Visiškas vidutinės įmonės veikimas yra įmanomas, jei ji turi papildomų ir nuolatinių finansavimo šaltinių. Įmonė gali naudoti tiek savo išteklius, tiek kaupti finansinius iš kredito organizacijų išteklius. Pavyzdžiui, įmonės vadovas ar verslininkas gali kreiptis į banką siekdamas gauti vartojimo paskolą ar komercinę paskolą.
Palūkanų normą nustato kiekvienas klientas individualiai. Tuo pačiu metu pasirinkti geriausią variantą gali būti sunku dėl skirtingų bankų rodiklių skirtumų. Dėl šios priežasties naudojama vidutinė svertinė paskolų palūkanų norma. Termino apibrėžimo metodas ir jo apskaičiavimo formulės yra standartizuoti ir taikomi visuose bankuose.
Sąvokos apibrėžimas
Suteiktų paskolų vidutinės svertinės palūkanų normos formuojamos atsižvelgiant į jų panaudojimo lygį. Finansinės įmonės rodiklis yra apibrėžiamas kaip bendra anksčiau išduotų ir gautų paskolų vertė. Paprasčiau tariant, šis terminas reiškia vidutinę paskolų portfelio kainą. Šis rodiklis svarstomas įmonėje siekiant išanalizuoti jos veiklos efektyvumą.
Bendrojoje bankų sistemoje terminas reiškia bendrą visų paskolų vertę visuose šalies bankuose. Bankų sistemos sėkmė ir efektyvumas nustatomi remiantis šio lygio rodikliu. Svertinė vidutinė palūkanų norma taip pat gali būti naudojama kaip kriterijus vertinant kredito politikos skatinimo dinamiką.
Paskolų rūšys rodikliui nustatyti
Rusijos Federacijos centrinio banko paskolų vidutinė svertinė palūkanų norma yra apskaičiuojama nesėkmingai, nes reikia analizuoti įmonės veiklą. Reikalingų skaičiavimų negalima atlikti naudojant paprastus rodiklius, apibūdinančius skolinimo procesą. Dėl šios priežasties specialistai, vykdydami atsiskaitymus, atsižvelgia į įvairias bankų išduodamų paskolų kategorijas.
Visų pirma yra taikomos šios paskolos galimybės:
- Su ilgu įmokų periodu.
- Investicijos.
- Suteikiama trumpam laikotarpiui.
- Banko išleistos lėšos trumpalaikio turto pavidalu.
Verta paminėti, kad fiziniams asmenims ir įmonėms apskaičiuojama vidutinė svertinė Rusijos Federacijos centrinio banko palūkanų norma. Abu rodikliai yra vieši: pavyzdžiui, praėjusiais metais šis rodiklis buvo 15% per metus.
Kas įtraukta į bankų turtą?
Norėdami įvertinti kredito įstaigos likvidumą, turite žinoti, kas yra jų turtas. Banko turtas reiškia organizacijai priklausančius išteklius. Bendrovė gali jomis disponuoti savo nuožiūra.
Banko turtą sudaro:
- Nuosavi ištekliai.
- Grynųjų pinigų likučiai einamosiose sąskaitose, priklausančiose juridiniams ir fiziniams asmenims.
- Organizacijoms priklausančios indėlių sąskaitos.
- Privatūs įnašai.
- Tarpbankiniai ir panašūs paskolų produktai.
Pernelyg likvidus bankas, kurio balansas yra mažesnis, pradeda prarasti turimą pelną, nes laisvos lėšos gali būti išleidžiamos į apyvartą ir jūs galite pradėti gauti iš jų procentą pelno, tačiau tą laiką, kurį pinigai buvo sąskaitoje, jie buvo nenaudinga apkrova, o ne dirbo.
Kodėl verta apskaičiuoti vidutinę paskolų kainą
Rusijos komercinės finansinės organizacijos reguliuoja savo likvidumą pritraukdamos trečiųjų šalių išteklius arba paskirstydamos turimų lėšų perteklių ne banke. Komercinių bankų ištekliai yra šie:
- Pradinis kapitalas.
- Įmonių indėlių sutartys.
- Grynųjų pinigų likučiai atsiskaitymų ar einamosiose banko sąskaitose, priklausančiose juridiniams ir (arba) fiziniams asmenims.
- Gyventojų banko indėliai.
- Kitos paskolos, įskaitant tarpbankines.
Pernelyg likvidi komercinė finansų įstaiga gali išduoti tarpbankines paskolas kitoms struktūroms, kurių likvidumas mažesnis. Dėl nepakankamo likvidumo komerciniai bankai, siekdami pritraukti išteklius, imasi tarpbankinių paskolų.
Tarpbankinių paskolų vidutinės svertinės palūkanų normos tiesiogiai priklauso nuo paklausos ir pasiūlos pusiausvyros rinkoje. Tuo pat metu tarpbankinės skolinimo operacijos daro įtaką paskolų privatiems asmenims kaštams ir finansų įstaigų efektyvumui.
Dėl šios priežasties kredito operacijų apimtį kredito rinkoje reguliariai stebi ir kontroliuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas. Jis atidžiai koreguoja paskolų palūkanas.
Savalaikė ir tinkama Rusijos centrinio banko reakcija į valstybinės bankų sistemos likvidumo pokyčius ir nacionalinių išteklių kainą yra įmanoma tik reguliariai ir teisingai apskaičiavus vidutinių palūkanų normos rodiklius, turinčius įtakos tarpbankinėms kredito organizacijoms.
Skaičiavimų formulės
Paskolų fiziniams asmenims ir įmonėms vidutinė svertinė palūkanų norma apskaičiuojama pagal specialią formulę. Standartinės vidutinės vertės apibrėžimas skiriasi nuo palūkanų normos apskaičiavimo schemos: joje reikšmingą vaidmenį vaidina paskolos suma. Skaičiavimo formulė yra tokia:
ATP = ∑ (K * P) / ∑K, kur:
- ATP yra vidutinė svertinė palūkanų norma.
- K - kredito sąskaitos likutis.
- P - kredito norma.
Skaičiavimo pavyzdys
Praktinis pavyzdys leidžia suprasti teisingą skaičiavimo tvarką. Galite pasiimti tris paskolas su skirtingais parametrais:
- Pirmoji paskola 15 mln. Rublių už 10 proc.
- Antrasis - 10 milijonų rublių 8% su sąlyga, kad 8 milijonai jau buvo grąžinti.
- Trečioji - 2 milijonų rublių suma 15%, kai paskolos likutis yra 1,5 milijono.
Pagal pirmiau pateiktą formulę atlikti skaičiavimai leidžia pasakyti, kad vidutinė svertinė palūkanų norma yra apie 10%. Paskolų užsienio valiuta palūkanų normos nustatomos panašiai, tačiau jas skaičiuojant atsižvelgiama į pagrindinę Rusijos Federacijos centrinio banko normą.
Mažesnės paskolų vidutinės palūkanos
Efektyviausias skolintų lėšų panaudojimas yra įmanomas esant minimaliai svertinei palūkanų normai. Norėdami išlaikyti žemą lygį, turite laikytis kelių taisyklių:
- Paskolų davimas esant minimaliai palūkanų normai.
- Pirmenybę teikite paskoloms, kurių palūkanos yra aukštos.
- Paskolos refinansavimas arba restruktūrizavimas, jei per paskolos laikotarpį padidėja palūkanų normos.
- Skolos grąžinimo grafikas sudaromas taip, kad termino pabaigoje liktų neribotos paskolos.
Vienoje įmonėje vidutinės svertinės paskolų palūkanų normos turėtų būti griežtai kontroliuojamos. Tokia strategija leidžia tinkamai paskirstyti įmonės išteklius ir išlaikyti jos veiklos efektyvumą.
Panaši taisyklė galioja ir kredito išteklių sumai šalyje, nes valstybės finansų sistemos efektyvumas tiesiogiai priklauso nuo vidutinio tarifo. Centrinis bankas yra atsakingas už normų stebėjimą ir koregavimą.
Santrauka
Svertinio vidurkio apskaičiavimo procedūra yra gana paprasta.Norėdami tai padaryti, patartina žinoti pagrindinius paskolų produktų kriterijus ir mokėti naudoti specialią formulę.
