Os serviços bancários são muito populares. O VTB 24 não deixa de ampliar seu leque de serviços, e um dos produtos úteis do banco é o IIS. Uma conta de investimento individual com VTB 24 possibilita receber 13% adicionais da receita para o ativo adquirido. O banco também oferece uma oportunidade de não pagar impostos sobre a receita na conta.
Sobre o banco
Moscou, Rostov, Belgorod, Oryol, São Petersburgo. VTB 24 abriu filiais em muitas cidades da Federação Russa. Este banco é considerado um dos maiores da Federação Russa. Foi criado em 2004. A rede VTB 24 possui mais de mil filiais e escritórios na Federação Russa.
Em 2004, o VTB 24 foi formado com base no CJSC CB Guta Bank, que estourou devido à crise. No entanto, a marca VTB 24 apareceu oficialmente no final do verão de 2005, depois que o Guta Bank mudou seu nome para Vneshtorgbank Retail Services CJSC. Em Moscou e São Petersburgo, o VTB 24 possui mais de 50 filiais.
IIS
Muitas pessoas se perguntam o que é uma conta de investimento individual. Esta é uma conta de corretagem específica. Sua característica é que um indivíduo recebe uma dedução fiscal.
Cada indivíduo que opera na Rússia tem o direito de criar apenas uma conta de investimento individual com a VTB 24. O contrato de gerenciamento de contas é um contrato de corretagem. Apenas um indivíduo adulto que seja representante fiscal da Federação Russa pode abrir uma conta.
Procedimento de Abertura do IIS
A prática diz que muitas pessoas têm dificuldades no processo de abertura de uma conta. Se houver necessidade de abrir uma conta de investimento individual no VTB 24, a primeira coisa a fazer é ligar para o banco por telefone e descobrir o endereço da agência mais próxima. Depois disso, você precisa concordar com o funcionário do departamento sobre o horário da reunião.
O procedimento para abrir uma conta de investimento individual não pode ser chamado de simples, pois além de criar a própria conta, um indivíduo terá contas bancárias “master” e “atual”. A partir do segundo, a oportunidade será fornecida para transferir dinheiro para sua conta de investimento.
É necessário levar o passaporte de um cidadão russo e SNILS com você para o banco. Já no banco, seus funcionários fornecerão um pacote de documentos necessários para abrir um IIS. Este pacote inclui uma aplicação por um indivíduo para fornecer serviços e para abrir uma conta bancária, bem como serviços nos mercados financeiros com a manutenção do IMS.
Após o término do procedimento, o cliente receberá um questionário, um cartão de plástico, um envelope com um código PIN. Também no telefone receberá uma mensagem SMS informando que a conta foi aberta com sucesso.
Reposição de conta
Este estágio é para muitos proprietários do IIS o mais difícil e mais confuso. Para entender tudo, você deve entrar em contato com o gerente durante a abertura de uma conta de investimento individual, para que ele explique tudo em detalhes.
O dinheiro pode ser creditado na conta de qualquer agência do Banco VTB. O processo de reposição de uma conta de investimento consiste em três etapas:
- Creditar dinheiro para um cartão bancário.
- Transferência de fundos para a conta corrente.
- Transferindo dinheiro para uma conta de investimento.
Conta de recarga do computador e smartphone
O IIS pode ser reabastecido de um computador usando o serviço VTB24-Online. Para fazer isso, clique em "Ações" na "Conta principal".Em seguida, clique na inscrição "Faça uma tradução". Então você deve selecionar a opção “Deposit broker account”. Para realizar esta operação, você deve preencher todos os campos. A confirmação da transferência é realizada inserindo um código que será enviado para o número de celular especificado.
Além disso, o proprietário do IIS tem a oportunidade de transferir dinheiro para sua conta usando o aplicativo para smartphones e dispositivos móveis. Para fazer isso, você deve inserir o aplicativo, abrir a conta mestre e transferir fundos selecionando o item intitulado “Transferência de fundos para serviços de corretagem”. Então você precisa preencher um formulário no qual você precisa indicar o valor da transferência e o número da subposição. Para confirmar a operação, você deve digitar o código que chega ao telefone. O dinheiro será creditado no IIS dentro de cinco minutos.
Dedução fiscal
O IIS no VTB 24 prevê duas formas de dedução fiscal. O titular da conta tem o direito de receber 13% do montante total que foi depositado na conta a partir de 1º de janeiro do ano atual. No entanto, deve ser mencionado que a dedução fiscal não pode exceder o montante de 13 por cento de 400 mil rublos. Em outras palavras, o montante máximo de dinheiro que pode ser recebido pelo proprietário de uma conta de investimento individual no VTB 24 é de 52 mil rublos.
A segunda opção envolve a liberação do proprietário do IIS do pagamento do imposto de renda pessoal. Isso se aplica a todos os lucros recebidos de operações na conta durante todo o período da conta. No entanto, essa condição só se aplica se um contrato para criar uma conta de investimento individual tiver sido registrado há mais de três anos.
Combinar os dois tipos de deduções fiscais não é possível. Isto significa que, tendo recebido uma dedução fiscal uma vez, o proprietário de uma conta corrente individual não poderá ser isento de pagar imposto de renda pessoal. Antes de escolher qualquer forma de dedução fiscal, você deve estudar em detalhes a questão de qual é a conta de um investimento individual. Isso ajudará a tomar a decisão certa. Você também deve levar em consideração os valores com os quais o cliente irá trabalhar.
Dedução do rendimento do empresário
A base para a dedução é determinada no momento do fechamento da conta. Mas o direito de beneficiar será cancelado se o IIS no VTB 24 fechar dentro de três anos a partir do momento em que a conta foi aberta.
Nenhuma dedução é feita para contribuições feitas pelo titular da conta. Também não é necessário receber uma renda tributada a uma taxa de treze por cento. Quando o IIA for fechado, a renda do cliente será isenta do imposto de renda pessoal.
Deposito para conta
O montante máximo para completar uma conta é de 1 milhão de rublos por ano. Até meados de junho de 2017, havia um limite para depositar fundos - 400 mil rublos. Isto levou a uma série de comentários positivos sobre a conta de investimento individual no VTB 24. Em situações em que um indivíduo tenta transferir mais de um milhão de rublos, o montante total será devolvido integralmente e nenhum fundo será creditado.
Uma conta pode ser aberta por um período ilimitado. O período mínimo de investimento para o IMS é de três anos. Este período começa a partir da data em que o acordo foi celebrado para a abertura do ISS no VTB 24. Todas as deduções serão transferidas para o orçamento da Federação Russa, se for inferior a três anos no momento do fechamento da conta.
O banco também oferece a oportunidade de fazer depósitos adicionais no valor de até 400 mil rublos durante o ano. Nesse caso, uma retirada parcial de dinheiro na conta não é permitida.
Receber dedução de imposto de renda
Para receber imposto de renda, uma condição principal deve ser cumprida. Uma conta de investimento individual com o VTB 24 deve estar aberta há três ou mais anos. Para receber dinheiro, o contribuinte deve fornecer ao corretor, que é o próprio banco, um certificado recebido da administração fiscal.O certificado deve confirmar as informações de que o titular da conta nunca usou deduções de investimento em sua conta individual durante todo o tempo em que o ISS existe.
Sujeito a estas condições, o banco, que também é um agente fiscal, paga dinheiro, e o imposto de renda pessoal neste caso não será retido. Se o IIA fecha e não tem três anos, o imposto é cobrado sobre um resultado financeiro positivo de acordo com as regras que se aplicam a uma conta de corretagem regular.
Receber uma dedução fiscal sobre contribuições
A fim de receber o dinheiro que foi pago como um imposto sobre o dinheiro investido por um indivíduo, o titular da conta deve entrar em contato com a inspeção fiscal para receber uma declaração na forma de imposto de renda de 3 pessoas.
Além da declaração, devem ser fornecidos documentos que confirmem o recebimento, por um indivíduo, de renda tributada a uma taxa de treze por cento no período de tributação exigido. Além disso, o titular da conta deve confirmar que o dinheiro foi creditado no IIS. E o último documento que deve ser apresentado ao banco para receber uma dedução fiscal sobre as contribuições é um pedido de reembolso de impostos. A declaração deve indicar os detalhes do contribuinte.
Opções para usar uma conta de investimento pessoal
Opções OFZ para os detentores de ISS podem ser OFZs com cupons variáveis e constantes, títulos sub-federais, bem como empresas estatais da Federação Russa (RJ, Rosneft e outros).
Uma conta de investimento individual no VTB 24 com dedução de contribuições. Se a cada ano durante os primeiros três anos para investir 400 mil rublos (1 milhão 200 mil rublos por três anos no total) com um nível de retorno de dez por cento, então carteira renda para o primeiro, segundo e terceiro anos será 40 mil, 80 mil e 120 mil rublos.
A alíquota de imposto sobre a renda pessoal, que se aplica às contribuições do titular da conta, é de 13%. Usando simples passos matemáticos, você pode determinar que o montante do reembolso de impostos será de 52 mil rublos por ano. Isso significa que depois de três anos de atividade de investimento, um indivíduo vai ganhar 156 mil rublos.
Assim, a renda total para o primeiro ano será de 92 mil rublos, para o segundo - 132 mil rublos, e para o terceiro - 172 mil rublos. O montante total de renda que o investidor receberá dentro de três anos será de 396 mil rublos. O retorno total dos investimentos será de 23%, 16,5% e 14,3% para o primeiro, segundo e terceiro ano, respectivamente.
Uma conta de investimento individual na VTB 24, líquida de receita. Se você repor ISS por três anos a cada ano para todos os mesmos 400 mil rublos com um rendimento de dez por cento e uma alíquota de treze por cento sobre a renda pessoal, que se aplica à receita de investimento do titular da conta, então a receita total para o primeiro ano será de 40 mil rublos, pelo segundo ano - 80 mil rublos, e pelo terceiro ano - 120 mil rublos.
Este montante do rendimento anual do investidor será igual ao rendimento anual de toda a carteira. O montante total por três anos será de 240 mil rublos. Isso significa que o retorno total do investimento sem reinvestir o cupom será igual ao rendimento do cupom, ou seja, 10%. Isto é devido ao fato de que, ao contrário de uma conta individual com uma dedução de impostos, o IIS com uma dedução de renda não prevê o retorno de um imposto pago anteriormente sobre a renda pessoal.
O valor total da receita pode variar dependendo da lucratividade da investida. Por exemplo, se o nível de rendimento da carteira for de 41%, a renda final do IIA menos as contribuições será de quase 1 milhão e 200 mil rublos por ano, e o retorno médio dos investimentos será de aproximadamente 59%.