Deja, ne visos įmonės liks gyvos, anksčiau ar vėliau dauguma įsteigtų įmonių turi išmokti iš savo patirties, kokia yra bankroto procedūra. Tačiau nebijokite, nes rinkos ekonomikoje tai laikoma visiškai normalu.
Bankroto stadijos
Buvo sukurta speciali procedūra juridiniam ar fiziniam asmeniui pripažinti nemokiu. Iš tikrųjų pripažinti nesugebėjimą įvykdyti įsipareigojimus biudžetui ar sumokėti skolas kreditoriams galima tik teisme. Nustatyta bankroto procedūra numato, kad ją gali pradėti tiek įmonės steigėjai ar vadovai savo noru, tiek kreditorių prašymu, papildomos biudžeto lėšos ar mokesčiai.
Pirmiausia ieškinys paduodamas vietos arbitražo teismui. Tai gali padaryti pats įmonės atstovas, tokiems veiksmams įgaliota valstybės įstaiga arba asmuo, kuriam negrąžintos skolintos lėšos.
Ir tik teismas gali laikyti tinkamu inicijuoti bankroto bylą arba atmesti tokį ieškinį, jei nemato įmonės nemokumo požymių. Kreditoriai gali pateikti atitinkamą prašymą tik tuo atveju, jei skolininkas nesumokėjo už prievoles mažiausiai tris mėnesius.
Bankroto bylos pradžia yra stebėjimas, skirtas įvertinti skolininko finansinių reikalų būklę ir sukurti tolesnį veiksmų planą. Po to gali būti priimtas sprendimas dėl įmonės tobulinimo galimybių, išorės vadovų paskyrimo ar bankroto proceso, kuris yra paskutinis etapas. Bet kuriuo metu, kol įmonė nebus išbraukta iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, gali būti sudaryta taikos sutartis.
Stebėjimas
Bankroto bylos iškėlimas prasideda teismo posėdžio metu. Pirmasis jo etapas yra stebėjimas. Tiesą sakant, teismas negali išsiaiškinti, ar skolininkas yra tikrai nemokus. Šios procedūros pradžioje vadovo įgaliojimai yra riboti, kad jis negalėtų pakeisti įmonės finansinės būklės.
Taip pat siekiama užtikrinti įmonės, kuriai nagrinėjamas galimo bankroto atvejis, turto saugumą. Tiesa, yra nemažai atvejų, kai stebėjimas neskiriamas. Tai netaikoma įmonėms, kurios yra likviduojamos. Šis etapas taip pat praleidžiamas, jei skolininko nėra arba jis vykdė neteisėtą veiklą, susijusią su įvairių lėšų pritraukimu. Tokiais atvejais tiesiog priimamas sprendimas, kad turėtų būti inicijuotas bankrotas.
Stebėjimo procedūra taip pat nustato kitus apribojimus. Nuo jo pradžios skolintojai neturi teisės privačiai kreiptis į skolininką reikalaudami grąžinti skolas. Jie turi būti pateikti laikinajam vadovui, nes tam teisės aktai nustato vieno mėnesio laikotarpį. Jei skolininkas nepateikia pagrįstų prieštaravimų per savaitę nuo pretenzijų pateikimo, tada skolos bus automatiškai pripažintos ir įtrauktos į bendrąjį registrą.
Jei jau buvo pradėta bankroto procedūra, juridinio asmens steigėjai negali reikalauti paskirstyti jų dalių, net nusprendę palikti steigėjus.Be to, šis procesas riboja daugelį įmonės verslo operacijų.
Pavyzdžiui, sandoriai, susiję su bet kokiu įmonės turto, kuriam atliekama bankroto byla, įsigijimu ar disponavimu, kai jo vertė yra didesnė kaip 5% visos turto vertės, vykdomi tik gavus laikinojo vadovo sutikimą. Be jo sprendimo, jūs negalite imti ar duoti paskolų, išduoti garantijų ar būti laiduotoju. Tačiau tuo pat metu nemokios įmonės ekonominė veikla tęsiama atsižvelgiant į įstatymų nustatytus reikalavimus.
Taip pat verta paminėti, kad nustatyto laikinojo vadovo kandidatūra negali būti apskųsta. Jie teismine tvarka paskiriami individualiu verslininku, turinčiu specialių žinių. Tačiau svarbu, kad jis nesidomėtų šiuo klausimu. Jo įgaliojimai nutraukiami, kai tik teismas priima sprendimą dėl įmonės likimo.
Laikinojo patikėtinio pareigos
Daugelis, iškeldami bankroto bylą, nesupranta, kodėl pašalinis asmuo turėtų kištis į savo įmonės, kuri yra ant griuvėsių, veiklą. Bet būtent jis turi parengti skolininko finansinės būklės ataskaitą ir išanalizuoti viso jo turto vertę, įskaitant rinką, apyvartoje esančių lėšų struktūrą. Vadovas tiria ne tik balansą, bet ir kitus dokumentus, susijusius su įmonės veikla. Tai apima informaciją apie vykdomą verslo veiklą, įmonės padėtį rinkoje ir informaciją apie pagrindinius konkurentus.
Būtent šis asmuo pateikia išvadą, ar įmanoma atkurti įmonės mokumą. Remdamasis šia išvada, teismas nusprendžia, kaip bus vykdoma skolininko bankroto procedūra. Vadovas taip pat turi išsiaiškinti, ar įmonė fiktyviai atsidūrė nemokioje padėtyje.
Jo atsakomybė taip pat apima visų nustatytų kreditorių, kurie patys nesikreipė dėl skolų išieškojimo, pranešimą apie bankroto bylos pradžią. Vėliau jis privalo juos surinkti. Tai turėtų įvykti ne vėliau kaip per 10 dienų. prieš teismą posėdžiai, kuriuose bus svarstoma byla ir pripažįstamas juridinio asmens bankrotas. Tvarka numato susirinkimo organizavimą, kurio metu kreditoriai paprastu balsavimu nusprendžia įmonės likimą.
Kiekvieno suinteresuoto asmens įtakos laipsnis yra tiesiogiai proporcingas įsipareigojimų jam dydžiui. Taigi posėdžio dalyviai gali balsuoti už išorinio valdymo įvedimą arba už bankroto bylos iškėlimą. Jei kreditoriai nenusprendė dėl įmonės likimo arba nepranešė apie tai per 7 dienas nuo susirinkimo dienos teisme, pastarasis gali paskelbti organizaciją bankrutavusia ir pradėti atitinkamą procesą.
Išorinis valdymas
Jei arbitražo teisme buvo nuspręsta, kad firmą vis dar galima „pastatyti ant kojų“, tada procedūra įmonės bankrotas pristabdytas. Nuo pat išorės valdymo pradžios buvo paskelbtas moratoriumas patenkinti visus kreditorių reikalavimus.
Tai reiškia, kad sustabdomas ne tik atitinkamų teismo sprendimų vykdymas, bet ir nuobaudos bei įvairūs konfiskavimai ar nuobaudos. Bet siekiant išvengti kreditorių ir valstybės pablogėjimo iškilus problemoms dėl privalomų mokėjimų, už susigrąžinamą sumą bus imamos palūkanos, lygios Centrinio banko nustatytai refinansavimo normai.
Įmonės sveikatos gerinimas vykdomas vadovaujant išoriniam vadovui, kuriam priklauso planas, kurį patvirtino kreditorių valdyba. Jame turėtų būti nurodytos priemonės, kurių bus imtasi siekiant pagerinti finansinę būklę.Tai apima gamybos pertvarkymą, gautinų sumų išieškojimą, dalinį turto pardavimą, gamybos kompleksus, sutarčių, žadančių tik ilgalaikį pelną arba galinčių sukelti nuostolius, nutraukimą.
Taip pat kreditorių susirinkime vadovas gali pasiūlyti įmonės pardavimą. Jei tokia strategija bus patvirtinta, vykdoma visa inventorizacija ir numatomi atviri konkursai. Bet net jei jie neįvyko, įmonę be jų galima parduoti vienam pirkėjui. Tomis pačiomis sąlygomis vykdomas dalinis turto kompleksų pardavimas.
Atsiskaitymai su kreditoriais vykdomi pagal nustatytą registrą beveik ta pačia apimtimi, kaip ir vykdant bankroto bylas.
Nemokumo pripažinimas
Tačiau ne visi kreditoriai nori laukti įmonės finansinės būklės atkūrimo, norėdami nedelsdami pradėti bankroto procedūras. Jei teismas pripažins įmonės nemokų, bus pradėta bankroto byla. Dėl šios procedūros juridinių asmenų egzistavimas nutrūksta, o jų turtas parduodamas. Pajamos grąžinamos nustatyta tvarka kreditorių reikalavimams padengti.
Nuo to momento, kai teismas priima sprendimą pradėti bankroto bylą, paskiriamas vadovas. Būtent jis yra atsakingas už bankroto procedūros užtikrinimą. Paskirtam bankroto patikėtiniui perduodamos visos bendrovės valdymo teisės, o valdymas visiškai sustabdomas. Bendrovės vadovai per tris dienas nuo paskyrimo dienos privalo perduoti jam visą dokumentaciją, antspaudus ir kitas vertybes. Vadovo veiklos kontrolę vykdo visuotinis susirinkimas arba paskiria kreditorių komitetas.
Atlikdamas darbą bankroto patikėtinis stebi bankroto turto saugą, renka gautinas sumas, turi teisę nesutikti su kreditorių reikalavimais ir atsisakyti vykdyti sutartis, jei tai gali sukelti nuostolių.
Jis taip pat informuoja darbuotojus apie būsimą atleidimą. Tačiau pagrindinis jos uždavinys yra bankroto turto suformavimas - materialių objektų, kurie bus parduoti, sąrašas. Į jį negali būti įtrauktas turtas, jau pašalintas iš apyvartos, išnuomotas ar turėtas skolininko. Objektų realizavimas vykdomas aukcione. Pardavimo tvarką ir sąlygas nustato vadovas ir tvirtina kreditoriai.
Jei įmonei atliekama bankroto procedūra ir priimamas sprendimas pradėti bankroto bylą, tada visos žinomos sąskaitos turi būti uždarytos, liko tik viena - pagrindinė. Lėšos į jį įskaitomos parduodant turtą, iš jo taip pat mokamos sumos kreditoriams. Ir tai daroma nustatyta tvarka. Iš eilės sumokėta teisinės išlaidos pinigai yra mokami valdytojams, einamieji veiklos ir komunaliniai mokėjimai ir skolininkų reikalavimai, kylantys bankroto proceso metu. Po to padengiami įsipareigojimai privilegijuotiems kreditoriams ir tik tada likusiems. Jei sumokėjus visas skolas lieka lėšų, jos pervedamos steigėjams ar savininkams.
Proceso pabaiga vyksta arbitražo teisme peržiūrėjus vadovo ataskaitą. Remiantis jo rezultatais, nustatomas sprendimas, kurį įgaliotas asmuo pateikia juridinių asmenų registravimo institucijai. Ten užfiksuotas įmonės likvidavimas.
Taikos sutartis
Net jei organizacijos bankroto procedūra yra bankroto proceso stadijoje, šalys vis tiek gali susitarti.Kreditoriai ir nemoki įmonė gali tarpusavyje sudaryti draugišką susitarimą, tačiau tam būtina, kad už jį balsuotų visi tie susirinkimo nariai, kurių skolas užtikrins sunkios įmonės turtas. Visuotinis sprendimas gali apimti išsimokėjimo planą arba laikiną nustatytų įsipareigojimų vykdymo atidėjimą, jų vykdymą tretiesiems asmenims, skolininko reikalavimų teisių perleidimą, nuolaidą ir kitus taikių finansinių problemų sprendimo būdus.
Tai yra visiškai priimtinas būdas išspręsti ginčytinus klausimus. Taigi gali būti baigtas LLC, CJSC ar kitų subjektų bankrotas. Tokiu atveju skolininkas toliau dirba. Jis tiesiog nukreipia visą gautą pelną įsipareigojimų apmokėjimui. Bet jei skolininkas nevykdo sutartų sąlygų, tada kreditoriai turi teisę pateikti savo reikalavimus teisme. Jei dėl nemokios organizacijos bus iškelta nauja bankroto byla, tada įsipareigojimų suma bus nustatyta taikos sutartyje nurodyta suma.
Supaprastinta bankroto procedūra
Niekam ne paslaptis, kad nuo kreipimosi į teismą dėl įmonės nemokumo pripažinimo ir iki jos likvidavimo gali praeiti keli mėnesiai ar net metai. Tačiau ne visi yra patenkinti tokiomis sąlygomis, todėl teisės aktai numato supaprastintą bankroto procedūrą. Tai slypi tame, kad pirmiausia jie pradeda vykdyti įmonės likvidavimą. Tokiu atveju kreipiantis į teismą atlikti subjekto nemokumo pripažinimo procedūrą, stebėjimo etapas automatiškai praleidžiamas. Taip pat tampa neįmanoma finansinio susigrąžinimo ir išorės valdymo įvedimo. Bankrotas iš karto prasideda bankroto byla, o tai žymiai sumažina procedūros laiką. Be to, šio metodo naudojimas nedaro įtakos galutiniam rezultatui.
Supaprastinta bankroto procedūra, kaip ir įprasta, baigiasi skolininko turto pardavimu, visų kreditorių reikalavimų grąžinimu ir subjekto likvidavimu. Tiesa, norint jį pritaikyti, turi būti įvykdytos kelios sąlygos. Kaip minėta anksčiau, norint pradėti vykdyti supaprastintą bankroto procedūrą, būtina priimti sprendimą dėl likvidavimo. Po to būtina, kad pati įmonė (jos steigėjai ar savininkai) kreiptųsi į arbitražo teismą dėl bankroto paskelbimo. Be to, skolininko bendrojo turto vertė turi būti nepakankama, kad būtų patenkinti visi kreditorių reikalavimai. Jį nustato specialus nepriklausomas vertintojas.
Laikydamasis šių sąlygų, arbitražo teismas paskiria arba patvirtina bankroto patikėtinį, o tolesnė procedūra vykdoma nustatyta tvarka.
Bankroto IP
Jei kyla problemų dėl apskaičiuotų įmokų sumokėjimo ar skolų grąžinimo, verslininkas, kaip ir juridinis asmuo, gali būti paskelbtas nemokiu. Tai įmanoma, jei nuo prievolių sumokėjimo termino praėjo daugiau nei trys mėnesiai ir skolų suma viršija jo turto vertę.
Atskiro verslininko bankroto procedūra bus pradėta arbitražo teisme tik tuo atveju, jei jo skola yra didesnė nei 10 tūkstančių rublių. Atitinkamą ieškinį gali pateikti pats verslininkas arba bet kuris jo rangovas. Verslininkų bankroto procedūra turi keletą bruožų. Taigi, svarstant verslo nemokumo bylą, stebėjimo etapas praleidžiamas. Teisės aktai taip pat neleidžia finansinio susigrąžinti privataus asmens organizuoto verslo.
Verslininkams taikoma bankroto procedūra atšaukia jiems išduotas licencijas tam tikros rūšies veiklai. Be to, prasidėjus bankroto procedūroms, jų valstybinė registracija verslininkais nebegalioja.Taip pat, baigus bankroto bylą, toks asmuo dar metus negali būti įregistruojamas kaip verslininkas.
Asmenų bankrotas
Vyriausybė keletą metų svarstė įstatymo projektą, kuris leis prireikus pripažinti piliečius nemokiais. Tačiau esamam leidimui reikia didelių pakeitimų, nes asmens bankroto procedūra negali būti susitarta valstybiniu lygiu. Idealiu atveju toks įstatymas yra skirtas padėti asmeniui planuoti, kaip ateityje vykdyti įsipareigojimus kreditoriams ir atkurti jo mokumą.
Ja taip pat siekiama išlaikyti socialinę ir turtinę skolininko būklę. Kredito davėjai taip pat laukia jo pasirašymo, nes yra suinteresuoti suteikti tokį statusą savo skolininkams. Jiems tai yra tikimybė, kad skolos bus grąžintos proporcingai susidariusiai skolai, kol bus visiškai patenkinti jų reikalavimai. Bet, kita vertus, įgydamas bankroto statusą, asmuo, neperžengdamas savo finansinių galimybių, turės teisę grąžinti tik dalį įsipareigojimų.
Šiuo metu niekas neturi teisės paskelbti piliečio nemokiu. Bet pagal aptariamą įstatymo projektą, jį priėmus, galima kreiptis į teismą su pareiškimu, kad asmens bankroto procedūrą inicijuoja įgaliota institucija, bankroto kreditorius arba pats pilietis. Planuojama, kad proceso metu planas bus priimtas. skolų restruktūrizavimas, kurią pilietis privalo atlikti per nustatytą terminą.
Dabar tik kreditoriai gali kreiptis į teismą, kad išieškotų skolą iš skolininko. Pripažinus reikalavimų teisėtumą, teismas priima atitinkamą sprendimą, o po to prasideda antstolių, turinčių teisę skolininko turtą apibūdinti kaip skolą, darbas.
Bankų bankrotas
Šiais laikais ne tik įmonės, verslininkai ar paprasti piliečiai, bet ir finansinės institucijos gali nustoti tvarkyti sukauptas skolas. Tuo pačiu banko bankroto procedūra turi savo ypatumų, nes ji turėtų būti vadovaujamasi atskiru įstatymu. Ja siekiama sureguliuoti įvairių kredito organizacijų nemokumo pripažinimo procesą.
Taigi bankroto bylą bankui galite pradėti tik atšaukę jo licenciją. Tuo pačiu metu reikia pastebėti ženklus, rodančius jo finansinį nemokumą. Privalomų įmokų nemokėjimas per 14 dienų nuo jų pervedimo dienos yra vienas iš požymių, rodančių bankrotą. Be to, požymiai apima kreditorių reikalavimus, kurie mėnesį netenkinami, o jų dydis viršija 1000 minimalių atlyginimų. Jei turto vertė yra mažesnė už įsipareigojimų sumą, tuomet galime kalbėti ir apie galimą finansų įstaigos nemokumą.
Bankų bankroto ypatybė yra tai, kad finansinio išieškojimo procesą paskiria CBR, o ne teismas. Tuo pačiu metu, kad ji prasidėtų, turi būti įvykdytos tam tikros sąlygos. Tarp jų: nuosavo kapitalo suma yra mažesnė už banko įstatinį kapitalą, pakartotiniai kreditorių reikalavimų pažeidimai, nesavalaikis privalomų mokėjimų pervedimas per pastaruosius šešis mėnesius, nustatytų likvidumo standartų pažeidimas.
Jei buvo iškelta bankroto byla, arbitražo teismas gali nuspręsti iškelti bankroto bylą arba atsisakyti pripažinti ieškovo bankrotą.
