Pematuhan adalah asas di mana sistem kawalan organisasi dibina. Ini adalah bahagian pengurusan yang penting. Tetapi menyesuaikan kawalan kepatuhan kepada peraturan dalaman organisasi adalah sangat sukar.
Essence
Di mana-mana perusahaan terdapat banyak jenis kawalan sumber manusia, teknikal, dan pentadbiran yang dibina dalam proses perniagaan untuk mematuhi piawaian dan keperluan. Apabila membuat perusahaan, dokumen statutori terbentuk, prinsip pengurusan syarikat digubal. Tetapi apabila proses perniagaan menjadi lebih rumit, semakin sukar untuk mematuhi peraturan.
Pertumbuhan proses teknologi, pengembangan kakitangan, dan kepelbagaian produk memerlukan sistem pengurusan yang kompleks. Anda boleh mencapai penunjuk kewangan yang baik, tetapi setelah memeriksa organisasi oleh badan pengawalseliaan dan menetapkan denda, anda boleh mendapatkan sejumlah masalah. Risiko reputasi membawa kepada kehilangan penguasaan pasaran, penurunan jumlah jualan, dll. Pada masa yang sama, risiko undang-undang mungkin timbul. Peminjam mungkin memerlukan bayaran balik awal hutang sekiranya berlaku kemerosotan prestasi kewangan syarikat.
Iaitu peraturan yang diperlukan untuk mematuhi mereka. Anda juga memerlukan orang yang bertanggungjawab untuk memperkenalkan teknologi yang membolehkan perniagaan berkembang dan mematuhi piawaian yang ditetapkan dengan adanya peraturan atau keperluan baru dan sehingga transformasinya. Dalam amalan Barat, fungsi ini dilakukan oleh pengurus pematuhan.
Keperluan kitaran
Setiap perintah atau perintah baru berjalan melalui beberapa peringkat:
- penampilan (perbincangan projek);
- kelulusan (menandatangani dokumen);
- mula berkuatkuasanya keperluan;
- transformasi (perubahan parameter);
- pembatalan pesanan disebabkan penampilan yang baru atau kerana tidak berguna.
Membentuk proses baru dengan analogi dengan yang lama adalah tanggungjawab pengurus yang bertanggungjawab untuk pematuhan. Apa maksudnya? Pengurus harus mempunyai pengetahuan dan kemahiran yang besar, berpartisipasi dalam penciptaan asas dokumentari, dan mengawasi isu-isu latihan kakitangan. Dia juga boleh mewajarkan bajet jika ada keperluan pembiayaan tambahan untuk pelaksanaan perintah baru.
Pengurusan pematuhan tidak hanya membina hubungan dalaman, tetapi juga orang luar. Pengurus mesti mengekalkan hubungan dengan jabatan lain, mengawal struktur (juruaudit, perkhidmatan keselamatan, dan lain-lain). Dengan kerja yang mantap pengurus dan semua perkhidmatan tersenarai, adalah mungkin untuk mendapatkan kesan sinergi untuk faedah penyebab umum organisasi kewangan.
Bagaimana untuk menyesuaikan sistem pematuhan ke dalam organisasi
Mewujudkan produk, syarikat menjangkakan untuk menerima keuntungan dan faedah lain dalam bentuk kelebihan daya saing. Tetapi pada masa yang sama, anda tidak boleh mengarahkan semua proses perniagaan untuk menjana pendapatan. Jika tidak, sistem kawalan akan menjadi lemah. Pematuhan dipanggil untuk membetulkan keadaan. Apa maksudnya? Pada masa yang sama dengan pengeluaran produk, anda perlu menyediakan perisian yang diperlukan untuk analisis jualan mengikut keperluan dalaman.
Apabila membangunkan pusat kawalan pematuhan, anda perlu mengingati peraturan keemasan: harga kawalan harus kurang daripada kehilangan dari ketidakhadirannya. Maksudnya, memperkenalkan produk baru, anda mesti:
- Tentukan terlebih dahulu semua faktor yang menghalang pelaksanaannya di bawah syarat yang dipersetujui.
- Kirakan kerugian yang mungkin berlaku sekiranya penjualan produk, dengan syarat tiada sistem kawalan.Risiko pematuhan adalah akibat penerapan sekatan oleh pihak berkuasa pengawalseliaan (denda, penalti, kehilangan, dll.), Kerugian kewangan, kehilangan reputasi organisasi.
- Tentukan sempadan minimum dan maksimum mereka.
- Jika nilai maksimum kerugian dianggap memuaskan bagi perusahaan, maka tidak masuk akal untuk melaksanakan sistem kawalan lengkap.
Pematuhan Bank
Pematuhan istilah dalam bahasa Inggeris bermaksud pematuhan terhadap keperluan (standard). Tidak ada tafsiran jelas dalam undang-undang Rusia. Dalam bidang profesional, istilah "pematuhan" telah lama digunakan. Apa maksudnya? Istilah ini digunakan untuk menyatakan fungsi memastikan pematuhan dengan tindakan pengawalseliaan, dokumen konstituen, tidak termasuk penglibatan bank dan pekerjanya dalam aktiviti yang menyalahi undang-undang (pengubahan wang haram, pembiayaan pengganas), penyediaan maklumat tepat pada masanya kepada Bank of Russia.
Pematuhan adalah satu set fungsi khusus, pelaksanaannya membolehkan anda menguruskan semua jenis risiko. Mereka boleh dibahagikan kepada dua kumpulan: mandatori dan pilihan. Yang pertama termasuk keperluan perundangan. Untuk ketidakpatuhan mereka, bank mungkin kehilangan reputasi dan mendapat penalti. Yang kedua termasuk pesanan pengurusan, dan juga fungsi yang berkaitan dengan jangkaan rakan kongsi. Sebagai contoh, pekerja operasi, pengurus risiko, dan pekerja jabatan IT terlibat dalam kajian aktiviti pelanggan dan identifikasi mereka. Tetapi prestasi fungsi ini ditentukan oleh akal sehat, dan bukan dengan keperluan tindakan pengawalseliaan.
Undang-undang
Pelaksanaan sistem pematuhan dikendalikan oleh dua dokumen: Peraturan No. 242 "Pengorganisasian manajemen risiko dalam organisasi kredit" dan Peraturan No. 06-29 "Atas pengendalian intern peserta profesional di pasar sekuritas".
Tanggungjawab pihak-pihak
Berdasarkan intipati istilah itu sendiri, perkhidmatan keselamatan harus menangani pematuhan di mana-mana institusi peminjam. Tetapi piawaian antarabangsa membenarkan model pelbagai peringkat, iaitu pengagihan fungsi pematuhan di antara jabatan-jabatan yang berlainan di bank. Sebaliknya, menurut cadangan Jawatankuasa Basel pada penyeliaan perbankan Tanggungjawab pelaksanaan sistem secara keseluruhannya harus ditanggung oleh satu orang tertentu - pekerja status tinggi yang merupakan anggota lembaga pengawas institusi kredit.
Bidang aktiviti - pusat pematuhan
Sberbank, seperti institusi pemberi pinjaman lain, sedang membangunkan sistem kawalan menyeluruh untuk tujuan tertentu:
- mengatasi penipuan, rasuah, pengubahan wang haram;
- pematuhan terhadap dokumen pengawalseliaan dan piawaian antarabangsa;
- pematuhan piawaian korporat;
- mengawal peserta profesional pasaran sekuriti;
- penentangan terhadap manipulasi di pasaran sekuriti;
- mengendalikan aduan pelanggan;
- pematuhan dengan keselamatan maklumat.
Pematuhan Sberbank
Semua pekerja terlibat dalam pelaksanaan fungsi pematuhan di institusi kredit terbesar, dalam rangka tugas mereka. Pelaksanaan fungsi dalam semua bidang memerlukan kehadiran proses automatik. Di negara-negara Barat, 10% daripada semua pekerja bank terlibat dalam pematuhan. Sberbank secara aktif berinteraksi dengan pejabat CIO dan berjaya melaksanakan sistem automatik.
Sebagai contoh, IT-platform berasaskan Oracle, yang membolehkan anda untuk memodelkan proses pemantauan kewangan, mengoptimumkan struktur organisasi.
Pada tahun 2014, Akta Pematuhan Cukai Akaun Luar Negara (FATCA) berkuat kuasa, mengikut mana-mana bank di dunia dikehendaki mendedahkan kepada maklumat pejabat cukai A.S. tentang akaun pembayar cukai A.S. dan entiti sah yang berkaitan. Sberbank menghabiskan beberapa juta dolar pada pengenalan produk ini. Pada masa akan datang, ia dirancang untuk menyesuaikan sistem ke pasaran Rusia.
Pematuhan Perusahaan
Selalunya tidak mungkin untuk melaksanakan projek perniagaan tanpa permit atau bersetuju dengan syarat perniagaan dengan agensi kerajaan. Untuk organisasi kawalan dalaman adalah perlu untuk melaksanakan pematuhan. Apa maksudnya? Hari ini, pematuhan dianggap sebagai sistem untuk memantau kebolehpercayaan pihak-pihak dan pekerja. Tetapi pendekatan sedemikian tidak membenarkan menilai risiko memohon langkah-langkah organisasi negara untuk melanggar keperluan. Oleh itu, adalah perlu untuk mewujudkan satu sistem kawalan yang memastikan pematuhan standard, dan audit pra-audit.
Maklumat mengenai pemeriksaan berjadual agensi kerajaan yang diposkan di laman web Ketua Pendakwa. Sebab-sebab pemeriksaan yang tidak berjadual adalah: rayuan kepada pihak berkuasa negeri dengan maklumat tentang pelanggaran peraturan, pesanan tidak dipenuhi, pelanggaran hak pengguna. Adalah dinasihatkan untuk mengatur pematuhan kepada kontraktor dan pekerja yang boleh memfailkan aduan dengan menyelesaikan konflik. Ia juga perlu untuk memenuhi keperluan badan-badan negeri mengikut masa.
Jika mana-mana peruntukan tindakan pengawalseliaan masih tidak jelas, maka untuk mengelakkan risiko pendakwaan, anda harus menghubungi pihak berkuasa pengawal untuk penjelasan bertulis. Langkah-langkah sedemikian biasanya tidak termasuk pelanggaran dan liabiliti yang bersalah.
Apabila membangunkan sistem kawalan pematuhan, syarikat harus ingat keadaan berikut: entiti perniagaan dibenarkan segala-galanya yang tidak dilarang oleh undang-undang.
Iaitu, jika kehendak pegawai melangkaui kemungkinan yang diberikan kepada mereka, syarikat itu mungkin membuat penolakan untuk mematuhi arahan haram. Sesuatu organisasi juga boleh merayu kepada pihak berkuasa yang lebih tinggi dan kepada mahkamah apa-apa keperluan, tindakan dan keputusan pihak berkuasa negeri jika mereka menjejaskan haknya.
