Infelizmente, nem todas as empresas permanecem à tona, mais cedo ou mais tarde, a maioria das empresas estabelecidas tem que aprender com sua própria experiência o que é um procedimento de falência. Mas não tenha medo, porque em uma economia de mercado isso é considerado normal.
Estágios de falência
Um procedimento especial foi desenvolvido para reconhecer uma pessoa legal ou natural como insolvente. De fato, reconhecer a incapacidade de cumprir as obrigações orçamentárias ou pagar dívidas aos credores só é possível em juízo. O procedimento de falência estabelecido prevê que ele possa ser iniciado voluntariamente pelos fundadores ou administradores da empresa e a pedido de credores, fundos extra-orçamentários ou impostos.
Para começar, uma ação judicial é apresentada ao tribunal local de arbitragem. Isso pode ser feito por um representante da própria empresa, um órgão estadual autorizado para tais ações ou uma pessoa para quem os fundos emprestados não são devolvidos.
E somente o tribunal pode considerar apropriado iniciar um processo de falência ou rejeitar tal reivindicação se ela não vir sinais de insolvência da empresa. Os credores só podem fazer uma solicitação correspondente se o devedor não tiver pago as obrigações por pelo menos três meses.
O início dos processos de falência é uma observação destinada a avaliar o estado dos negócios financeiros do devedor e a desenvolver um plano de ação adicional. Depois disso, uma decisão pode ser tomada sobre a viabilidade de melhorar a empresa, a nomeação de gerentes externos ou sobre o processo de falência, que é a etapa final. Mas também a qualquer momento, até que a empresa seja excluída do Cadastro Único de Pessoas Jurídicas, um acordo de solução pode ser concluído.
Observação
A introdução do processo de falência começa no julgamento. O primeiro estágio é a observação. Na verdade, caso contrário, o tribunal não pode descobrir se o devedor é realmente insolvente. No início deste procedimento, os poderes do gerente são limitados para que ele não possa alterar a condição financeira da empresa.
Destina-se também a garantir a segurança da propriedade da empresa em relação à qual o caso de possível falência está sendo considerado. É verdade que há vários casos em que a observação não é atribuída. Não se aplica a empresas que estão em processo de liquidação. Além disso, este estágio é ignorado se o devedor estiver ausente ou ele estiver envolvido em atividades ilegais relacionadas à atração de vários fundos. Nestes casos, basta decidir que a falência deve ser iniciada.
O procedimento de observação também introduz outras limitações. Desde o início, os credores não têm o direito de entrar em contato privado com o devedor com uma demanda de pagamento de dívidas. Eles devem ser apresentados ao gerente interino, pois a legislação estabelece um período de um mês. Se o devedor não apresentar objeções razoáveis dentro de uma semana após o envio das reclamações, as dívidas serão automaticamente reconhecidas e incluídas no registro geral.
Se o procedimento de falência já foi iniciado, os fundadores de uma entidade legal não podem exigir a alocação de suas partes, mesmo que decidam deixar os fundadores.Além disso, esse processo impõe restrições a várias operações de negócios da empresa.
Por exemplo, as transações relacionadas a qualquer aquisição ou alienação da propriedade de uma empresa em relação à qual um processo de falência é realizado e a um custo de mais de 5% do valor total dos ativos, são realizadas somente com o consentimento do gerente interino. Além disso, sem sua decisão, você não pode aceitar ou conceder empréstimos, emitir garantias ou atuar como fiador. Mas, ao mesmo tempo, a atividade econômica da empresa insolvente continua levando em conta os requisitos estabelecidos por lei.
É importante notar também que a candidatura do gerente interino estabelecido não pode ser apelada. Eles são judicialmente nomeados um empreendedor individual que tem conhecimento especial. Mas é importante que ele não seja uma pessoa interessada neste assunto. Seus poderes são encerrados assim que o tribunal decidir sobre o destino do empreendimento.
Responsabilidades do gerente interino
Muitos, iniciando um processo de falência, não entendem por que um estranho deve intervir nas atividades de seu empreendimento, que está à beira da ruína. Mas é ele quem deve elaborar um relatório sobre a situação financeira do devedor e analisar o valor de todas as suas propriedades, incluindo o mercado, a estrutura dos fundos em circulação. O gerente estuda não apenas o balanço, mas também outros documentos relacionados às atividades da empresa. Estas incluem informações sobre atividades de negócios em andamento, a posição da entidade no mercado e informações sobre os principais concorrentes.
É essa pessoa que dá a conclusão se é possível restaurar a solvência da empresa. Com base nesta conclusão, o tribunal decide como será conduzido o processo de falência do devedor. O gerente também deve determinar se a empresa foi levada a um estado insolvente ficticiamente.
Suas responsabilidades incluem também a notificação de todos os credores identificados que não solicitaram a cobrança de dívidas, sobre o início de um processo de falência. Posteriormente, ele deve coletá-los. Isso deve acontecer em não menos que 10 dias. antes do julgamento reuniões onde o caso será considerado e a falência de uma entidade legal é reconhecida. O procedimento prevê a organização da reunião, na qual, por simples votação, os credores decidem o destino da empresa.
O grau de influência de cada interessado é diretamente proporcional ao tamanho das obrigações para com ele. Assim, os participantes da reunião podem votar pela introdução da gestão externa ou pela abertura do processo de falência. Se os credores não tiverem decidido sobre o destino da empresa ou não o tiverem comunicado no prazo de 7 dias após a realização da reunião em tribunal, esta pode declarar a falência da organização e dar início ao processo relevante.
Gestão externa
Se foi decidido no tribunal de arbitragem que a empresa ainda poderia ser "colocada de pé", então o procedimento falência de uma empresa pausado. Desde o início da gestão externa, uma moratória foi imposta à satisfação de quaisquer reivindicações de credores.
Isso significa que não apenas a execução de quaisquer decisões judiciais relevantes é suspensa, mas também as penalidades e várias multas ou penalidades deixam de se acumular. Mas, para evitar a deterioração do estado dos credores e do Estado em caso de problemas com o pagamento de pagamentos obrigatórios, os juros serão cobrados sobre o valor recuperável no valor da taxa de refinanciamento estabelecida pelo Banco Central.
A melhoria da saúde do empreendimento é realizada sob a orientação de um gerente externo do plano, que foi aprovado pelo conselho de credores. Deve indicar as medidas que serão tomadas para melhorar a condição financeira.Estes incluem o reprofiling de produção, a recuperação de contas a receber, a venda parcial de propriedade, complexos de produção, a rescisão de contratos que prometem lucro apenas a longo prazo ou podem levar a perdas.
Também em uma reunião de credores, o gerente pode oferecer a venda da empresa. Se tal estratégia for aprovada, um inventário completo é realizado e as licitações abertas são agendadas. Mas mesmo que não ocorram, a empresa pode ser vendida sem eles para um comprador. Nas mesmas condições, a venda parcial de complexos imobiliários é realizada.
As liquidações com credores são realizadas de acordo com o registro estabelecido em quase a mesma ordem de grandeza que na condução de um processo de falência.
Reconhecimento de insolvência
Mas nem todos os credores querem esperar pela restauração da condição financeira da empresa, preferindo iniciar imediatamente o processo de falência. Se o tribunal reconhecer a insolvência do empreendimento, o processo de falência será aberto. Como resultado desse procedimento, a existência de pessoas jurídicas cessa e sua propriedade é vendida. O produto vai para pagar as reivindicações dos credores na ordem estabelecida.
A partir do momento em que o tribunal toma a decisão de iniciar o processo de falência, um gerente é nomeado. É ele quem é responsável por garantir o processo de falência. Todos os direitos de administração da empresa são transferidos para o administrador judicial da falência e a administração é completamente suspensa. No prazo de três dias a contar da data da sua nomeação, os chefes da empresa são obrigados a transferir para ele toda a documentação, selos e outros valores. Controle sobre as atividades do gerente é realizado pela assembleia geral ou nomeado por um comitê de credores.
No decorrer de seu trabalho, o administrador da falência monitora a segurança dos bens falidos, cobra recebíveis, tem o direito de se opor às reivindicações dos credores e de se recusar a cumprir contratos, se isso puder levar a perdas.
Ele também informa os funcionários sobre a futura demissão. Mas sua tarefa principal é a formação de uma massa falida - uma lista de objetos materiais que devem ser vendidos. Não pode incluir ativos já retirados de circulação, arrendados ou mantidos pelo devedor. Realização de objetos é realizada no leilão. A ordem e os termos de venda são estabelecidos pelo gerente e aprovados pelos credores.
Se um procedimento de falência for executado em relação a uma empresa e for tomada uma decisão para iniciar o processo de falência, todas as contas conhecidas devem ser fechadas, restando apenas uma - a principal. Os fundos são creditados a ele ao vender a propriedade, e os pagamentos aos credores também são feitos a partir dele. E isso é feito da maneira prescrita. Fora do turno pago despesas legais o dinheiro é pago aos gerentes, os atuais pagamentos operacionais e de serviços públicos e reclamações de mutuários que surgem durante o processo de falência. Depois disso, as obrigações para com os credores privilegiados são cobertas e só depois para as demais. Se, após o pagamento de todas as dívidas, os fundos permanecerem, eles serão transferidos para os fundadores ou proprietários.
A conclusão do processo ocorre no tribunal de arbitragem depois de analisar o relatório do gerente. Com base em seus resultados, é feita uma determinação, que a pessoa autorizada fornece à autoridade de registro de pessoas jurídicas. Lá, um registro é feito da liquidação da empresa.
Acordo de liquidação
Mesmo que o processo de falência da organização esteja em fase de processo de falência, as partes ainda podem concordar.Credores e uma empresa insolvente podem concluir um acordo amigável entre si, mas para isso é necessário que todos os membros da reunião, cujas dívidas estão garantidas pela propriedade do empreendimento problemático, votem a favor. Uma solução global pode incluir um plano de parcelamento ou um adiamento temporário do cumprimento de obrigações estabelecidas, seu cumprimento por terceiros, a cessão de direitos das reivindicações do devedor, um desconto e outras formas de solução pacífica de problemas financeiros.
Essa é uma maneira perfeitamente aceitável de resolver problemas controversos. Assim, pode ser concluída a falência da LLC, CJSC ou outras entidades. Neste caso, o devedor continua a trabalhar. Ele simplesmente direciona todo o lucro recebido para saldar obrigações. Mas se o devedor não cumprir as condições acordadas, os credores terão o direito de apresentar suas reclamações em juízo. Se, em relação a uma organização insolvente, for lançado um novo processo de falência, o montante das obrigações será estabelecido no montante indicado no acordo de liquidação.
Procedimento de falência simplificado
Não é segredo para ninguém que a partir do momento de requerer ao tribunal o reconhecimento da insolvência do empreendimento e até a sua liquidação, vários meses ou mesmo anos podem passar. Mas nem todos estão satisfeitos com tais termos, portanto, a legislação prevê um procedimento simplificado de falência. Encontra-se no fato de que, em primeiro lugar, eles começam a realizar a liquidação do empreendimento. Neste caso, ao solicitar ao tribunal para conduzir o procedimento para reconhecer a insolvência do sujeito, a fase de observação é automaticamente ignorada. A recuperação financeira e a introdução da gestão externa também se tornam impossíveis. A falência começa imediatamente com o processo de falência, o que reduz significativamente o tempo do procedimento. Além disso, o uso deste método não afeta o resultado final.
O procedimento simplificado de falência, assim como o usual, termina com a venda da propriedade do devedor, o reembolso de todas as reivindicações dos credores e a liquidação do assunto. É verdade que, para sua aplicação, várias condições devem ser cumpridas. Como mencionado anteriormente, para começar a conduzir um procedimento de falência simplificado, é necessário tomar uma decisão sobre a liquidação. Depois disso, é necessário que a própria empresa (seus fundadores ou proprietários) recorra ao tribunal arbitral para declarar sua falência. Além disso, o valor da propriedade comum do devedor deve ser insuficiente para satisfazer todos os requisitos dos credores. É determinado por um avaliador independente especial.
Sujeito a estas condições, o tribunal arbitral nomeará ou aprovará o administrador da massa falida, e o procedimento adicional deverá ser executado de acordo com o esquema estabelecido.
IP de falência
Se houver problemas com o pagamento de contribuições fixas ou o pagamento de dívidas, um empresário, como uma entidade legal, pode ser declarado insolvente. Isso é possível se mais de três meses se passaram desde o prazo de pagamento das obrigações e o valor das dívidas excede o valor de sua propriedade.
O processo de falência de um empreendedor individual será iniciado em um tribunal de arbitragem somente se sua dívida for superior a 10 mil rublos. A declaração de reivindicação correspondente pode ser apresentada pelo próprio empresário ou por qualquer um de seus contratados. O procedimento de falência dos empresários tem várias características. Portanto, ao considerar um caso de insolvência de negócios, o estágio de observação é ignorado. A legislação também exclui a possibilidade de recuperação financeira de uma empresa organizada por uma pessoa privada.
O procedimento de falência aplicado aos empresários leva ao cancelamento de licenças emitidas para eles para certos tipos de atividades. Além disso, com o início do processo de falência, o registro estadual como empreendedor não é mais válido.Além disso, após a conclusão do processo de falência, tal pessoa por mais um ano não pode ser registrado como um empresário.
Falência de pessoas
Há vários anos, o governo vem considerando uma lei que permitirá reconhecer os cidadãos como insolventes, se necessário. Mas a edição existente exige alterações significativas, porque o procedimento de falência de um indivíduo não pode ser acordado em nível estadual. Idealmente, tal lei é projetada para ajudar uma pessoa a planejar como cumprir as obrigações para com os credores e restaurar sua solvência no futuro.
Também visa manter o status social e patrimonial do devedor. Os credores também estão esperando por sua assinatura, porque eles estão interessados em atribuir tal status aos seus mutuários. Para eles, essa é uma chance de que as dívidas sejam pagas em proporção à dívida resultante até que suas exigências sejam totalmente satisfeitas. Mas, por outro lado, ao obter o status de falência, uma pessoa terá o direito de pagar apenas parte de suas obrigações dentro dos limites de suas capacidades financeiras.
Atualmente, ninguém tem o direito de declarar um cidadão insolvente. Mas de acordo com o projeto de lei em questão, após a sua adoção, é possível aplicar ao tribunal uma declaração de que o processo de falência de um indivíduo é iniciado por um órgão autorizado, um credor de falência ou um próprio cidadão. Está previsto que durante o processo o plano será adotado. reestruturação da dívida, que deve ser realizado por um cidadão dentro do prazo estabelecido.
Agora, apenas os credores podem entrar com uma ação no tribunal para recuperar a dívida do mutuário. Quando a legitimidade dos requisitos é reconhecida, o tribunal toma uma decisão apropriada, e depois disso começa o trabalho dos oficiais de justiça, que têm o direito de descrever a propriedade do devedor como dívidas.
Falência de bancos
Hoje em dia, não apenas empresas, empresários ou cidadãos comuns, mas também instituições financeiras podem parar de pagar as dívidas acumuladas. Ao mesmo tempo, o procedimento de falência de um banco tem suas próprias peculiaridades, uma vez que deve ser guiado por uma lei separada. Tem como objetivo regular o processo de reconhecimento da insolvência de várias organizações de crédito.
Então, você só pode iniciar um processo de falência contra um banco depois de revogar sua licença. Ao mesmo tempo, devem ser observados sinais indicando sua insolvência financeira. O não pagamento de pagamentos obrigatórios no prazo de 14 dias a contar da data determinada para a sua transferência é um dos sinais que indica a falência. Além disso, os sinais incluem a presença de reclamações de credores que não são cumpridas por um mês e seu tamanho excede 1.000 salários mínimos. Se o valor dos ativos for menor que o valor dos passivos, também podemos falar sobre a possível insolvência de uma instituição financeira.
Uma característica da falência do banco é que o processo de recuperação financeira é nomeado pelo CBR, e não pelo tribunal. Ao mesmo tempo, certas condições devem ser atendidas para que ele seja iniciado. Entre eles: o montante do capital próprio é inferior ao capital autorizado do banco, repetidas violações dos requisitos dos credores, transferência intempestiva de pagamentos obrigatórios nos últimos seis meses, violação dos padrões de liquidez estabelecidos.
Se um processo de falência tiver sido apresentado, o tribunal arbitral poderá decidir iniciar um processo de falência ou recusar-se a reconhecer a falência do autor.
