Regras de controle interno para combater a legalização

O controle interno da organização são atividades destinadas a identificar operações sujeitas a supervisão obrigatória. Estes incluem, mas não estão limitados a, transações com dinheiro e outros bens relacionados com o branqueamento de rendimentos obtidos ilegalmente, bem como o financiamento do terrorismo. Para garantir uma supervisão eficaz, são desenvolvidas regras de controle interno. Uma amostra deste documento será descrita no artigo.

As principais atividades

A principal tarefa do controle interno é impedir a organização de operações relacionadas à legalização de lucros obtidos ilegalmente, bem como relacionados ao financiamento do terrorismo. Esta atividade envolve várias atividades, cuja implementação resolve as tarefas. Em particular, estão previstas as seguintes medidas:

1. Organização e implementação de controle interno.
2. Supervisão obrigatória.
3. O estabelecimento de proibições de informar os clientes e outras entidades sobre as medidas tomadas para combater a lavagem de dinheiro do financiamento do terrorismo e obtido por meios criminosos. A exceção é o caso de pessoas sendo notificadas da suspensão de operações, recusa de executar ordens para executar ações financeiras e concluir um contrato de depósito (conta), bem como a necessidade de fornecer documentação com base nos fundamentos estabelecidos na lei federal.
4. Outras medidas previstas em atos normativos.

Requisitos

Para a implementação mais eficaz das medidas desenvolvidas, a administração é obrigada a garantir a implementação das disposições que estabelecem regras de controle interno para neutralizar a legalização da renda ilegal. Nesse caso, os seguintes requisitos devem ser atendidos:

1. Todos os funcionários devem participar do processo, independentemente das posições que ocupam.
2. As informações obtidas através da vigilância são mantidas em sigilo.
3. Os funcionários devem ser excluídos do processo de lavagem de dinheiro.
4. É necessário garantir a confidencialidade das informações sobre documentos locais da empresa, destinadas a impedir operações ilegais.
5. O órgão estatal de supervisão autorizado deve fornecer pronta e integralmente informações relacionadas à implementação do controle interno.
6. Durante o processo, é necessário aplicar métodos eficazes para avaliar os riscos relacionados à lavagem de renda.

Quando são feitas emendas à legislação federal ou a outros regulamentos do setor, as regras de controle interno da organização são ajustadas de acordo. Isso deve ser feito dentro de um mês a partir da data de entrada em vigor das novas disposições da Lei Federal.

Pessoas responsáveis

Eles são estabelecidos por funcionários autorizados que desenvolvem regras de controle interno. A fim de legalizar a renda ilegal, uma variedade de operações pode ser realizada. A este respeito, as entidades responsáveis ​​pela implementação dos requisitos, bem como as pessoas envolvidas em operações com dinheiro e outros bens, devem cumprir determinados requisitos.

Condições de qualificação

As regras de controle interno para combater a legalização de lucros ilegais estabelecem os seguintes requisitos:

1. A presença do ensino médio nas áreas de formação, especialidades que pertencem ao grupo ampliado na disciplina de "Economia e Gestão" ou "Jurisprudência".Na ausência de educação, são necessários pelo menos 2 anos de experiência profissional em cargos relacionados ao cumprimento de obrigações de combate à lavagem de dinheiro e fundos gastos com financiamento do terrorismo.
2. Passando em treinamento especial.

Ponto importante

Para os líderes de negócios, certas oportunidades são fornecidas. Em particular, quando as regras de controle interno são implementadas, a fim de evitar a lavagem de dinheiro ilegal, uma empresa pode criar ou definir uma unidade estrutural autorizada a fornecer supervisão apropriada. Ao mesmo tempo, as especificidades da estrutura da empresa, do pessoal, da base de clientes e do nível de riscos associados às operações a serem realizadas devem ser levadas em conta. As regras de controle interno incluem uma descrição do sistema de supervisão na empresa e suas filiais, bem como o procedimento de acordo com o qual as unidades interagem em questões relacionadas à implementação dos requisitos da lei.

Programas

As regras de controle interno descrevem os seguintes sistemas:

1. Implemente a supervisão local.
2. Identificação de clientes, seus representantes ou beneficiários, beneficiários efetivos.
3. O estudo dos sujeitos na admissão ao serviço e no processo de prestação de serviços sob um contrato.
4. Estimativas do grau de risco quando clientes realizam transações relacionadas à lavagem de recursos obtidos ilegalmente ou relacionados ao financiamento de atividades terroristas.
5. Identificação de procedimentos sujeitos a supervisão obrigatória, transações com sinais de conexão com a legalização de lucros criminais ou fundos gastos contornando a legislação.
6. Captura de dados documentais.
7. Regulamentação do procedimento para ações em caso de recusa de executar ordens de clientes para concluir as operações.
8. Regulamento das regras para a suspensão de processos de acordo com a Lei Federal.
9. Regulamento de congelamento (bloqueio) de dinheiro e outros bens de acordo com os requisitos regulamentares.
10. Educação e treinamento de empregados no campo de contrabalançar a legalização de lucros obtidos no processo de violação da lei ou destinado a financiar atividades terroristas.
11. Auditorias de supervisão de transações e operações.
12. Armazenamento de dados e materiais obtidos durante a implementação de programas de controle local.

Funções do documento

As regras de controle interno governam os fundamentos das atividades da empresa no campo da prevenção da lavagem de dinheiro obtida ilegalmente, bem como daquelas destinadas ao financiamento de eventos terroristas. O documento formula os deveres e direitos, bem como o procedimento para os funcionários da empresa para implementar os requisitos de atos regulamentares. As regras de controle interno estabelecem os prazos para a implementação das tarefas atribuídas aos funcionários. O documento define as pessoas responsáveis ​​pela implementação das disposições.

Conclusão

A legalização da renda obtida ilegalmente, assim como o financiamento do terrorismo, é hoje um dos problemas mais prementes da comunidade mundial. Em quase todos os estados, as leis são adotadas para restringir tais atividades. Os governos estão desenvolvendo programas estaduais e conjuntos de medidas destinadas a resolver esses problemas. Enquanto isso, na prevenção do branqueamento de fundos ilícitos e no financiamento do terrorismo, todos os participantes do tráfico civil deveriam estar envolvidos.

A responsabilidade particular recai sobre as instituições monetárias. É neles que transações ilegais são feitas com frequência. A este respeito, o estado presta especial atenção ao controle das transações financeiras.Para implementar os requisitos legislativos, as empresas devem ter um documento local estabelecendo as regras de controle interno, levando em conta as especificidades de cada empresa. Em estruturas cujo trabalho está conectado com transações financeiras e de propriedade, os gerentes devem abordar a implementação de tarefas com toda a responsabilidade. Os funcionários associados às operações devem ter o nível apropriado de qualificação, educação e experiência de trabalho. O controle interno é realizado com a interação constante das unidades organizacionais.