Felizmente, nas condições atuais do mercado, você pode realizar seu sonho de longa data - abrir um tipo de fábrica que sonha há tanto tempo. Bem, quem financiará tudo isso? Nós vamos falar sobre isso hoje.
Conceito de empréstimo de investimento
Qualquer banco comercial mais ou menos grande é uma instituição integral dos negócios modernos, portanto as instituições financeiras estão ativamente envolvidas na formação da base econômica de muitas empresas usando suas ferramentas.
Uma dessas alavancas é um empréstimo de investimento, que é uma certa quantia de fundos emprestados de capital destinados ao desenvolvimento de negócios e fornecida com a devolução e pagamento de juros acumulados. O processo é complexo, integrado e baseado em vários princípios da relação entre o mutuário e o credor:
- Ao concluir uma transação, um banco comercial presta atenção especial não à condição financeira do tomador de empréstimo, mas às suas intenções de investir.
- Os juros sobre o empréstimo para investimento devem ser significativamente menores do que o lucro estimado do projeto.
- A urgência do empréstimo é determinada em função do período de retorno do investimento.
- Às vezes, um banco define um período de carência para compensação, no qual apenas os juros são pagos.
O que posso fazer com um empréstimo?
É claro que nem toda ideia de empreendedor pode ser chamada de projeto lucrativo de longo prazo, portanto, às vezes, as instituições financeiras não enxergam as perspectivas e a conveniência de pagar os fundos emprestados.
Mas, via de regra, um empréstimo de investimento é fornecido para a construção de vários tipos de instalações de produção, que são subsequentemente destinadas a qualquer equipamento material e técnico, transporte e a produção de produtos agrícolas ou alimentícios.
Além disso, a construção de instalações não destinadas à produção industrial também é investida. Pode ser qualquer tipo de moradia e fundos comunitários, instituições sociais e médicas.
As instituições financeiras também podem fornecer financiamento pago para a construção e reconstrução de vários elementos de complexos de start-up, cujas atividades visam alimentar a população ou proteger o meio ambiente.
Em geral, o próprio banco tem o direito de decidir se deve fornecer fundos para o mutuário - mesmo que o objetivo do empréstimo não esteja dentro da estrutura geralmente aceita.
Participantes da transação
É um erro acreditar que um empréstimo para investimento é uma transação entre uma entidade empresarial e um mutuário. Além deles, existem vários links intermediários e indiretos. Então, eles podem ser classificados de acordo com certos critérios:
- financiadores diretos - na verdade, eles fornecem dinheiro para um novo projeto;
- além disso, há investidores que transferem esses fundos para o banco se considerarem a ideia lucrativa;
- os clientes são aquelas pessoas que precisam dessa ou daquela construção a ser implementada;
- desenvolvedores - pessoas que derivam diretamente o projeto da fundação;
- bem, e onde sem seguradoras e fundos de garantia que fazem o trabalho de todos - eles garantem e garantem o pagamento do depósito.
Estrutura do empréstimo
Um empréstimo de investimento para um projeto é um procedimento complexo complexo, portanto, pode ser dividido em uma lista de elementos interconectados, que juntos constituem um único processo coerente.
Em outras palavras, uma instituição financeira elabora um contrato que inclui:
- provisão de fundos;
- dedução de juros de uso;
- período de empréstimo.
Todos esses itens agregados para uma entidade empresarial, por sua vez, fazem parte da principal atividade econômica e financeira. Assim, para alguns, esse processo é apenas mais um empréstimo, mas alguém vê isso como uma chance de realizar seus sonhos.
Etapas do projeto de investimento
Falando sobre a realização das idéias estimadas do empreendedor na vida, em que ele será ajudado por um empréstimo de investimento, vamos olhar para o ciclo completo deste processo.
Assim, a primeira fase, em que qualquer idéia importante de uma entidade de negócios cai, é pré-investimento. Nenhuma decisão foi tomada ainda, os especialistas estão simplesmente explorando o mercado, suas capacidades, ameaças dos concorrentes e a viabilidade do próprio projeto.
Se a ideia for aprovada, a fase de investimento começa. Durante este período, os fundamentos organizacionais e legais para a existência do projeto proposto são estabelecidos, vários elementos tecnológicos são comprados, serviços de construção são ordenados, uma parcela de construção é comprada, a equipe é contratada. E onde sem propostas e outras compras - os pedidos de participação são apresentados, os contratos são celebrados. Como resultado, o projeto é iniciado.
Bem, o último estágio é a produção, ou como também é chamado - operacional. Tudo é simples aqui - o projeto está funcionando e gradualmente começa a trazer lucros tão esperados.
Por que não fazer sem um empréstimo?
Em condições de mercado modernas, é muito difícil regulamentar os fundos próprios na quantidade e no canal corretos, portanto muitas vezes há uma diferença temporária entre o movimento dos fluxos de caixa, que é formado como resultado das condições modernas de pagamento e fornecimento. Por conseguinte, se os fundos próprios tiverem avançado na produção, a empresa simplesmente não poderá pagar devido a atrasos nos pagamentos por parte dos clientes.
Pois bem, um empréstimo bancário para investimento, por sua vez, representa uma certa alavanca de impacto econômico no giro dos recursos, pois contribui para um regime econômico de produção, que está associado à necessidade de pagar juros e ao corpo do montante emprestado.
E, além disso, os pagamentos de juros são sempre cobrados antes dos impostos, portanto, na contabilidade, eles são incluídos nas despesas brutas, enquanto os dividendos são tomados do lucro líquido, portanto, há um benefício para a entidade de negócios a esse respeito.
Crédito fiscal para investimento (não confundir com banco)
Como estamos falando de projetos de investimento, é hora de lembrar qual função o serviço fiscal estadual desempenha nesse processo.
Um crédito fiscal de investimento é fornecido para obrigações locais e imposto sobre lucros e representa o chamado atraso no pagamento de obrigações para o orçamento do Estado. É claro que não apenas assim, e para isso você ainda precisa obter a base.
Portanto, de acordo com a legislação atual, as entidades de negócios que estão envolvidas nas seguintes atividades são aceitas para consideração na decisão sobre tais benefícios:
- introduzir tecnologias inovadoras;
- realizar trabalho de pesquisa;
- cumprir uma ordem socioeconómica de importância nacional.
O prazo de um crédito fiscal para investimento pode ser de até cinco anos.
É tão lucrativo quanto parece?
Se um empreendedor tem tudo em ordem com um lucro líquido, e existe pelo menos em certa medida, então você não deve nem mesmo inventar razões para obter um atraso no pagamento das obrigações do Estado.
Mas se as coisas não são tão boas e os custos da empresa já começaram a exceder os lucros, então um crédito fiscal de investimento é uma solução muito boa nessa situação. O que é necessário para isso? Apenas declare que sua entidade de negócios está introduzindo qualquer inovação ou está envolvida em atividades de pesquisa.
Mas, novamente, há armadilhas nesta questão: se ainda não houver nada para pagar impostos após o período de carência acordado, você terá que dar à propriedade estatal que foi deixada como garantia.
