Straipsnyje nagrinėjama banko kredito sąvoka, klasifikacija ir rūšys. Kas tai yra Šiuo metu Rusijos Federacijos civiliniame kodekse pateikiamos dvi artimos sąvokos - kreditas ir paskola. Šios sąvokos, be abejo, yra tarpusavyje susijusios ir panašios, tačiau tarp jų yra didelių skirtumų.
Apibrėžimo savybės
Paskola yra grynųjų pinigų ar kito materialiojo turto perkėlimas iš vienos pusės į kitą. Paskola, savo ruožtu, yra ypatingas paskolos sutarties atvejis ir turi šias charakteristikas:
- Jei paskolos sutartyje nenumatytos kitos sąlygos, paskola negali būti suteikiama nemokamai, neimant palūkanų už naudojimą.
- Paskolos metu paskolos gavėjui perduodami tik laikini pinigai. Kitos materialinės vertės nėra išleidžiamos kreditams.
- Kreditorius gali būti tik oficiali bankų įstaiga, turinti teisę vykdyti finansinę veiklą.
Kredito fonas
Remdamiesi paskutine pastraipa galime daryti išvadą, kad kreditas yra tik bankas. Savo ruožtu bankų skolinimą galima apibrėžti kaip paskolos gavėjo ir bankų organizacijos kaip skolintojo santykių visumą. Būtina sąlyga tokiems santykiams šiuo atveju yra:
- Skolininkas užtikrina tam tikros sumos pervedimą tam tikriems tikslams. Tačiau yra ir neužtikrintų paskolų.
- Laiku grąžintos suteiktos lėšos.
- Paskolos gavėjas moka paskolos palūkanas pagal sutartį.
Banko paskolų klasifikacija
Bankininkystės struktūros suteikia klientams galimybę pasirinkti iš daugybės paskolų produktų. Yra keletas bankų paskolų klasifikacijų. Apsvarstykite vieną iš jų, atsižvelgiant į skolinimo ženklus:
- Pagrindinės skolininkų grupės. Tokiu atveju išskirkite paskolas organizacijoms ir įmonėms, asmenims ir bankams. Dažniausiai 68,7% visos paskolų sumos gaunama iš įmonių ir organizacijų, apie 20% išduodama privatiems asmenims ir apie 12% iš paskolų bankams.
- Paskolos naudojimo terminas. Čia paskirstomos skubios paskolos ir paskolos pagal pareikalavimą (pareikalavus). Tuo pat metu skubūs atvejai yra suskirstyti į trumpalaikius, tai yra, iki 12 mėnesių, vidutinės trukmės (iki trejų metų) ir ilgalaikius, galiojantys ilgiau nei trejus metus.
- Paskolos suma. Tuo remiantis yra skiriamos mažos, vidutinės ir didelės paskolos.
- Atidėjimas. Jos yra suskirstytos į tuščias arba neužtikrintas ir įkeistas, apdraustas ir garantuotas paskolas.
- Paskolos išdavimo būdas. Šiuo atveju mes kalbame apie kompensacines paskolas, kurios pervedamos į paskolos gavėjo sąskaitą siekiant susigrąžinti išlaidas iš jo nuosavų lėšų, taip pat apie mokėjimo paskolas, kurios pagal dokumentus siunčiamos apmokėti.
- Grąžinimo būdas. Paskirstomos paskolos, kurios grąžinamos dalimis, ir tos, kurios grąžinamos dalimis.
Paskolų rūšys
Bendra bankų paskolų formų klasifikacija egzistuoja ne visose šalyse. Šis faktas yra dėl to, kad bankų sektoriaus išsivystymo lygis kiekvienoje šalyje yra skirtingas, taip pat dėl lėšų suteikimo būdų paskolos gavėjui. Aukščiau mes apibūdinome klasifikaciją pagal pagrindines savybes. Tačiau yra išsamesnė paskolų klasifikacija, kuri dažniausiai randama ekonominėje literatūroje. Tai apima šių funkcijų paskirstymą:
- Paskolos paskirtis.
- Kredito lėšų naudojimo sritis.
- Terminas, kuriam išduodama paskola.
- Atidėjimas.
- Kredito grąžinimo būdas.
- Palūkanų normos rūšis.
- Paskolos suma.
Banko paskolų sąvoka ir jų klasifikacija domina daugelį.
Pagal susitarimą
Pagal paskirtį skiriamos šios paskolų rūšys:
- Žemės ūkio.
- Pramoninis.
- Investicijos.
- Apsipirkimas.
- Hipoteka.
- Vartotojas.
Apsvarstykite pagrindines banko paskolų rūšis ir jų klasifikaciją.
Žemės ūkio paskolos yra skiriamos valstiečių ūkiams ar ūkininkams, siekiant padėti plėtoti žemės ūkio veiklą, būtent derlių ir dirbant žemę.
Pramonės paskolos išduodamos gamybinės veiklos plėtrai, taip pat įrangai ir medžiagoms įsigyti.
Vartojimo paskola asmenims išduodama esant skubiam poreikiui, pavyzdžiui, remontuoti ar įsigyti buitinę techniką ir pan.
Hipotekos paskolos yra susijusios su nekilnojamuoju turtu. Tai taikoma būstui įsigyti ar atkurti.
Pagal naudojimo sritį
Atsižvelgiant į naudojimo apimtį, paskolos yra skiriamos pastoviam ar apyvartiniam kapitalui užtikrinti. Pastarieji skirstomi į paskolas apyvartos ir gamybos srityje. Rusijos ekonomikai labiausiai būdingos paskolos apyvartos srityje.
Atsižvelgiant į naudojimo sąlygas, yra paskirstomos skubios paskolos ir paskolos pagal pareikalavimą. Kokie yra kiti bankų paskolų klasifikavimo kriterijai?
Norėdami užtikrinti
Saugumas suteikia tuščias ir užtikrintas paskolas. Neužpildytos ar neužtikrintos paskolos išduodamos tik tiems skolininkams, kurie įsitvirtino kaip patikimi mokėtojai. Jiems nereikia papildomo užstato ar draudimo. Savo ruožtu užtikrintos paskolos yra labiausiai paplitusi paskolų forma Rusijoje. Priklausomai nuo užstato formos, jie yra suskirstyti į garantuotus, apdraustus ir užstatus. Šis atskyrimas yra labiau teorinio pobūdžio. Praktiškai viskas yra šiek tiek kitaip, o paskolos Rusijos bankų sektoriuje yra padalijamos į neužtikrintas, nepakankamai užtikrintas ir užtikrintas. Banko paskolų klasifikavimas tuo neapsiriboja.
Grąžinimo būdu
Priklausomai nuo paskolos grąžinimo būdo, yra paskirstomos paskolos dalimis ir vienkartinės sumos. Tradicinė trumpalaikių paskolų grąžinimo forma yra vienkartinis grąžinimas. Tai yra patogiausia teisiniu požiūriu ir nereikalauja sudėtingos paskolos apdorojimo procedūros. Dalimis dalimis suteikiamos paskolos, skirtos grąžinti daugiau nei du mokėjimus, pratęstus visam sutarties galiojimo laikotarpiui. Dėl paskolos grąžinimo sąlygų deramasi sudarius sutartį su banku ir jos tiesiogiai priklauso nuo paskolos termino, infliacijos, galimybės ir pan. Apsvarstykite banko paskolų klasifikavimą pagal palūkanas.
Pagal palūkanų normą
Priklausomai nuo palūkanų normos tipo, yra paskirstomos fiksuotos ir kintamos paskolos palūkanos. Fiksuota palūkanų norma reiškia tarifą, nustatytą visam paskolos laikotarpiui, neturint teisės daryti pakeitimų. Skolininkas įsipareigoja grąžinti lėšas bankui pagal sudarytą sutartį ir pagal nustatytą palūkanų normą. Ši skolinimo rūšis būdinga Rusijos bankų sektoriui.
Kintama paskolos norma apima anksčiau nustatytos palūkanų normos peržiūrą. Be to, palūkanų normą sudaro dvi dalys, būtent: pagrindinė, kuri kinta priklausomai nuo rinkos tendencijų, ir fiksuota priemoka.
Pagal paskolos dydį
Mažos, vidutinės ir didelės paskolos yra skiriamos atsižvelgiant į paskolos dydį. Nėra vienos šios savybės klasifikacijos. Paskolų dydžiai skiriasi priklausomai nuo situacijos rinkos ekonomikoje. Didelė Rusijos dalis yra laikoma paskola, kurios dydis viršija 5% viso bankų organizacijos kapitalo.
Kredito rizikos rūšys
Kredito sektoriaus rizika yra tikimybė, kad bankų organizacija praras materialų planą. Tokių nuostolių priežastis gali būti finansinių priemonių rinkos vertės pasikeitimas. Pokyčiai užsienio valiutų rinkoje taip pat gali sukelti bankų riziką.
Yra visuotinai pripažinta bankų paskolų klasifikacija pagal rizikos lygį. Taigi, atsižvelgiant į formavimo šaltinį, išryškinama ši rizika.
Išorinė rizika
Nuostolių tikimybė atsiranda dėl skolininko nemokumo ar įsipareigojimų nevykdymo. Tai atsitinka dėl makroekonominių veiksnių, turinčių įtakos klientui. Tokia rizika netaikoma bankininkystei ar konkrečiam paskolos gavėjui, nes didelę įtaką išorės veiksniai daro ekonomika, politika ar visuomenė. Panaši situacija gali būti, pavyzdžiui, karo įstatymų įvedimas, revoliucija, šalies politinio režimo pakeitimas, embargas, privatizavimas, sankcijų įvedimas importui ar eksportui, ekonominė krizė, stichinė nelaimė ir kt.
Vidinė rizika
Tokia rizika atsiranda dėl skolininko įsipareigojimų neįvykdymo ar nemokumo, atsiradus neigiamiems vidiniams veiksniams. Šiuo atveju riziką tiesiogiai paveikė kliento veikla. Tokia padėtis gali sukelti neracionalų išlaidų paskirstymą, sumažėti organizacijos reputaciją, neveiksmingą mokėjimo politiką ir pan.
Pagal riziką
Atsižvelgiant į rizikos laipsnį, išskiriamos šios rūšys:
- Galioja. Prisiima nuostolius iki 25%.
- Vidutinis ar didelis, nuostoliai gali būti iki pusės sumos.
- Nuostabus. Šios rūšies rizikos nuostoliai gali siekti iki 75%.
- Kritinis Tai laikoma nepriimtina, nes nuostoliai gali būti iki 100%.
Bankų skolinimo principai ir bankų paskolų klasifikavimas yra glaudžiai susiję.
Skolinimo principai
Kaip ir bet kurios kitos rūšies finansiniai santykiai, kreditas grindžiamas tam tikrais principais, kurie užtikrina sklandų viso bankų mechanizmo veikimą. Skolinimo sektorius pateikia šešis pagrindinius principus, kurie apima:
- Skubos. Tai yra svarbi grynųjų pinigų suteikimo kredito sąlyga. Tokiu atveju paskolos terminas yra nurodytas sutartyje ir jo turi griežtai laikytis skolininkas, grąžindamas lėšas. Skubos principas nulemia paskolos grąžinimą.
- Grąžinamumas. Tai yra bet kokios išduotos paskolos pagrindas. Jei skolininkas nebūtų prisiėmęs įsipareigojimo grąžinti lėšas, pati kredito sistema būtų praradusi savo esmę.
- Saugumas. Tai taip pat yra savotiška grąžinimo garantija, nes skolininkui atsisakius prisiimti įsipareigojimą grąžinti paskolą, bankui garantuojama, kad jis gaus užstatą, draudimą arba tęs išieškojimo procesą iš laiduotojų.
- Mokama. Tai taip pat yra kredito santykių pagrindas. Šis principas apima ne tik paimtų pinigų grąžinimą, bet ir palūkanas už naudojimąsi paskola.
- Diferenciacija. Tai apima individualų požiūrį į kiekvieną individualų klientą. Tai lemia ne tik skirtingos klientų sąlygos, bet ir vyriausybės politika kreditų sektoriaus atžvilgiu.
- Tikslinė gamta. Tai yra paskolos sutarties įtraukimas į tikslą, kuriam paskola yra paimta.
Išnagrinėjome bankų paskolų klasifikaciją.