Individuali investicinė sąskaita (IIA): aprašymas, kaip atidaryti ir apžvalgos

Kad investicijos taptų patrauklios, valdžios institucijos nusprendė įvesti paskatas vertybinių popierių rinkos dalyviams. Nuo 2014 m. Programa pradėjo veikti. mokesčių atskaitymai. Nuo 2015 m. Sausio 1 d. Kiekvienas gali atidaryti IIS (individualios investicinės sąskaitos) ir sutaupyti mokėdamas gyventojų pajamų mokestį.

Kam

ISS leidžia investuoti ir gauti išmokas grąžinant 13% gyventojų pajamų mokesčio nuo investicijų sumos. Pvz., Investuodami į vyriausybės obligacijas, kurios atneša 10% per metus, galite gauti iš viso 20% pelno. Lėšos gali būti investuojamos tik į vertybinius popierius, išleistus Rusijos Federacijoje. Investavimo terminas - 3 metai. Jei atsiimsite lėšas anksčiau, turėsite sumokėti gyventojų pajamų mokestį.

Išsamus skaičiavimų paaiškinimas turėtų būti pateiktas mokesčių deklaracijoje. Pirmasis grąžinimas bus atliktas 2016 m. Pavasarį. Asmenims, kurie jau yra sudarę sutartis su brokerių įmonėmis, lengvata nebus skiriama. Turėsite atidaryti atskirą individualią investicinę sąskaitą.

Suma

Į individualią investicinę sąskaitą per 12 mėnesių galite įnešti iki 400 tūkst. Tik tokiu atveju bus apskaičiuojama mokesčio grąžinimas. Mažiausia suma yra 10 tūkst. Rublių.

Pavyzdys

Mokesčių mokėtojas atidarė individualią investicinę sąskaitą. Bankas, kuriame jis įteikiamas kasmet, perveda 400 000 rublių brokeriui. 3 metus. Šios lėšos investuojamos į obligacijas 13% per metus. Gauta 400 x 0,13 = 52 tūkst. Rublių pajamų. reinvestuota. Po trejų metų kliento sąskaitoje bus (tūkstantis rublių):

Pajamos, atsižvelgiant į išskaičiavimą, sudarys 495,919 tūkst. Rublių.

Kur atidaryti individualią investicinę sąskaitą?

Valdymo ir tarpininkavimo įmonės užsiima IMS priežiūra. Galite atidaryti sąskaitą banke. Viskas ko jums reikia yra pasas. Leiskite mums išsamiau apsvarstyti, kurioje kredito įstaigoje galite atidaryti individualią investicinę sąskaitą:

• „Sberbank“
• AO IC FINAM.
• „OTKRITIE DB“.
• JK „Alfa“ sostinė.
• „Gazprombank“.
• „Promsvyazbank“.
• „Raiffeisenbank“
• UAB „RSHB UA“.

Akcijų rinką stebintys patyrę investuotojai gali kreiptis į brokerį. Ventiliatoriai ir pradedantieji, kurie patys negali priimti sprendimų, turėtų kreiptis į valdymo įmonę, kad išduotų individualią investicinę sąskaitą.

Kur geriau atidaryti, jei norite gauti daugiau pelno? Valdymo įmonės papildomai suteikia galimybę dalį lėšų pervesti į indėlį. Nuo 2016 m. Į indėlį gali būti pervesta ne daugiau kaip 15% visos investicijų sumos.

Atidarius IMS (individualią investicinę sąskaitą), „Sberbank“ ar profesionalus rinkos dalyvis apie tai per 3 dienas praneša Federalinei mokesčių tarnybai. Mokesčių inspekcija, atsižvelgdama į pajamų deklaraciją, atsižvelgs į šį faktą.

Kai kurios įmonės taiko lėšų deponavimo apribojimus. Norint greitai išrašyti individualią investicinę sąskaitą, rekomenduojama investuoti net kuo mažesnes sumas. Kur geriau atidaryti, kiekvienas pasirenka savarankiškai. Tačiau nerekomenduojama išleisti kelių paskyrų. Mokesčiai gali atsisakyti išskaityti. Todėl reikia iš anksto nuspręsti dėl įmonės. Jei paslaugų teikimo sąlygos kategoriškai nėra tenkinamos, turite nuspręsti dėl naujo brokerio, sutartyje nurodyti, kad TIS jau atidarytas, o per mėnesį pervesti pinigus į kitą sąskaitą.

Priemonės

Į IIS (individualios investicinės sąskaitos) pervestus pinigus galima investuoti į centrinį banką.Portfelio pagrindą rekomenduojama sudaryti iš obligacijų. Jie turi ribotą apyvartos laikotarpį ir kuponą, už kurį mokamas atlyginimas. Taip pat galite nusipirkti akcijų ar atlikti operacijas valiuta. Tokių sandorių apribojimai teisės aktuose nenurodyti. Tačiau mokestis gali atsisakyti išskaityti, jei buvo gauta pajamų iš operacijų Forex.

Geriau atidaryti IIS (individualios investicinės sąskaitos) per brokerį. Vartotojo apžvalgos patvirtina, kad, pirma, tokiu atveju klientas nusprendžia, į kokias priemones investuoti. Antra, indėlį galima atidaryti įprastame banke. Kitas dalykas, valdymo įmonė paprastai siūlo keletą investavimo strategijų: į akcijas, obligacijas ar abi priemones vienu metu.

Savybės

Vertybinių popierių nuosavybės terminas skaičiuojamas nuo pirkimo dienos. Vertybinių popierių mainams nėra jokių apribojimų, be to, įmonės yra lojalios investavimo strategijos keitimo klausimui. Po 3 metų laikotarpio JK pati apskaičiuoja centrinio banko nuosavybės laiką, išskaitymo sumą ir perduoda duomenis Federalinei mokesčių tarnybai. Išlaidoms netaikoma tarpinio laikotarpio sąskaitose ir uždaruose fonduose. Operacijų su Centriniu banku pelningumas nėra ribojamas.

Grąžinimas

Norėdami gauti išskaitymą, turite atsisiųsti deklaracijos formą iš FTS tinklalapio, joje nurodyti visų rūšių pajamas (atlyginimą, pajamas iš ISS, kitų šaltinių) ir pateikti mokesčiams. Patikrinus dokumentus, lėšos bus pervestos į banko sąskaitą.

Tipai

Remiantis apžvalgomis, investuotojas gali pasirinkti vieną iš dviejų investavimo schemų: su mokesčiais arba be jų. Panagrinėkime juos išsamiau.

Nauda už indėlį

Klientas atidarė individualią investicinę sąskaitą. „Sberbank“ ar kita skolinimo įstaiga, kurioje asmuo įteikiamas, pervedė brokeriui 400 tūkst. Rublių. Investuotojas gali tikėtis 13% indėlio sumos, tai yra 52 tūkstančių rublių, gyventojų pajamų mokesčio atskaitymo. Norėdami gauti naudą, turite pateikti brokerio pažymą Federalinei mokesčių tarnybai, nurodydami investicijų į jį sumą. Mokestinio laikotarpio pabaigoje lėšos bus pervestos į sąskaitą. Tokią grąžą gali gauti tik mokesčių mokėtojas, anksčiau sumokėjęs gyventojų pajamų mokestį pirmaisiais investavimo metais. Todėl maksimali kompensacijos suma atitinka jau pervestą į biudžetą. Uždarydami IIS anksčiau laiko, turėsite sumokėti mokesčius. Ši parinktis tinka konservatyviems investuotojams.

Pavyzdys

2015 m. Sausio mėn. Klientas atidarė individualią investicinę sąskaitą ir į ją įnešė 400 tūkst. Rublių. Už šias lėšas buvo įsigyta obligacija, kurios kupono pajamingumas buvo 7%. Remiantis metų rezultatais, pelnas yra 52 + 28 = 80 tūkstančių rublių. Šios lėšos gali būti reinvestuojamos arba išimamos iš sąskaitos.

Pajamos be mokesčių

Šio tipo sąskaitose daroma prielaida, kad indėlininkas negauna naudos, tačiau gyventojų pajamų mokestis nėra mokamas už visas pajamas iš operacijų su centriniu banku po 3 metų sąskaitos uždarymo metu. Ši parinktis tinkama aktyvesniems investuotojams. Vienintelis šiandien galiojantis apribojimas yra operacijų su valiutomis draudimas.

Statistika

Individuali investicinė sąskaita skirta aktyviems atstovams, kurių mėnesinės pajamos yra 35–40 tūkstančių rublių. Ilgalaikės investicijos įsitvirtina tik Rusijos Federacijoje. Gyventojai jaučia didelį nepasitikėjimą finansinėmis ir valstybės struktūromis. IMS yra esamos pensijų kaupimo sistemos priedas, o išmokos padidina investicijų pelningumą. Pagrindinis skirtumas tarp šių priemonių yra galimybė pasirinkti investicinį objektą. IIS administracijos uždaviniai yra teikti visą paslaugų ir paslaugų spektrą sąskaitų savininkams. Svarbiausia iš jų yra finansinio raštingumo gerinimo paslauga.

IIS pranašumai

Pasak ekspertų, pagrindinis naujovės pliusas yra mokesčių režimų suvienodinimas. IMS pajamingumas artimas bankų indėliams, o pastarieji pastaruoju metu linkę mažėti. Tačiau naujoji priemonė laikoma rizikinga ir pirmiausia skirta kapitalui padidinti.

Tiems, kuriems rūpi naujoji priemonė, ekspertai pataria pažvelgti į šalis, kuriose savanoriškos santaupos yra patikimos pensijų sistemos pagrindas: JAV, Australija, Honkongas, Japonija, Švedija ir kt.

Sandorių pelningumas daugiausia priklausys nuo to, ar profesionalūs rinkos dalyviai gali pritraukti klientų. Praktiškai net telefoninių pokalbių metu ne visi brokeriai gali pateikti išsamią informaciją apie investavimo sąlygas ir naudą.

Tai svarbu

Operacijos su IMS turi atitikti bendrąsias tarpininkavimo taisykles, tačiau atsižvelgiant į šias savybes:

• Sąskaitų tvarkymą gali vykdyti profesionalūs dalyviai, įtraukti į Federalinės finansų rinkų tarnybos registrą.
• IIS turtas negali būti naudojamas kaip užstatas.
• Galite atidaryti sąskaitą trečiosios šalies interesais.
• Federalinė finansų rinkų tarnyba nustato reikalavimus vertėms, kurias JK įmonės gali įsigyti surinktų lėšų sąskaita.
• Likvidavus profesionalų rinkos dalyvį, turtas perduodamas kitam makleriui.
• Sprendimas dėl sąskaitos tipo priimamas arčiau metų pabaigos arba prieš atsiimant lėšas. Iki šio laiko IIS veikia kaip įprasta brokerio (patikėtinio) ar patikėtinio sąskaita. Jei klientas nori išeiti iš operacijos anksčiau laiko, niekas negali jo sustabdyti.

Individuali investicinė sąskaita („Sberbank“): apžvalgos

Pirmasis didelis pranašumas, remiantis klientų atsiliepimais, yra tai, kad aptarnavimo mokesčiai kredito įstaigoje nesiskiria nuo brokerių kainos. Jų yra tik du „Sberbank“: „Nepriklausomas“ ir „Aktyvus“. Pirmasis tinka klientams, atliekantiems daugiau operacijų per QUIK. Jie turi mažesnį komisinį atlyginimą. Asmenys, kurie nori teikti paraiškas telefonu, turėtų pasirinkti „Aktyvų“ tarifą.

Saugumo požiūriu patogiau naudoti QUIK. Pirmiausia, teikdami telefonines programas, turite nurodyti slaptą kodą iš plastikinės kortelės. Antra, visos paraiškos turi būti dubliuojamos raštu banko skyriuje per 30 dienų. Dirbant su QUIK, tokių problemų, vertinant pagal apžvalgas, nekyla. Klientas gauna „flash drive“ raktą (1900 rublių) su elektroniniu skaitmeniniu parašu. Už papildomus 850 rublių. Galite užsisakyti programos „mobiliąją versiją“ ir per ją peržiūrėti centrinio banko citatas ir sąskaitos likučius.

Atidaryti sąskaitą „Sberbank“ galima tik susitarus ir jokiu būdu ne visuose miesto skyriuose. Pavyzdžiui, Maskvoje jų yra tik keturi. Be IIS, atidaroma universali sąskaita. „Sberbank“ kortelių turėtojams registracijos procesas yra automatizuotas. Pakanka į kortelių skaitytuvą įterpti plastiko, kad prietaisas automatiškai nuskaitytų duomenis. PIN kodo įvedimas yra elektroninio parašo analogas. Pasak klientų, tokia schema žymiai taupo laiką, tenkančią popieriams. Apmokestinama 10 rublių sąskaita faktūra.

Norėdami atidaryti IIS, jums reikia paso ir „universaliosios sąskaitos“ duomenų. Be to, IIS ir BC išleidžiamos atskirai. Taigi bankas yra apdraustas nuo klientų bandymų į sąskaitą pervesti daugiau nei 400 tūkstančių rublių.