússia descrevem o escopo de sua competência na implementação das tarefas e funções a eles atribuídas. resolve algumas outras questões de regulação monetária.
Pessoas pertencentes a entidades e agentes do controle cambial
Art. 122 da Lei nº 173, fixa as seguintes pessoas encarregadas da função de controle monetário:
1. O governo da Rússia.
2. Os corpos do VK.
3. Agentes VK.
Os órgãos que exercem tal controle de acordo com a cláusula 2 são:
1. O Banco Central da Federação Russa.
2. Órgãos executivos com autoridade apropriada dada pelo Governo da Federação Russa.
Os agentes que exercem controle de moeda de acordo com a cláusula 3 são as seguintes pessoas jurídicas:
1. Bancos com a autoridade apropriada.
2. Participantes - pessoas jurídicas profissionais do mercado de valores mobiliários sem o status de um banco.
3. Corporação Estatal Vnesheconombank (VEB).
Quais operações são classificadas como câmbio
Nem todas as ações no mercado monetário se encaixam nessa definição. Apenas certas operações na Federação Russa estão sob o controle de moeda.
Entre eles:
1. Venda e compra de valores de moeda, seu uso como meio de pagamento, as partes da transação são residentes.
2. Contratos entre não residentes, um residente e um não residente relativamente à venda de moeda e / ou títulos (valores mobiliários) (incluindo a utilização de divisas e valores mobiliários como meio de pagamento).
3. Transferência de fundos na moeda de outro estado, tanto na Federação Russa como a partir dele.
4. Transferências de moeda (transacções) para as contas de liquidação da mesma entidade legal, se essas contas estiverem localizadas em países diferentes, uma das quais é a Rússia.
5. Todas as transferências de fundos entre contas de liquidação não residentes abertas na Federação Russa.
6. Transferências de contas de ambos os residentes localizados no território da Federação Russa e residentes russos localizados fora do país.
Banco central
Esta é a autoridade que exerce o controle cambial. Autorizado pelo governo da Federação Russa para executar as funções do regulador monetário da Rússia. Esta obrigação é atribuída a ele no mais alto nível. Regulamentação legal do controle de moeda na Federação Russa é estipulado pela lei n º 173 e art. 54 da Lei "No Banco Central da Federação Russa", datado de 10 de julho de 2002 No. 86-ФЗ.
É o principal órgão de regulamentação monetária da Federação Russa e supervisiona os fluxos de caixa. Especialmente o controle diz respeito à circulação de notas de estados estrangeiros.
Os poderes do Banco Central são os seguintes:
1. Regulamenta o desempenho das transações monetárias cambiais entre bancos.
2. Elabora requisitos vinculativos para documentos de crédito ao comprar notas de países estrangeiros por organizações de crédito.
3. Regula as ações de não residentes para abrir contas.
4Executa funções relacionadas para controlar totalmente o movimento de moedas.
5. Introduz restrições às transferências de fundos estrangeiros, incluindo o montante.
Implementação de supervisão monetária
As autoridades de supervisão estão indicadas no parágrafo 2 do art. 22 da Lei nº 173, que dispõe sobre a regulamentação legal da atividade cambial na Federação Russa. Os principais são estruturas executivas autorizadas pelo governo. Este valor simplificado nos permite concluir que a lista pode ser bem grande. Por sua decisão, o governo pode dotar as funções de VC com vários órgãos e pessoas, dependendo das operações que precisam ser realizadas.
Até fevereiro de 2016, essas responsabilidades eram atribuídas ao Serviço Federal de Supervisão Financeira e Orçamentária. No entanto, foi abolido e suas funções foram redistribuídas entre as duas estruturas. Hoje, os órgãos reguladores da moeda na Federação Russa são:
1. O serviço fiscal.
2. Serviço aduaneiro.
Serviço Fiscal da Federação Russa (FTS)
O regulamento sobre este órgão governamental foi aprovado pelo Decreto de 30 de setembro de 2004 no. 506. Ele consagra a autoridade para impor o VC. O Serviço pode acompanhar parte das operações com fundos em moeda estrangeira que são de sua competência.
O Federal Tax Service como o corpo de regulação monetária na Federação Russa controla:
1. Conformidade por pessoas jurídicas e físicas com os requisitos da legislação monetária, independentemente de o objeto ser ou não residente. O âmbito da tributação limita em tais casos os poderes do Serviço Fiscal Federal.
2. Conformidade das licenças e licenças para operações cambiais realizadas por cidadãos e entidades legais.
3. Notificação do Serviço da Receita Federal sobre a abertura / fechamento de contas com bancos estrangeiros. Além disso, monitora as operações que precedem seu fechamento.
A supervisão é realizada precisamente na parte que lhe é atribuída por atos legislativos, sem afetar as áreas que são de competência de outros órgãos de controle. Por exemplo, todas as operações de movimentação de moeda são de responsabilidade das autoridades alfandegárias da Federação Russa. Eles também fazem parte do sistema geral de supervisão.
Serviço de Alfândega da Federação Russa (FCS)
Este é um dos órgãos estatais de regulação de moeda na Federação Russa, autorizado a realizar VC, de acordo com as funções atribuídas a ele. Todos os seus poderes estão consagrados na resolução de 16 de setembro de 2013 n º 809, que aprovou a disposição sobre o FCS.
Funções de serviço alfandegário:
1. Controlo de todas as operações cambiais sobre o movimento de produtos através das fronteiras da União Económica Única.
2. Controle sobre as operações que acompanham a importação de mercadorias e veículos no território da Federação Russa.
3. Supervisão das exportações da Rússia.
4. Cumprimento das licenças emitidas e autorizações para todas as operações listadas, acompanhadas da passagem da fronteira do estado.
Todos os poderes são garantidos pela Lei sobre o Regulamento Aduaneiro de 27 de novembro de 2010 No. 311-FZ.
Agentes de Controle de Moeda
A lista dessas estruturas é bastante extensa. Os principais agentes de controle cambial, de acordo com o parágrafo 3º do art. 22 da Lei nº 173, são bancos e quaisquer instituições de crédito adequadas aos seguintes requisitos:
1. Criado de acordo com os atos legais e leis da Federação Russa.
2. Ter uma licença bancária emitida na forma prescrita por lei.
3. Autorizado para realizar operações envolvendo notas de estados estrangeiros.
As autoridades reguladoras monetárias da Federação Russa, ou agentes que exercem tal controle, incluem pessoas jurídicas profissionais - participantes do mercado de valores mobiliários. Na Lei nº 173, eles não estão completamente fechados, os esclarecimentos são dados na Lei Federal nº 39 de 22 de abril de 1996, “No mercado de valores mobiliários”.
No art. 2 esclareceu que os participantes podem ser todas as organizações criadas em conformidade com os atos legais reguladores que realizam as seguintes atividades:
1. Gestão do cadastro de titulares de ações e valores mobiliários.
2. Depositário.
3. Gestão de valores mobiliários.
4Negociante (negociantes do forex incluídos).
5. Corretagem.
A poderosa corporação estatal Vnesheconombank é o terceiro agente no controle cambial de operações monetárias. Competência e autoridade são definidas na Lei Federal No. 82-ФЗ datada de 17 de maio de 2007 "Sobre o Banco de Desenvolvimento". As regras que regem o status de VEB como agente de VK estão estabelecidas no parágrafo 5, parágrafo 3 do artigo 3 da Lei "On VEB".
Regulamentação monetária na Federação Russa
Atos legais na Rússia são bastante precisos. A Lei No. 173 distingue claramente entre dois conceitos. O primeiro é o "controle de moeda". O segundo é próximo no sentido, mas não idêntico, "regulação da moeda". No sentido mais geral, o controle monetário é uma atividade destinada a supervisionar o cumprimento estrito das regras estabelecidas pelas exigências legislativas. Esta é a primeira definição. Além disso, a regulamentação cambial inclui a publicação de um marco regulatório e leis que estabelecem regras para a realização de transações cambiais. Esta é a segunda definição.
Os principais órgãos de regulação monetária e controle na Federação Russa são idênticos:
1. O Banco Central da Rússia.
2. O governo da Rússia.
A implementação de medidas de regulação monetária é geralmente simbolicamente dividida em 2 níveis:
1. Regulatório. Sua essência é desenvolver um quadro jurídico relativo à regulamentação das operações de câmbio na Federação Russa, bem como sua subsequente aprovação e implementação na prática.
2. Individual. Trata-se de uma aplicação direta dos atuais atos jurídicos e do marco legal a uma situação específica resultante de ações no mercado de câmbio.
Governo e Banco da Rússia. Esses órgãos desempenham um papel de liderança na regulação monetária na Federação Russa. Eles realizam a implementação de tarefas para implementar a política do estado nesta área específica.
Direitos e Obrigações
Cada autoridade de regulação de moeda na Federação Russa, o agente tem direito a:
1. Efectuar controlos, se necessário ou exigir a intervenção de órgãos executivos, para assegurar o cumprimento dos requisitos dos actos legislativos pelas pessoas que participem em operações cambiais no domínio da circulação monetária em moeda estrangeira.
2. Verifique os documentos fornecidos por residentes e não residentes sobre as transações monetárias realizadas para identificar sua confiabilidade e abrangência.
3. Para enviar indagações devidamente executadas, conforme apropriado, de residentes ou não residentes para receber informações ou documentos necessários para esclarecer e entender a relação entre a abertura de uma conta e a realização de transações em dinheiro.
Poderes adicionais concedidos aos órgãos da VK:
1. Emissão de instruções pertinentes aos culpados com exigências para a eliminação obrigatória de violações dentro dos prazos estabelecidos. Isso é necessário ao detectar transações ilegais no âmbito do controle de moeda.
2. A acusação de responsabilidade administrativa ou criminal em casos de violação grosseira da legislação monetária.
Responsabilidades do agente de VC
Essas estruturas são projetadas para:
1. Realizar ações de supervisão para todos os participantes da legislação monetária.
2. Fornecer informações sobre sua participação em operações de câmbio no território da Federação Russa e além dos órgãos da VK.
Organismos e Agentes de Controle de Moeda: Principais Diferenças
Resumindo tudo isso, concluímos que todas as partes do sistema industrial podem ser divididas em estruturas separadas. São organizações que exercem controle cambial, agentes que exercem a mesma atividade, órgãos de regulação monetária para operações com todos os movimentos da oferta monetária. Cada um desses elementos tem seus próprios poderes e competência claramente limitada. Mas eles estão incluídos em um sistema comum de controle monetário da Federação Russa. Repetimos, os principais órgãos de regulamentação monetária da Federação Russa são o Banco da Rússia e o Governo da Federação Russa. Sua principal diferença em relação ao resto do sistema é que eles podem emitir atos normativos legislativos que são vinculantes.
O Serviço Fiscal Federal e o Serviço Federal de Alfândega têm seus próprios poderes legislativos. Segundo eles, essas organizações têm o direito não apenas de emitir atos legais normativos dentro de sua competência, mas também exercer a supervisão completa de sua implementação adequada, se houver violações da legislação monetária, ter o direito legal de aplicar medidas apropriadas de responsabilidade a indivíduos culpados e pessoas jurídicas de acordo com a regulamentação. base jurídica.
Os agentes VK, em contraste com as estruturas VK acima, não possuem um escopo de autoridade tão extenso. Suas atividades visam coletar e transmitir as informações operacionais necessárias aos órgãos VK, bem como supervisionar o Serviço Fiscal Federal, os principais órgãos cuja atividade principal é a implementação do controle monetário na Rússia. Mas isso não é tudo. Agentes de moeda vêm em auxílio dos órgãos acima: bancos, entidades legais profissionais - participantes do mercado de valores mobiliários, VEB.