Ao realizar transações com fundos por meio da rede de liquidação do Banco Central, além das contas de liquidação do emissor e do destinatário dos fundos, são indicadas as contas de correspondentes dos órgãos financeiros nos quais essas contas de liquidação são mantidas. Para entender o que é uma conta corrente e conta correspondente, considere esses dois conceitos separadamente.
Conta corrente
A conta corrente é aberta à organização ou empreendedor individual em instituições bancárias. Ele possui seu próprio balanço para o armazenamento de fundos e para a realização de transações de pagamento com outras pessoas. A conta corrente é a principal ferramenta para a implementação de pagamentos em dinheiro.
On conta corrente todo o dinheiro acumulado pela empresa ou empresário individual é acumulado, os pagamentos são feitos através dele com fornecedores de bens e serviços, com serviços fiscais e fundos de pensão, e os salários são pagos aos empregados da organização. O Banco Central está interessado em assegurar que todas as transações financeiras ocorram de forma não monetária, portanto, ele introduziu restrições aos pagamentos em dinheiro dentro de cem mil rublos sob um único contrato (CBR de 20.06.2007 n. 1843-U).
Conta correspondente
Uma conta de correspondente é aberta por uma instituição de crédito para outra. Essa conta registra as operações realizadas pelo primeiro banco em nome e a expensas do segundo como parte de um contrato por escrito chamado contrato correspondente.
O número da conta correspondente consiste em vinte valores digitais, cada um deles contendo informações específicas.
- Os três primeiros valores indicam o número da conta do balanço do primeiro pedido.
- Dois valores são o número da conta de saldo de segunda ordem.
- Os próximos três valores numéricos são o código da moeda.
- Então o próximo dígito é um teste.
- Outros oito valores indicam o código da conta bancária.
- Os últimos três dígitos coincidem com os últimos dígitos no BIC de uma instituição bancária.
Estabelecimentos Interbancários
No âmbito de uma conta de correspondente, as transações interbancárias são realizadas de três formas.
1. Com base em contas de correspondentes servidas por instituições financeiras:
- uns aos outros em termos mutuamente benéficos;
- em uma das organizações de crédito, geralmente em uma maior.
2. No âmbito de contas de correspondentes abertas por instituições financeiras comerciais num terceiro banco. Um excelente exemplo de tal relação contratual é a implementação de transações financeiras por meio de uma conta de correspondente mantida pelo Banco Central.
3. Ao estabelecer centros de compensação, seus participantes compensam as reivindicações mútuas.
Retirada da conta correspondente
A baixa da conta do correspondente é executada apenas com o consentimento do banco que abriu a conta. No entanto, pode haver casos estipulados por lei quando um débito direto e indisputável de fundos da conta pode ocorrer.
Tipos de contas de correspondentes
Existem três tipos de contas de correspondentes:
- Nostro - uma conta aberta com um banco correspondente para uma organização financeira comercial;
- Loro - uma conta aberta por um banco comercial para um banco correspondente;
- Vostro é uma conta de correspondente de um banco não residente, servida por uma instituição bancária que é residente do estado. Em outras palavras, esta é a mesma conta Loro, só ela está aberta a um banco estrangeiro.
Como descobrir o número de uma conta correspondente?
Examinamos os conceitos gerais acima que descrevem uma conta correspondente. Como descobrir qual o número da conta na instituição bancária onde você é atendido?
- Todos os detalhes do banco, incluindo o número da conta correspondente, podem ser encontrados no contrato para o serviço da conta bancária.
- Como regra geral, as instituições bancárias publicam informações sobre detalhes no site oficial.
- O número da conta também pode ser encontrado ligando para a linha direta do banco.
- Detalhes bancários Você pode imprimir em qualquer agência do banco em que você é atendido.
Como abrir uma conta de correspondente no Banco Central?
Abrir uma conta de correspondente no Banco da Rússia envolve o fornecimento pelos bancos comerciais da seguinte documentação:
- pedido de abertura de conta;
- cópia da licença para transacções financeiras, certificada por um notário;
- cópias autenticadas de documentos constituintes;
- certificado de registro no serviço fiscal;
- uma carta do Banco da Rússia, na qual há confirmação das pessoas que pertencem aos cargos de chefe e contador chefe de uma instituição financeira;
- certificado de registro com o PFR e o MHIF;
- uma carta da autoridade de registro e uma cópia do extrato da conta poupança aberta temporariamente, onde você pode ver a transferência de dinheiro para a conta correspondente;
- um cartão certificado por um notário com espécimes assinaturas do chefe, contador chefe e outro banco central autorizado da Federação da Rússia para colocar sua assinatura em documentos de pagamento da pessoa;
- Aviso do segurado do FSS;
- cópia de uma carta da Rosreestr com uma lista de códigos estatísticos pertencentes à organização.
Abrindo uma conta correspondente em um banco comercial
Abrindo uma conta correspondente de uma organização envolvida em atividades financeiras, um banco comercial pode exigir os seguintes tipos de documentos:
- Pedido de abertura de uma conta de correspondente, que deve ser corroborado pelo selo da instituição de crédito e pelas assinaturas do chefe de contas e do contabilista chefe;
- uma cópia da licença para operações financeiras certificadas por um notário;
- cópias autenticadas de documentos constituintes;
- uma carta do Banco da Rússia, na qual há confirmação das pessoas que pertencem aos cargos de chefe e contador chefe de uma instituição financeira;
- um cartão com espécimes de assinaturas de pessoas autorizadas que têm o direito de realizar transações com fundos na conta e o selo do selo da instituição bancária que abre a conta;
- cópias de ordens para pessoas que têm o direito de assinar documentos de pagamento;
- cópias de passaportes de pessoas indicadas no cartão com espécimes de assinaturas certificadas por um notário;
- para empresas de responsabilidade limitada - uma lista de fundadores, para sociedades anônimas - uma lista de acionistas;
- uma cópia certificada por um notário atestando que a organização está registrada no serviço fiscal;
- cópia de uma carta da Rosreestr com uma lista de códigos estatísticos pertencentes à organização;
- cópia autenticada do certificado OGRN.
Se uma instituição de crédito pretender abrir uma conta de correspondente para a sua sucursal, deve ser fornecida:
- uma cópia do regulamento sobre o estabelecimento de uma sucursal, certificada por um notário;
- uma cópia autenticada da carta informativa do Banco Central, que indica o número de série da filial no Livro de Registro do Estado das instituições financeiras;
- a procuração original emitida ao chefe da agência pela matriz do banco, que confirma sua capacidade de abrir uma conta de correspondente e administrar dinheiro nela;
- uma cópia do certificado certificada por um notário confirmando que a filial está registrada no serviço fiscal.
