Bentuk pembayaran yang paling umum antara perusahaan adalah pinjaman. Dan ini difahami - kerana ia adalah lebih menguntungkan untuk menarik dana pihak ketiga untuk pembangunan syarikat daripada untuk menarik diri anda dari perolehan.
Bentuk kerja ini amat diterima oleh organisasi kecil yang kesolvenannya tidak terlalu besar. Bagi mereka, kredit komersial adalah hampir satu-satunya peluang untuk pembangunan perniagaan. Terdapat beberapa jenis dan kaedah menyediakan pinjaman sedemikian - kami akan mempertimbangkannya dengan lebih terperinci.
Pinjaman komersial: intipati perkara itu
Terlepas dari namanya, pinjaman semacam itu tidak klasik, kerana untuk penyediaan institusi perbankan, organisasi kredit tidak terlibat, lesen tidak diperlukan. Juga, ia bukan merupakan transaksi bebas, tetapi dirundingkan sebagai tambahan kepada kontrak utama.
Pinjaman komersial diberikan kepada satu sama lain oleh perusahaan dan organisasi sendiri, di samping itu, perjanjian itu juga boleh diselesaikan antara individu dan usahawan individu. Oleh kerana pinjaman itu diberikan dalam komoditi, dan bukannya dalam segi kewangan, hampir semua perjanjian sewa, jualan, perkhidmatan, dan sebagainya boleh mengandungi tambahan pinjaman yang dinyatakan dalam bentuk tertulis yang mudah.
Pinjaman bil
Jenis pinjaman komersial yang paling biasa adalah bil kredit. Bentuk penyelesaian dalam hal ini adalah kewajiban hutang tertulis untuk jumlah tertentu, yang dibeli oleh pembeli kepada pembeli. Syarat-syarat yang berbeza dari pinjaman komersial membayangkan bil pertukaran yang berbeza:
- Rang undang-undang solo (atau ringkas) - melibatkan penyertaan dalam transaksi hanya dua pihak. Selepas masa tertentu, peminjam (laci) bersetuju untuk membayar tunai peminjam (laci) dalam jumlah yang ditetapkan dalam kontrak. Bentuk bil mudah adalah yang paling biasa di Rusia dan digunakan untuk bayaran domestik.
- Tratta (bil pertukaran) - perjanjian pinjaman sedemikian memerlukan pihak ketiga. Menurutnya, pesalah (pemberi pinjaman) memberi arahan langsung kepada penerima pinjaman (peminjam) untuk membuat pembayaran di bawah perjanjian yang memihak kepada pihak ketiga - penyunting dalam masa yang ditetapkan. Di Rusia, draf rang undang-undang hanya digunakan untuk penempatan antara negeri (international), di mana bank pengeksport bertindak sebagai peringatan.
Proses penyelesaian untuk tagihan pertukaran menganggap bahwa penjual mengirimkan barang dan paket dokumen untuk pembayaran kepada pembeli. Satu dokumen sedemikian adalah draf. Apakah asasnya? Setelah menerima kertas itu, laci (pembeli) menerima draf - iaitu, ia mengesahkan persetujuannya untuk membayar bagi pihak ketiga, menerima terma dan jumlah pembayaran. Tanpa apa-apa tanda tangan, bil pertukaran tidak mempunyai kuasa undang-undang dan bukan merupakan cara pembayaran.
Pemfaktoran dan Pemalsuan
Satu lagi bentuk yang boleh diambil oleh pinjaman komersial ialah pemfaktoran. Intipati fenomena ini adalah koleksi oleh bank atau syarikat faktor khusus dari penghutang pelanggan. Ini bermakna bahawa syarikat faktor membeli hutang anda daripada pemiutang, sementara bukan sahaja jumlah keseluruhan dipindahkan kepadanya, tetapi 70-80%.
Sisanya akan dibayar kepada penjual selepas syarikat pemfaktoran menerima wang dari penghutang, sementara pendapatan syarikat faktor itu sendiri akan ditolak dari jumlah pembayaran sisa. Ini membolehkan penjual cepat mengembalikan wang mereka di bawah kontrak dan meletakkannya kembali ke peredaran.Jika penyusunan semula itu berlaku dalam hubungan perdagangan asing dengan penyertaan bil pertukaran, maka pinjaman komersial itu dipanggil mundur.
Dalam kes ini, pembayaran sebahagian atau sepenuhnya kontrak perdagangan asing berlaku, dan pengimport diberitahu oleh pengeksport bahawa pengiraan harus dibuat dengan syarikat pelampau. Selepas jumlah keseluruhan di bawah perjanjian dipindahkan oleh pengimport ke akaun pembayar, pengeksport dikehendaki dimaklumkan mengenai penyelesaian transaksi tersebut.
Pajakan
Ini adalah satu lagi bentuk pinjaman komersial. Ia melibatkan pajakan jangka panjang harta alih dan tak alih dengan kemungkinan penebusannya pada nilai sisa selepas tamat tempoh kontrak. Selalunya ia boleh menjadi sewa kenderaan, peralatan, kemudahan pengeluaran atau pinjaman untuk hartanah komersil.
Mengikut skim ini, pendaftaran dibuat untuk syarikat pemajakan, pemiutang yang, pada gilirannya, adalah bank. Seseorang yang memperolehi harta tersebut menjadi pemajak. Pada masa yang sama, kontrak disimpulkan di mana prosedur dan terma bagi pembelian penuh harta ditetapkan.
Buka akaun dan konsainan
Antara usahawan Rusia, jenis urus niaga khas adalah perkara biasa - konsainan atau, seperti yang mereka katakan, "barang untuk dijual". Pinjaman komersial sedemikian bermakna bahawa pengeksport (pemilik) memindahkan kepada konsinyor (perantara) barang-barang tertentu untuk jualan berikutnya kepada pengguna akhir.
Perantara tidak membayar produk yang diterima dengan serta-merta, tetapi hanya pada fakta penjualan akhirnya. Sekiranya barang itu tidak boleh dijual, penerima dihantar ke pengilang sepenuhnya, dan urus niaga dianggap gagal. Pinjaman komersial jenis ini sangat mudah dalam kes apabila produk baru dihantar ke pasaran, dan ada keraguan tentang kemungkinan penjualan cepatnya.
Sekiranya terdapat hubungan yang panjang di antara syarikat-syarikat rakan kongsi, penjual boleh mengeluarkan akaun terbuka pada pembeli-rakannya. Ini bermakna pembeli secara sistematik menerima barang dengan bayaran tertunda tanpa mendokumenkan setiap transaksi tertentu. Biasanya, hanya jumlah maksimum hutang yang boleh dirundingkan, dan pembeli dari semasa ke semasa membayar bil untuk produk yang dihantar sebelum ini atau menyediakan barangan lain sebagai balasan, jika ini disebabkan oleh kontrak.
Jumlah bayaran bagi pinjaman komersial
Jumlah bayaran untuk penggunaan pinjaman tersebut tidak dikawal oleh undang-undang, namun, perlu diingat bahawa kadar pinjaman komersial seringkali lebih rendah daripada bank, kerana ia memberi manfaat kepada kedua belah pihak untuk hubungan kontrak. Walaupun amaun pembayaran ditentukan semata-mata oleh perjanjian antara perusahaan, namun demikian perlu dikaitkan dengan kriteria utama yang spesifik untuk pasaran pinjaman:
- kadar semestinya lebih rendah daripada yang diberikan oleh syarikat kredit atau bank, jika tidak, daya tarikan kaedah pinjaman ini hilang;
- kadar itu harus menanggung kos pemberi pinjaman dan hakikat bahawa wangnya "disembur" pada waktunya;
- saiz yuran untuk menggunakan pinjaman itu tidak boleh mengurangkan daya saing barangan yang dibeli.
Tarikh, denda
Dalam beberapa kes, faedah ke atas pinjaman tidak akan dikenakan sama sekali atau hanya terakru sekiranya berlaku pelanggaran kontrak - sebagai sejenis penalti bagi prestasi kontrak yang tidak adil.
Perjanjian pinjaman komersial paling sering tidak menandakan tarikh akhir yang ketat, iaitu proses ini tidak dikawal di peringkat perundangan. Segala-galanya hanya ditentukan oleh perjanjian pihak-pihak. Selalunya, tempoh ini ditentukan sehingga penerimaan sebenar dana, yang dibenarkan sekiranya berlaku kelewatan pembayaran yang dibuat oleh pihak kaunter.
Kelebihan
Pinjaman komersial terutamanya disediakan oleh perusahaan yang perlu dengan cepat mengembangkan pangkalan pelanggan mereka, kerana ini adalah cara termudah untuk mencapai matlamat ini. Syarikat itu, bagaimanapun, peminjam, pada gilirannya, menerima pelupusan jumlah barang, kerja atau perkhidmatan yang betul, walaupun dia tidak mempunyai cara untuk membayar sepenuhnya kepada mereka.
Pada masa yang sama, pemberi pinjaman dan peminjam mencapai matlamat utama mereka - mempercepatkan perolehan dana mereka. Bagi pembeli, terdapat satu kelebihan yang lebih penting - semua kepentingan untuk menggunakan pinjaman boleh ditetapkan terlebih dahulu pada harga barang. Kelebihan lain juga boleh diperhatikan: keupayaan untuk menyokong satu sama lain oleh perusahaan, kesederhanaan pelepasan, kelajuan penerimaan barangan, keupayaan untuk memanfaatkan modal secara bebas, mengurangkan keperluan pinjaman bank langsung, dan sebagainya.
Kelemahan
Tetapi, sebagai tambahan kepada kelebihan, kredit komersial mempunyai kelemahannya. Salah satu aspek negatif pinjaman sedemikian adalah terhad oleh saiz inventori pembekal dan kesolvenan pengguna, iaitu, pemberi pinjaman tidak dapat memberikan ansuran untuk lebih banyak barangan daripada yang mampu dihasilkan, dan peminjam tidak akan memesan lebih banyak perkhidmatan daripada yang dia perlukan . Kelemahan lain termasuk kemungkinan perubahan dalam keperluan pasaran, turun naik harga produk, kebankrapan kemungkinan peminjam, serta mengabaikan syarat pembayaran. Negatif juga boleh merangkumi sifat jangka pendek hubungan tersebut.
