Valiutų koregavimo įrankis yra bet kurios valstybės pinigų politikos kryptis. Yra daugybė šio veiksmo apibrėžimų, tačiau visa tai yra valiutos valdymas. Pagrindinis jos tikslas yra prižiūrėti, kaip valstybinės vykdomosios institucijos griežtai laikosi reikalavimų užsienio ekonominių ir pinigų operacijų srityje. Pagrindinis Rusijos Federacijos valiutų reguliavimo organas yra Centrinis bankas.
Priežiūra
Tai vykdoma:
1. Už atsiskaitymus pinigais ir kitus veiksmus, atliktus su kitų valstybių mokėjimo vienetais, atliktus Rusijos Federacijos teritorijoje.
2. Dėl banknotų judėjimo per Rusijos Federacijos valstybės sieną.
3. Už įsipareigojimų (išreikštų pinigine išraiška) Rusijai ir jos gyventojams vykdymą.
2003 m. Gruodžio 10 d. Federalinio įstatymo Nr. 173-ФЗ (Rusijos Federacijos valiutų reguliavimo įstatymas, zn. Nr. 173) 4 skyriuje pateiktas aiškus valiutos kontrolės apibrėžimas, o Rusijoje ją vykdančios įstaigos apibūdina jų kompetencijos apimtį įgyvendinant savo užduotis ir funkcijas. sprendžia kai kuriuos kitus valiutos reguliavimo klausimus.
Asmenys, priklausantys valiutos kontrolės įstaigoms ir agentams
Menas Įstatymo Nr. 173 122 straipsnis nustato šiuos asmenis, kuriems patikėta valiutos kontrolė:
1. Rusijos vyriausybė.
2. VK kūnai.
3. Agentai V. K..
Pagal 2 punktą tokią kontrolę vykdančios įstaigos yra:
1. Rusijos Federacijos centrinis bankas.
2. Vykdomosios įstaigos, turinčios atitinkamus įgaliojimus, kurias joms suteikia Rusijos Federacijos vyriausybė.
Agentai, kontroliuojantys valiutą pagal 3 straipsnį, yra šie juridiniai asmenys:
1. Bankai, turintys atitinkamą valdžią.
2. Dalyviai - vertybinių popierių rinkos profesionalūs juridiniai asmenys, neturintys banko statuso.
3. Valstybinė korporacija „Vnesheconombank“ (VEB).
Kokios operacijos klasifikuojamos kaip užsienio valiuta
Ne visi veiksmai pinigų rinkoje atitinka šį apibrėžimą. Tik tam tikros Rusijos Federacijos operacijos patenka į valiutos kontrolę.
Tarp jų:
1. Valiutų verčių pirkimas ir pardavimas, jų naudojimas kaip mokėjimo priemonė, sandorio šalys yra gyventojai.
2. Nerezidentų, rezidentų ir nerezidentų sutartys dėl valiutos ir (arba) vertybinių popierių (vertybinių popierių) pardavimo (įskaitant valiutos ir vertybinių popierių naudojimą kaip mokėjimo priemonę).
3. Lėšų pervedimas kitos valstybės valiuta tiek Rusijos Federacijoje, tiek iš jos.
4. Valiutos pervedimai (operacijos) į to paties juridinio asmens atsiskaitymų sąskaitas, jei šios sąskaitos yra skirtingose šalyse, iš kurių viena yra Rusija.
5. Visi lėšų pervedimai iš atsiskaitymų sąskaitų nerezidentų sąskaitose, atidarytose Rusijos Federacijoje.
6. Tiek Rusijos Federacijos teritorijoje esančių rezidentų, tiek Rusijos gyventojų, esančių už šalies ribų, pervedimai iš sąskaitų.
Centrinis bankas
Tai yra institucija, vykdanti užsienio valiutos kontrolę. Rusijos Federacijos Vyriausybės įgaliotas vykdyti Rusijos pinigų reguliavimo funkcijas. Ši pareiga jam paskirta aukščiausiu lygiu. Teisinis valiutos kontrolės Rusijos Federacijoje reguliavimas yra numatytas įstatyme Nr. 173 ir str. Įstatymo „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko“, 2002 m. Liepos 10 d., Nr. 86-ФЗ, 54 punktas.
Tai yra pagrindinis Rusijos Federacijos valiutų reguliavimo organas, prižiūrintis pinigų srautus. Ypač kontroliuojama užsienio valstybių banknotų apyvarta.
Centrinio banko įgaliojimai yra šie:
1. Reguliuoja užsienio valiutų operacijų tarp bankų vykdymą.
2. Sudaro privalomus reikalavimus kredito dokumentams, kai kredito organizacijos perka užsienio šalių banknotus.
3. Reguliuoja nerezidentų veiksmus atidarant sąskaitas.
4.Vykdo susijusias funkcijas, kad galėtų visiškai kontroliuoti valiutų judėjimą.
5. Įveda užsienio lėšų pervedimo apribojimus, įskaitant jų sumą.
Valiutos priežiūros įgyvendinimas
Priežiūros institucijos nurodytos 2 str. Įstatymo Nr. 173, nustatančio užsienio valiutos veiklos Rusijos Federacijoje teisinį reguliavimą, 22 punktas. Pagrindinės yra vyriausybės įgaliotos vykdomosios struktūros. Ši racionalizuota vertė leidžia daryti išvadą, kad sąrašas gali būti gana didelis. Savo sprendimu vyriausybė gali suteikti rizikos kapitalo funkcijas įvairioms įstaigoms ir asmenims, atsižvelgiant į operacijas, kurias reikia atlikti.
Iki 2016 m. Vasario mėn. Šios pareigos buvo pavestos Federalinei finansų ir biudžeto priežiūros tarnybai. Tačiau jis buvo panaikintas, o jo funkcijos buvo perskirstytos tarp dviejų struktūrų. Šiandien Rusijos Federacijos valiutos reguliavimo institucijos yra:
1. Mokesčių tarnyba.
2. Muitinės tarnyba.
Rusijos Federacijos mokesčių tarnyba (FTS)
Šios vyriausybinės institucijos reglamentas buvo patvirtintas 2004 m. Rugsėjo 30 d. Dekretu Nr. 506. Jame įtvirtinta teisė vykdyti VB. Tarnyba gali stebėti dalį operacijų su užsienio valiutos fondais, kurie priklauso jos kompetencijai.
Federalinė mokesčių tarnyba kaip Rusijos Federacijos valiutų reguliavimo organas kontroliuoja:
1. Juridinių ir fizinių asmenų atitikimas valiutos įstatymų reikalavimams, nepriklausomai nuo to, ar objektas yra gyventojas, ar ne. Apmokestinimo apribojimų apimtis tokiais atvejais yra Federalinės mokesčių tarnybos kompetencija.
2. Leidimų ir licencijų užsienio valiutų keitimo sandorių, kuriuos vykdo piliečiai ir juridiniai asmenys, atitiktis.
3. Federalinės mokesčių tarnybos pranešimas apie sąskaitų atidarymą / uždarymą užsienio bankuose. Toliau stebi operacijas iki jų uždarymo.
Priežiūra vykdoma tiksliai toje dalyje, kuri jai pavesta teisės aktais, nepažeidžiant sričių, kurios priklauso kitų kontrolės įstaigų kompetencijai. Pavyzdžiui, už visas valiutos judėjimo operacijas yra atsakinga Rusijos Federacijos muitinė. Jie taip pat yra visos priežiūros sistemos dalis.
Rusijos Federacijos muitinės tarnyba (FCS)
Tai yra vienas iš Rusijos Federacijos valstybinių valiutų reguliavimo organų, įgaliotas vykdyti VC pagal jai pavestas funkcijas. Visos jo galios yra įtvirtintos 2013 m. Rugsėjo 16 d. Nutarime Nr. 809, kuriuo patvirtinta nuostata dėl FCS.
Muitinės tarnybos funkcijos:
1. Visų užsienio valiutos keitimo operacijų, susijusių su produktų judėjimu per Bendros ekonominės sąjungos sienas, kontrolė.
2. Operacijų, susijusių su prekių ir transporto priemonių importu į Rusijos Federacijos teritoriją, kontrolė.
3. Eksporto iš Rusijos priežiūra.
4. Išduodamų licencijų ir leidimų atitikimas visoms išvardytoms operacijoms, kartu kertant valstybės sieną.
Visos galios yra užtikrintos 2010 m. Lapkričio 27 d. Muitinės įstatyme Nr. 311-FZ.
Valiutos kontrolės agentai
Šių struktūrų sąrašas yra gana platus. Pagrindiniai užsienio valiutos kontrolės agentai, remiantis 3 str. Pagal įstatymo Nr. 173 22 straipsnį, tai yra bankai ir bet kurios kredito įstaigos, atitinkančios šiuos reikalavimus:
1. Sukurta pagal Rusijos Federacijos norminius teisės aktus ir įstatymus.
2. Turėkite įstatymų nustatyta tvarka išduotą banko licenciją.
3. Įgaliotas atlikti operacijas, susijusias su užsienio valstybių banknotais.
Rusijos Federacijos valiutos reguliavimo institucijos arba tokią kontrolę vykdantys agentai apima profesionalius juridinius asmenis - vertybinių popierių rinkos dalyvius. Įstatyme Nr. 173 jie nėra visiškai uždaryti, paaiškinimai pateikti 1996 m. Balandžio 22 d. Federaliniame įstatyme Nr. 39-ФЗ „Dėl vertybinių popierių rinkos“.
Mene 2 patikslinta, kad dalyviais gali būti visos organizacijos, įsteigtos pagal norminius teisės aktus, vykdančios šią veiklą:
1. Akcijų ir vertybinių popierių savininkų registro tvarkymas.
2. Depozitoriumas.
3. Vertybinių popierių valdymas.
4.Pardavėjas (įskaitant Forex pardavėjus).
5. Tarpininkavimas.
Galinga valstybinė korporacija „Vnesheconombank“ yra trečioji agentūra, valiuta kontroliuojanti pinigų operacijas. Kompetencija ir valdžia yra apibrėžta 2007 m. Gegužės 17 d. Federaliniame įstatyme Nr. 82-ФЗ „Dėl plėtros banko“. Taisyklės, reglamentuojančios VEB, kaip VK agento, statusą, yra išdėstytos 5 straipsnio 3 dalyje Įstatymo „Dėl VEB“ 3 straipsnis.
Valiutos reguliavimas Rusijos Federacijoje
Teisės aktai Rusijoje yra gana tikslūs. Įstatymas Nr. 173 aiškiai išskiria dvi sąvokas. Pirmasis yra „valiutos valdymas“. Antrasis yra artimas savo prasme, bet ne tapačiam „valiutos reguliavimui“. Bendriausia prasme valiutos kontrolė yra veikla, kuria siekiama prižiūrėti, ar griežtai laikomasi įstatymų nustatytų taisyklių. Tai yra pirmasis apibrėžimas. Užsienio valiutos reguliavimas taip pat apima reguliavimo sistemos ir įstatymų, nustatančių užsienio valiutos keitimo sandorių sudarymo taisykles, paskelbimą. Tai yra antrasis apibrėžimas.
Pagrindiniai valiutos reguliavimo ir kontrolės organai Rusijos Federacijoje yra vienodi:
1. Rusijos centrinis bankas.
2. Rusijos vyriausybė.
Pinigų reguliavimo priemonių įgyvendinimas paprastai simboliškai skirstomas į 2 lygmenis:
1. Reguliavimo. Jos esmė yra sukurti teisinę sistemą, susijusią su užsienio valiutos keitimo sandorių reglamentavimu Rusijos Federacijoje, taip pat su vėlesniu patvirtinimu ir įgyvendinimu praktikoje.
2. Individualus. Tai yra tiesioginis galiojančių teisės aktų ir teisinės bazės taikymas konkrečiai situacijai, atsirandančiai dėl veiksmų užsienio valiutų rinkoje.
Rusijos vyriausybė ir bankas. Šios įstaigos vaidina pagrindinį vaidmenį reguliuojant valiutą Rusijos Federacijoje. Jie vykdo užduotis įgyvendinti valstybės politiką šioje konkrečioje srityje.
Teisės ir pareigos
Kiekviena Rusijos Federacijos valiutos reguliavimo institucija atstovas turi teisę:
1. Atlikite patikrinimus, jei reikia arba reikalauja vykdomosios valdžios institucijų įsikišimas, siekiant užtikrinti, kad asmenys, dalyvaujantys užsienio valiutos keitimo operacijose pinigų apyvartos užsienio valiuta srityje, atitiktų teisės aktų reikalavimus.
2. Patikrinkite gyventojų ir nerezidentų pateiktus dokumentus apie atliktas pinigų operacijas, kad nustatytumėte jų patikimumą ir išsamumą.
3. Išsiųsti iš gyventojų ar nerezidentų tinkamai atliktus paklausimus, kad gautų informacijos ar dokumentų, reikalingų išsiaiškinti ir suprasti ryšį tarp sąskaitos atidarymo ir grynųjų pinigų operacijų atlikimo.
Papildomos galios, suteiktos VK įstaigoms:
1. Kaltinamiesiems pateikiami atitinkami nurodymai su reikalavimais privalomai pašalinti pažeidimus per nustatytą laiką. Tai būtina nustatant neteisėtus sandorius, kuriems taikoma valiutos kontrolė.
2. Baudžiamasis persekiojimas administracine ar baudžiamąja atsakomybe už šiurkščius valiutos įstatymų pažeidimus.
VC agento pareigos
Šios struktūros yra skirtos:
1. Vykdyti priežiūros veiksmus visiems valiutos įstatymų leidybos dalyviams.
2. Teikti informaciją apie jų dalyvavimą užsienio valiutos keitimo sandoriuose Rusijos Federacijos teritorijoje ir už jos ribų.
Valiutos kontrolės įstaigos ir agentai: pagrindiniai skirtumai
Apibendrindami visa tai, kas išdėstyta, darome išvadą, kad visos pramonės sistemos dalys gali būti suskirstytos į atskiras struktūras. Tai yra organizacijos, kontroliuojančios užsienio valiutą, agentai, užsiimantys ta pačia veikla, pinigų reguliavimo institucijos, atliekančios operacijas su visais pinigų pasiūlos judėjimais. Kiekvienas iš šių elementų turi savo galias ir aiškiai ribotą kompetenciją. Bet jie yra įtraukti į vieną bendrą Rusijos Federacijos valiutų kontrolės sistemą. Mes kartojame, kad pagrindiniai valiutos reguliavimo organai Rusijos Federacijoje yra Rusijos bankas ir Rusijos Federacijos vyriausybė. Pagrindinis jų skirtumas nuo likusios sistemos yra tas, kad jie gali leisti privalomus norminius aktus.
Federalinė mokesčių tarnyba ir Federalinė muitinės tarnyba turi savo įstatymų leidžiamąją galią. Anot jų, šios organizacijos turi teisę ne tik išleisti savo kompetencijai priklausančius norminius teisės aktus, bet ir vykdyti visišką jų tinkamo įgyvendinimo priežiūrą, jei yra pažeidžiami valiutos įstatymai, turi įstatyminę teisę taikyti atitinkamas atsakomybės priemones kaltiems asmenims ir juridiniams asmenims pagal įstatymų leidžiamąsias normas. teisinis pagrindas.
VK agentai, priešingai nei minėtos VK struktūros, neturi tokios plačios galios. Jų veikla yra skirta rinkti ir perduoti reikiamą operatyvinę informaciją VK įstaigoms, taip pat prižiūrėti FTS - pagrindines įstaigas, kurių pagrindinė veikla yra valiutos kontrolės įgyvendinimas Rusijoje. Bet tai dar ne viskas. Valiutos agentams į pagalbą ateina minėtos įstaigos: bankai, profesionalūs juridiniai asmenys - vertybinių popierių rinkos dalyviai, VEB.