Na prática comercial, às vezes acontece que o dinheiro vai para o endereço errado ou em uma quantia maior do que a fornecida. Em ambos os casos, a empresa ou empreendedor individual deve envidar esforços para devolver os fundos transferidos erroneamente.
Por que as organizações doam dinheiro para o endereço errado?
Pode haver várias razões para uma situação tão desagradável:
- Em primeiro lugar, pode ocorrer um erro nos detalhes da contraparte. Tais imprecisões podem se infiltrar nos documentos após o recebimento por fax, que está associado às especificidades desse tipo de comunicação. O contador também pode estar enganado ao digitar uma ordem de pagamento. Com o gerenciamento eletrônico de documentos, esses erros são muito raros, já que os dados podem ser importados imediatamente para uma ordem de pagamento.
- Em segundo lugar, pode ocorrer um erro na instituição bancária. Tais casos são muito raros, mas existem.
- Em terceiro lugar, o dinheiro pode ser transferido repetidamente já sob o contrato executado. Situações similares não são tão raras. As razões são muitas: a partir do descuido do contador e terminando com a contraparte deliberadamente emitindo uma fatura repetida.
- Finalmente, em terceiro lugar, pode haver uma distorção intencional dos detalhes para que os fundos possam ir para o endereço necessário para os invasores. Este esquema envolve fraude.
Que passos devo seguir para obter um reembolso?
O retorno de fundos transferidos erroneamente exigirá algum esforço da organização que fez tal pagamento. Aqui está sua sequência, que foi desenvolvida ao longo dos anos:
- Primeiro, você deve entrar em contato com o banco que fez o pagamento e tentar cancelar a transação. Isso deve ser feito pelo contador chefe ou por uma pessoa que tenha direito a tal comunicação com uma instituição bancária.
- Se o primeiro item não for viável, você precisará ligar para a organização ou para o empreendedor individual para o qual o endereço foi direcionado, avisar que a transação foi equivocada e solicitar um reembolso sem formalidades.
- Se, do outro lado da linha, eles não tiverem cooperado voluntariamente, deve-se preparar uma carta oficial. Neste apelo, é necessário justificar claramente por que o erro ocorreu e pedir de forma convincente que o dinheiro seja devolvido. Para uma carta de exemplo para o retorno de fundos erroneamente transferidos, você pode recorrer à inspeção fiscal para a devolução ou compensação de impostos excessivamente pagos. Deve-se ter em mente que esta carta pode então ser usada em processos judiciais, portanto, é aconselhável apresentar argumentos no âmbito do quadro legislativo.
- Se você receber uma resposta negativa à carta ou se a apelação for completamente ignorada, você poderá iniciar os preparativos para a arbitragem.
Retorno voluntário
Uma organização que recebe um pagamento incorreto pode devolvê-lo voluntariamente e humildemente. No entanto, mesmo com essa operação, ela tem riscos fiscais. O fato é que o retorno de fundos erroneamente transferidos com ou sem IVA varia significativamente. Para organizações no principal sistema de tributação (incluindo o IVA), esta operação deve ser realizada de acordo com os documentos e justificada, a fim de remover as suspeitas de serviço de extração de dinheiro do serviço fiscal sem dinheiro.
O retorno de fundos erroneamente transferidos no sistema tributário simplificado é mais fácil de ser feito, uma vez que aqui o método de caixa é usado na contabilidade, quando o imposto é pago somente sobre fundos que representam renda.
No entanto, em ambos os casos, uma ligação da empresa afetada para justificar o retorno não será suficiente.Necessariamente precisa de uma carta em papel ou em formato eletrônico. Neste último caso, uma assinatura digital é desejável.
O tratamento oral geralmente consegue sobreviver apenas no caso de um erro bancário. O operador da instalação verá onde a imprecisão está comprometida e a eliminará. Qual o caminho é o seu negócio.
Quem pode julgar argumentando?
Se o pedido de devolução das finanças não tiver efeito, você poderá iniciar a devolução forçada dos fundos transferidos erroneamente. Atualmente, na Federação Russa, organizações comerciais e empresários individuais só podem ser julgados por um tribunal de arbitragem. Você deve escrever uma declaração de reclamação ao tribunal no local de registro do requerente.
Um conjunto completo de documentos é anexado ao aplicativo, tanto originais como cópias. O principal é que deve haver ordens de pagamento confirmando o erro, e uma carta solicitando um reembolso.
O Código Civil no artigo 1102 sugere a formulação de como organizar o retorno de fundos erroneamente transferidos através da apresentação de uma reivindicação. O processo deve referir-se a "Enriquecimento sem causa" às custas de outra pessoa. A razão para o erro dos juízes não será de importância decisiva.
Responsabilidade do destinatário por não reembolso
O beneficiário deve lembrar: se a transferência errônea de fundos atrasar, você terá que pagar juros sobre o uso de dinheiro alheio. O prazo de tal uso começará a ser contado a partir do momento em que o destinatário soube da natureza errônea do pagamento. Se o momento exato não puder ser determinado, os juízes levarão em conta o momento em que a contraparte deveria ter conhecimento de tal transação.
Um caso mais complicado ocorre quando o dinheiro não quer retornar. O processo de retirada de fundos pode, então, ter uma natureza muito demorada. É verdade, no entanto, ainda está do lado da vítima, eo destinatário pode receber sérios problemas na forma de alegações bem fundamentadas lucros perdidos. Se a fraude é comprovada, esta é uma questão para a aplicação da lei.
Que conclusões podem ser tiradas dos erros cometidos?
O retorno de fundos erroneamente transferidos, como pode ser visto no material acima, está repleto de muitos problemas e medidas para solucioná-los. As seguintes medidas devem ser aconselhadas:
- Verifique cuidadosamente os detalhes da contraparte, inclusive usando os serviços do Serviço de Impostos Federal. Se ordem de pagamento um contador inexperiente preenche, o chefe do departamento deve verificar o documento.
- Tente aceitar os detalhes apenas por e-mail para evitar imprecisões no reflexo dos dados ao transmitir documentos por fax.
- Insira todos os detalhes dos parceiros de uma só vez no banco de dados, mesmo que as transações sejam de natureza única.
- Transferir dinheiro em etapas dentro de uma transação somente após a reconciliação dos cálculos no estágio anterior.
As dicas são simples, mas ajudarão a evitar os problemas listados.
