Rizab bank: definisi, pembentukan, tujuan

Dalam sistem ekonomi moden, organisasi seperti bank sangat penting. Mereka membolehkan anda mengumpul dan mengagihkan dana percuma dalam masyarakat. Tetapi, malangnya, mereka juga boleh menjejaskan aktivitinya dalam menjalankan operasi berisiko. Ia adalah untuk ini bahawa konsep kecairan bank diperkenalkan. Sekiranya perkara itu salah dengan organisasi, maka anda boleh menjejaki keadaan ini tepat pada masanya. Dan salah satu faktor yang menentukan keadaan ialah simpanan bank.

Peraturan perundangan

Rizab yang diperlukan diperkenalkan untuk mengawal selia kecairan subsistem perbankan Persekutuan Rusia. Juga dikawal melalui mekanisme ini agregat monetari disebabkan penurunan secara beransur-ansur dalam pengganda wang. Semua ini dikawal oleh rangka pengawalseliaan berikut:

1. Perkara 38 Undang-undang Persekutuan Bank Pusat No. 86-FZ.
2. Dengan menandakan Bank Pusat No. 2295-U.
3. Undang-undang Persekutuan Bank Pusat No. 395-1 (Artikel 25).
4. Bank Pusat No. 342-P.

Maklumat am

Seksyen 24 Undang-undang Perbankan, untuk mengekalkan kebolehpercayaan fizikal organisasi kredit, mewajibkan mereka membuat rizab di mana hanya modal sendiri bank. Aset tidak ragu-ragu dan tidak boleh digunakan untuk tujuan ini. Tatacara pembentukan serta rizab institusi perbankan ditetapkan sesuai dengan Perkara 69 Undang-undang di Bank Rusia Bank Sentral Persekutuan Rusia. Tetapi mengapa mereka diperlukan? Rizab bank digunakan untuk menampung kemungkinan kerugian atas mata wang, faedah dan risiko kewangan lain, serta untuk menjamin pulangan dana rakyat yang dilaburkan di institusi tertentu. Setiap organisasi diwajibkan memenuhi obligasi ini sebaik sahaja ia telah menerima lesen yang sesuai. Jika dia memutuskan untuk menangguhkannya, maka diharapkan bahawa pemberitahuan dari Bank of Russia akan datang tidak lama lagi, dan jika mereka diabaikan, denda dan sekatan lain akan datang.

Secara teoritis

Prosedur pembentukan ini ditubuhkan oleh peraturan No. 283-P Bank of Russia, yang berkuatkuasa sebagaimana yang dipinda pada 26 Jun 2009. Terdapat beberapa sebab mengapa simpanan bank boleh digunakan:

1. Institusi kredit tidak memenuhi kewajiban yang diandaikan sebelumnya.
2. Aset institusi kewangan telah menyusut nilai.
3. Jumlah liabiliti / perbelanjaan telah meningkat.

Tetapi mengapa perlu rizab dibentuk? Dasarnya mungkin:

1. Baki aset yang mana terdapat risiko kerugian.
2. Liabiliti luar jangka dari jenis kredit, yang dicerminkan pada akaun luar baki.
3. Urus niaga derivatif yang diperuntukkan oleh Peraturan No. 302-P Bank of Russia.
4. Keperluan untuk pendapatan faedah.

Yang paling terkenal ialah tumpuan rizab untuk melindungi pelaburan individu. Wang yang dipindahkan oleh sebuah institusi kewangan kepada Bank of Russia kemudiannya akan memulihkan kerugian deposit sekiranya organisasi itu tidak lagi wujud atau tidak dapat menyediakan aktivitinya secara penuh.

Kategori

Apabila rizab wajib dibentuk, mereka meneruskan prinsip keutamaan komponen ekonomi operasi atas bentuk perundangannya. Tetapi kerana terdapat sejumlah ciri yang berbeza, satu sistem untuk mengira kemungkinan kerugian yang diperlukan. Dan dia. Sistem ini berdasarkan kategori. Terdapat 5 jumlah. Setiap orang bertanggungjawab untuk keadaan tertentu operasi. Untuk membezakannya, mereka bernombor:

1. Dalam kes ini, difahamkan bahawa tiada potensi atau ancaman kehilangan dana yang sebenar.Terdapat banyak sebab untuk mempercayai bahawa pihak sejawat sepenuhnya dan tepat pada masanya akan memenuhi semua kewajipan.
2. Kategori ini membayangkan kewujudan potensi ancaman kehilangan telah diperhatikan. Sebabnya mungkin kekurangan dalam pengurusan institusi, sistem kawalan dalaman, serta aspek negatif lain yang akan memberi kesan negatif terhadap pasaran di mana pihak beroperasi.
3. Kategori ini termasuk rakan niaga yang menganalisis aktiviti tersebut mendedahkan potensi risiko kerugian atau risiko yang serius. Sebagai contoh, kita boleh menyatakan keadaan krisis pasaran di mana institusi perbankan beroperasi, atau kemerosotan keadaan kewangannya.
4. Ini termasuk mereka yang telah mencatatkan ancaman sebenar yang berpotensi dan sederhana yang pada masa yang sama. Dan juga mereka yang mempunyai kerugian separa. Satu contoh bank tipikal adalah keadaan di mana pihak yang terlibat tidak memenuhi kewajibannya.
5. Ini termasuk pihak-pihak yang berkaitan dengan siapa ada alasan yang agak penting untuk mempercayai bahawa mereka tidak akan dapat memenuhi tugas-tugas mereka yang ditetapkan oleh perjanjian.

Bagaimanakah nisbah rizab yang dikehendaki dikira?

Untuk ini, kategori di atas digunakan. Bergantung kepada kategori, bank mesti memberikan peratusan tertentu tempahan (berbanding dengan asas penyelesaian). Saiznya ditetapkan oleh Peraturan No. 283-P. Peratusan boleh ditetapkan atau berada dalam julat tertentu. Kami mencadangkan anda membiasakan diri dengan kandungan disingkat peruntukan di atas:

• Kategori pertama 1. Menyediakan tempahan sebanyak 0%.
• Kategori kualiti ke-2. Menyediakan redundansi dalam julat dari 1 hingga 20%.
• Kategori kualiti ke-3. Menyediakan redundansi di antara 21 hingga 50%.
• Kategori kualiti keempat. Menyediakan redundansi di antara 51 hingga 100%.
• Kategori ke-5 berkualiti. Menyediakan 100% redundansi.

Prinsip pembentukan

Rizab bank hendaklah dibuat berdasarkan perkara berikut:

1. Semua tindakan mesti mematuhi undang-undang, peraturan Bank Rusia dan dokumen dalaman institusi kredit itu sendiri.
2. Apabila membuat keputusan, analisis objektif dan komprehensif mengenai semua maklumat yang ada harus dijalankan, yang akan mengambil kira semua aspek dan nuansa, supaya rizab optimum dibentuk.
3. Ketepatan masa semua tindakan, serta kebolehpercayaan data yang digunakan dalam pelaporan.

Kesimpulannya

Oleh itu, kita mengkaji apa yang menjadi reservasi bank separa. Di samping itu, anda masih boleh bercakap tentang nuansa tertentu. Oleh itu, di wilayah Persekutuan Rusia, kecairan bank perlu disokong oleh mata wang negara kita. Dalam kes ini, semua risiko yang sedia ada mesti diambil kira. Untuk mewujudkan rizab, hanya modal sendiri bank harus digunakan. Perlu juga diingat kesan-kesan negatif yang mungkin dihadapi oleh institusi kewangan jika mereka mengabaikan ciri-ciri pengawalseliaan. Dalam kes sedemikian, Bank of Russia menerapkan langkah paksaan organisasi kepada mereka. Pada mulanya, arahan dihantar yang mengandungi syarat untuk menghapuskan pelanggaran. Sekiranya tidak dipenuhi, denda atau sekatan lain boleh digunakan.