Rakstā mēs aplūkojam bankas kredīta jēdzienu, klasifikāciju un veidus. Kas tas ir Krievijas Federācijas Civilkodeksā šobrīd ir definēti divi tuvi jēdzieni - kredīts un aizdevums. Šie jēdzieni, protams, ir savstarpēji saistīti un līdzīgi, taču starp tiem ir būtiskas atšķirības.
Definīcijas iespējas
Aizdevums ir naudas vai citu materiālo aktīvu pārskaitīšana no vienas puses uz otru. Savukārt aizdevums darbojas kā īpašs aizdevuma līguma gadījums un paredz šādas raksturīgās iezīmes:
- Ja aizdevuma līgums neparedz citus nosacījumus, tad aizdevumu nevar dot bez maksas, neuzliekot procentus par izmantošanu.
- Aizdevums nozīmē tikai skaidras naudas pārskaitīšanu aizņēmējam pagaidu lietošanai. Citas materiālās vērtības netiek izsniegtas kredītā.
- Kreditors var būt tikai oficiāla banku iestāde, kurai ir tiesības veikt finanšu darbības.
Kredīta informācija
Balstoties uz pēdējo rindkopu, mēs varam secināt, ka kredīts ir tikai banka. Savukārt banku kreditēšanu var definēt kā visu attiecību starp aizņēmēju un banku organizāciju kā aizdevēju attiecības. Šādu attiecību priekšnoteikumi šajā gadījumā ir:
- Aizņēmējs nodrošina noteiktas summas pārskaitīšanu noteiktam mērķim. Tomēr ir arī nenodrošināti aizdevumi.
- Savlaicīga piešķirto līdzekļu atgriešana.
- Aizņēmējs maksā aizdevuma procentus saskaņā ar līgumu.
Banku aizdevumu klasifikācija
Banku struktūras dod klientiem iespēju izvēlēties no liela skaita aizdevumu produktu. Ir vairākas banku aizdevumu klasifikācijas. Apsveriet vienu no tiem atkarībā no aizdevuma pazīmēm:
- Galvenās kredītņēmēju grupas. Šajā gadījumā nodaliet aizdevumus organizācijām un uzņēmumiem, privātpersonām un bankām. Biežāk 68,7% no aizdevumu kopsummas nāk no uzņēmumiem un organizācijām, aptuveni 20% tiek izsniegti privātpersonām un apmēram 12% no aizdevumiem bankām.
- Aizdevuma termiņš. Šeit tiek iedalīti steidzami aizdevumi un aizdevumi pēc pieprasījuma (pēc pieprasījuma). Tajā pašā laikā steidzamās lietas tiek sadalītas īstermiņa, tas ir, līdz 12 mēnešiem, vidēja termiņa (līdz trim gadiem) un ilgtermiņa, nenomaksātas ilgāk par trim gadiem.
- Aizdevuma summa. Pamatojoties uz to, tiek piešķirti mazie, vidējie un lielie aizdevumi.
- Nodrošinājums. Tos iedala tukšos vai nenodrošinātos un nodrošinājumos, apdrošinātos un garantētos aizdevumos.
- Aizdevuma izsniegšanas metode. Šajā gadījumā mēs runājam par kompensācijas aizdevumiem, kas tiek pārskaitīti uz aizņēmēja kontu, lai atlīdzinātu izmaksas no viņa paša līdzekļiem, kā arī par maksājumu aizdevumiem, kas saskaņā ar dokumentiem tiek nosūtīti samaksai.
- Atmaksas metode. Tiek piešķirti aizdevumi, kas tiek atmaksāti pa daļām, un tie, kas tiek atmaksāti vienlaikus.
Aizdevumu veidi
Visās valstīs nepastāv vienota banku aizdevumu formu klasifikācija. Šis fakts ir saistīts ar faktu, ka banku sektora attīstības līmenis katrā valstī ir atšķirīgs, kā arī līdzekļu piešķiršanas veidi aizņēmējam. Iepriekš mēs aprakstījām klasifikāciju pēc galvenajām iezīmēm. Tomēr pastāv sīkāka aizdevumu klasifikācija, kas visbiežāk atrodama ekonomiskajā literatūrā. Tas ietver šādu īpašību piešķiršanu:
- Aizdevuma mērķis.
- Kredīta līdzekļu izmantošanas joma.
- Termiņš, uz kuru tiek izsniegts aizdevums.
- Nodrošinājums.
- Kredīta atmaksas veids.
- Procentu likmes veids.
- Aizdevuma summa.
Banku aizdevumu jēdziens un to klasifikācija interesē daudzus.
Pēc vienošanās
Pēc mērķa tiek piešķirti šādi aizdevumu veidi:
- Lauksaimniecības.
- Rūpnieciskā.
- Investīcijas.
- Iepirkšanās.
- Hipotēka.
- Patērētājs.
Apsveriet galvenos banku aizdevumu veidus un to klasifikāciju.
Lauksaimniecības aizdevumi tiek piešķirti zemnieku saimniecībām vai zemniekiem, lai palīdzētu attīstīt lauksaimniecisko darbību, proti, novākt un apstrādāt zemi.
Industriālie aizdevumi tiek izsniegti ražošanas darbības attīstībai, kā arī aprīkojuma un materiālu iegādei.
Patēriņa aizdevums tiek izsniegts privātpersonām steidzamas nepieciešamības gadījumā, piemēram, sadzīves tehnikas remontam vai iegādei utt.
Hipotēku kreditēšana attiecas uz nekustamo īpašumu. Tas attiecas uz mājokļa iegādi vai atjaunošanu.
Pēc lietošanas jomas
Atkarībā no izmantošanas apjoma aizdevumi tiek piešķirti fiksēta vai apgrozāmā kapitāla nodrošināšanai. Pēdējās tiek sadalītas aizdevumos aprites un ražošanas jomā. Krievijas ekonomikai aizdevumi apgrozības jomā ir raksturīgākie.
Atkarībā no lietošanas noteikumiem tiek piešķirti neatliekami aizdevumi un pieprasījuma aizdevumi. Kādi ir citi banku aizdevumu klasifikācijas kritēriji?
Lai nodrošinātu
Drošība nodrošina neaizpildītus un nodrošinātus aizdevumus. Neaizpildītus vai nenodrošinātus aizdevumus izsniedz tikai aizņēmējiem, kuri ir kļuvuši par uzticamiem maksātājiem. Viņiem nav nepieciešams papildu nodrošinājums vai apdrošināšana. Nodrošinātie aizdevumi savukārt ir visizplatītākais kreditēšanas veids Krievijā. Atkarībā no nodrošinājuma veida tos iedala garantētos, apdrošinātos un nodrošinājumos. Šī nodalīšana pēc būtības ir vairāk teorētiska. Praksē viss ir nedaudz savādāk, un aizdevumi Krievijas banku sektorā tiek sadalīti nenodrošinātos, nepietiekami nodrošinājumos un nodrošinājumos. Banku aizdevumu klasifikācija neaprobežojas tikai ar to.
Pēc atmaksas metodes
Atkarībā no aizdevuma atmaksas veida tiek piešķirti iemaksa aizdevumos un vienreizējie maksājumi. Tradicionāls īstermiņa aizdevumu atmaksas veids ir vienreizējs atmaksa. Tas ir visērtāk no juridiskā viedokļa un neprasa sarežģītu aizdevuma noformēšanas procedūru. Daļās aizdevumi tiek sniegti vairāk nekā divu maksājumu atmaksai, kas tiek pagarināti uz visu līguma darbības laiku. Aizdevuma atmaksas nosacījumi tiek pārrunāti, noslēdzot līgumu ar banku, un tie ir tieši atkarīgi no aizdevuma termiņa, inflācijas, iespējas utt. Apsveriet banku aizdevumu klasifikāciju pēc procentiem.
Pēc procentu likmes
Atkarībā no procentu likmes veida tiek piešķirtas fiksētās un mainīgās aizdevuma procentu likmes. Fiksētā procentu likme paredz tarifu, kas noteikts visam aizdevuma periodam bez tiesībām veikt izmaiņas. Aizņēmējs apņemas atgriezt līdzekļus bankā saskaņā ar noslēgto līgumu un ar noteikto procentu likmi. Šis kreditēšanas veids ir raksturīgs Krievijas banku sektoram.
Mainīgā aizdevuma likme ietver iepriekš noteiktās procentu likmes pārskatīšanu. Turklāt procentu likmi veido divas daļas, proti: galvenā, kas mainās atkarībā no tirgus tendencēm, un fiksētā prēmija.
Pēc aizdevuma lieluma
Mazie, vidējie un lielie aizdevumi tiek piešķirti atkarībā no aizdevuma lieluma. Šai īpašībai nav vienas klasifikācijas. Aizdevumu lielumi mainās atkarībā no situācijas tirgus ekonomikā. Liels Krievijā tiek uzskatīts par aizdevumu, kura lielums pārsniedz 5% no banku organizācijas kopējā kapitāla.
Kredītrisku veidi
Risks kredītsektorā ir varbūtība, ka banku organizācija zaudēs materiālo plānu. Šādu zaudējumu iemesls var būt finanšu instrumentu tirgus vērtības izmaiņas. Pārmaiņas valūtas tirgū var izraisīt arī banku risku.
Pastāv vispārpieņemta banku aizdevumu klasifikācija pēc riska līmeņa. Tātad, atkarībā no veidošanās avota, tiek izcelti šādi riski.
Ārējais risks
Zaudējumu varbūtība ir saistīta ar aizņēmēja maksātnespēju vai saistību neizpildi. Tas notiek makroekonomisko faktoru ietekmē, kas ietekmē klientu. Šādi riski neattiecas uz banku darbību vai uz konkrētu aizņēmēju, jo šeit būtisku ietekmi ārēji ietekmē ekonomika, politika vai sabiedrība. Līdzīga situācija var būt, piemēram, kara likuma ieviešana, revolūcija, izmaiņas valsts politiskajā režīmā, embargo, privatizācija, sankciju uzlikšana importam vai eksportam, ekonomiskā krīze, dabas katastrofa utt.
Iekšējais risks
Šādi riski rodas aizņēmēja saistību neizpildes vai maksātnespējas gadījumā negatīvu iekšējo faktoru gadījumā. Šajā gadījumā risku tieši ietekmēja klienta darbības. Šāda situācija var izraisīt neracionālu izdevumu sadali, organizācijas reputācijas pazemināšanos, neefektīvu maksājumu politiku utt.
Pēc riska
Atkarībā no riska pakāpes izšķir šādus veidus:
- Derīgs. Tiek pieņemti zaudējumi līdz 25%.
- Vidēji vai lieli, zaudējumi var sasniegt pusi no summas.
- Satriecoši. Zaudējumi šāda veida riskam var sasniegt 75%.
- Kritiski Tas tiek uzskatīts par nepieņemamu, jo zaudējumi tam var būt līdz 100%.
Banku kreditēšanas principi un banku aizdevumu klasifikācija ir cieši saistīti.
Kreditēšanas principi
Tāpat kā jebkura cita veida finanšu attiecības, arī kredīts balstās uz noteiktiem principiem, kas nodrošina visa banku mehānisma vienmērīgu darbību. Kreditēšanas nozare nodrošina sešus pamatprincipus, kas ietver:
- Steidzamība. Tas ir svarīgs nosacījums skaidras naudas izsniegšanai uz kredīta. Šajā gadījumā aizdevuma termiņš ir noteikts līgumā, un aizņēmējam tas ir stingri jāievēro, atmaksājot līdzekļus. Steidzamības princips nosaka aizdevuma atmaksu.
- Atjaunojamība. Tas ir jebkura izsniegtā aizdevuma pamats. Ja aizņēmējs nebūtu uzņēmies saistības atmaksāt līdzekļus, pati kredītu sistēma būtu zaudējusi savu būtību.
- Drošība. Tas ir arī sava veida atmaksas garantija, jo gadījumā, ja aizņēmējs atsakās uzņemties saistības atmaksāt aizdevumu, bankai tiek garantēts saņemt nodrošinājumu, apdrošināšanu vai turpināt iekasēšanas procesu no galvotājiem.
- Apmaksāts. Tas ir arī kredītattiecību pamats. Šis princips paredz ne tikai ņemtās naudas, bet arī procentu atdošanu par aizdevuma izmantošanu.
- Diferenciācija. Tas ietver individuālu pieeju katram klientam. Tas ir saistīts ne tikai ar atšķirīgiem klientu apstākļiem, bet arī ar valdības politiku attiecībā uz kredītu nozari.
- Mērķa daba. Tas ir aizdevuma līgumā iekļauts mērķis, kuram tiek ņemts aizdevums.
Mēs pārbaudījām banku aizdevumu klasifikāciju.