En erhvervsbanks tiltrækkede midler er af interesse både for offentligheden (bred, hvis finans- og kreditstrukturen er stor og specialiseret, der udfører rollen som civile observatører) og for staten. Hvorfor? Hvad kan strukturen i lånte midler være? Er det muligt efter at have analyseret det at drage konklusioner om organisationens fremtid?
Generel information
Forretningsbanker er i første omgang specifikke kreditinstitutter. Deres opgaver inkluderer tiltrækning af midlertidigt frie midler fra enkeltpersoner og juridiske enheder samt dækning af underskuddet i de økonomiske ressourcer hos de enheder, der oplever dem (med forbehold for returnering). Der er mange forskellige måder at udføre en sådan aktivitet på. Tiltrækkede midler fra en forretningsbank kan hentes fra følgende kilder:
- Indskud fra enkeltpersoner.
- Forskellige regnskaber for organisationer og virksomheder.
- Interbankindskud og -lån.
- Placering af gældspapirer.
- Kontosaldo på egenkapitalen.
Hvorfor er en analyse af tiltrækkede midler fra en forretningsbank nødvendig?
Det giver dig mulighed for at afsløre kilderne til dannelse af kontante ressourcer og optimere de omkostninger, som organisationen pådrager sig for at tiltrække og vedligeholde dem. Analyse af tilstanden til en erhvervsbanks tiltrækkede midler giver dig mulighed for at sortere kunder efter ejerskab, betingelser for levering, renter. Takket være dette er det muligt rettidigt at returnere midler og oprette prognoser.
Dette værktøj giver dig også mulighed for at regulere og kontrollere bankens likviditet. I denne henseende fordeles ofte private og lånte midler fra forretningsbanker. Angående det første, kan du ikke bekymre dig. På samme tid, ved at opretholde en balance mellem dem på niveauet 20/80 giver dig mulighed for at sikre konstruktionens sikkerhed og effektivitet.
En del af dets egne midler går til at oprette en reserve i Centralbanken. De resterende penge fungerer i større udstrækning for ejernes fortjeneste end tiltrukket. Når alt kommer til alt skal investorer betale renter. Men på samme tid giver deres tilstedeværelse mulighed for at øge befolkningens dækning.
Lidt teori
De mest eftertragtede tiltrækkede midler fra en forretningsbank er mellemværender på løbende konti og afviklingskonti for juridiske enheder. De danner som regel grundlaget og klientryggen i en finansiel og kreditorganisation. Når alt kommer til alt er det faktisk - gratis. De er også vigtige for kunderne. Gennem dem går hele svinget. Derfor, i nærværelse af et betydeligt kundegrundlag, opstår et overskud af praktisk talt tilfredsstillende midler.
En anden fordel er den betingede forudsigelighed af kontosaldo og udsving i mængden af midler i dem. Som eksempel er dette information om tidspunktet for betalinger, deres omtrentlige størrelse, betalinger til budgettet og så videre. Men man skal ikke stole på sådan forudsigelighed. Når alt kommer til alt, påvirker deres stigning negativt likviditeten. Og med dårlig ledelse kan de endda forvandles til en byrde.
Noget mere teori
De tiltrukkede midler fra en kommerciel bank inkluderer et så populært værktøj til at spare deres penge som et depositum. Selvom penge på saldi kan give nogle besparelser, er det indskud, der gør det muligt at dække behovet for lån. Renterisici og de samme likviditetsproblemer afhænger også stort set af dem.
Hvad er fangsten her? Faktum er, at hver bank forsøger at tiltrække flere indskydere til den efterfølgende udstedelse af lån. For at gøre dette lokker de dem med renter på indskud.Men på samme tid stiger også lånet. I dette tilfælde er det nødvendigt at lede efter et mellemgrund, der tager hensyn til alle parters interesser.
Vi bør også tale om forskellige områder. En analyse af en kommerciel banks egne og lånte midler klassificerer således efterspørgselsindskud som en mere utilfredsstillende kategori end kontosaldo. Hvorfor det? Faktum er, at fjernelsesmekanismen ikke er anderledes. Men i tilfælde af juridiske enheder kan man mere eller mindre fortroligt forudsige deres adfærd. Mens det ikke er muligt at forudsige en almindelig persons adfærd. Hans midler kan ligge på kontoen i mere end et år, eller de vil blive trukket tilbage om en uge. Hvem kan med sikkerhed give et svar? Derfor betragtes de ikke som den bedste mulighed. Når alt kommer til alt er dette en temmelig dyr og risikabel kilde til midler.
Om tidsindskud
Disse er dyre i sammenligning med resten typer forpligtelser. De tiltrækkes i en bestemt periode til en bestemt rente. Takket være dem er risikoen for likviditetstab stabiliseret. Denne kendsgerning er meget vigtig. Men det betyder ikke, at klienten ikke har mulighed for at kræve sine midler forud for planen.
Det er sandt, at der er planlagt visse sanktioner for dette op til nulstilling af den påløbne rente. I dette tilfælde bliver de meget mere farlige for likviditet end efterspørgselsindskud, fordi det antages, at pengene forbliver på kontoen indtil en bestemt dato.
Om store og små indskud
På grund af tilstedeværelsen af en sådan risiko er indskud på tidsbasis betinget opdelt i store og små. Den første inkluderer dem, der overskrider den af banken fastlagte likviditetsgrænse. På grund af deres størrelse betragtes de som farlige stoffer. Faktisk, i tilfælde af deres uventede udtræden fra klienten, forekommer negative konsekvenser som tab. Selv konkurs er ikke udelukket.
Hvorfor sker dette? Faktum er, at ejere af store indskud som regel er profitorienterede. Derfor er de meget følsomme over for ændringer i rentesatser og bankens revision. Og ikke nødvendigvis gøres dette midt i begrebet.
Lad os se på et lille eksempel. Mennesket har hundrede tusind euro. Han bringer dem til banken og sætter dem på en indbetaling på kort sigt. Tiden er et år. Derefter tilfredsstiller hans situation, og han forlænger sit bidrag. Fem gange til. Og selvom banken overvejer muligheden for at trække disse beløb tilbage, men hvis den kommer for ottende gang og kræver alle dens midler (og dette vil være omkring 130-140 tusind euro), vil sådanne beløb ikke være i afdelingen. De skal specielt bestilles fra det centrale oplagringssted til overførsel til indskyderen gennem omkretsning.
Små indskud er normalt mindre følsomme over for ændringer i rentesatser. Og i en vanskelig periode forlader de som regel ikke banken. Deres adfærds adfærd er relativt forudsigelig, hvilket i sidste ende har en positiv effekt på en finansieringsinstituts likviditet. Omkostningerne til denne kategori er normalt ikke meget høje.
Andre fundraising-værktøjer
Den grundlæggende struktur for penge i en gennemsnitlig bank, som ikke er en dækning for økonomisk svig, er allerede blevet overvejet. Alle andre typer forpligtelser klassificeres som ikke-indskuddsinstrumenter til at skaffe midler.
Hvad kan nævnes som et eksempel? Dette er transaktioner med veksler, opsparing og indskudsbeviser og værdipapirer (aktier, obligationer, gæld). På samme tid er der en vis specificitet med at skaffe penge med lignende værktøjer. Så initiativtageren til deres brug er selve banken. Ved eksterne tegn, såsom hastesæt og tilbagetrækningsmekanisme, ligner de meget terminsaflejringer. Men i analysen er det nødvendigt at tage hensyn til grænserne for deres anvendelse.
Om specificiteten af andre værktøjer
Overvej oprindeligt regninger.Når man bruger dem, kan man støde på illikviditet, et fald i rentabilitet eller en ændring i prioriteter i investorernes handlinger. Derfor er der ved brug af dem betydelige farer med hensyn til renterisiko og likviditet.
Hvordan kan man verificere stabiliteten af en finansiel institution? Et strukturelt element såsom interbankkredit kan hjælpe i denne forbindelse. Hvorfor betragtes det som en positiv faktor? Faktum er, at hvis andre banker leverer deres penge til en finansiel kreditorganisation, betyder det, at de har modtaget anerkendelse og betragtes som sådan, at de kan returnere de indsamlede midler.
Men du skal ikke glemme risikoen. Egne og lånte fonde fra forretningsbanker bør skabe en balance for at bevare organisationens likviditet og rentabilitet på et tilstrækkeligt niveau. Overdreven brug af disse værktøjer kan underminere institutionens stabilitet.
Bedste situation
Hvem har den potentielt bedste chance for at fortsætte? Organiseringen af tiltrækkede midler fra en forretningsbank skal være så diversificeret som muligt. Den bedste mulighed er, når intet instrument overstiger 30 procent af det samlede beløb, som en finansiel institution har til rådighed. For at gøre dette, skal du undersøge aktivporteføljen for en bestemt institution.
En anden indikator for stabiliteten og pålideligheden af deres arbejde er rentepolitikken, når man samler penge. Det skal tilfredsstille to modstridende krav. For det første skal indlånsrenter være attraktive nok til, at potentielle investorer kan bære deres penge. For det andet er det nødvendigt at sikre tilstrækkelig margen mellem bankens aktive og passive operationer. Det vil sige, du skal passe på aktiv udlån til opløsningsmiddelgrupper til en sats, der er væsentligt højere end dem, der påløber på indskud.
Om stabilitet
Strukturen af tiltrækkede midler fra en forretningsbank bør ikke kun omfatte rentebegrænsninger for visse kategorier, men også tilbyde renter, der ikke er højere end erhvervsgennemsnittet.
Hvorfor det? Antag, at gennemsnit i Den Russiske Føderation tager banker indskud på 6% og giver lån til 20%. Og så vises en finans- og kreditorganisation, der tilbyder så meget som 25% for et bidrag. Hvem vil de være i stand til at låne de modtagne midler? Eller meget risikable låntagere, der ikke er det faktum, at de vil returnere dem eller generelt rejse penge, vil gå tabt med dem.
En sådan bank kan ikke bedømmes som likvide og solvente ved at tage sig af dens økonomiske stabilitet. Mest sandsynligt har han ikke et stabilt ressourcegrundlag, hvilket er nødvendigt for effektive investeringer. Derfor tiltrækker en forretningsbank midler fra juridiske enheder og enkeltpersoner til en høj sats. Men sandsynligvis i fremtiden venter likvidation på ham, og hans primære kreditorer - problemer med at få deres midler. Når alt kommer til alt, jo højere procentdel, desto mere risikabelt er investeringen.
Hvordan analyseres ressourcebasen?
Til dette formål kombineres homogene bankkonti i bestemte grupper. Resultatet er en informativ og kompakt balance, der allerede kan analyseres. Vigtigt i denne sag er:
- Valg af måler. Hvis vi kun beregner de beløb, der akkumuleres som tiltrukket og lånt af en kommerciel bank i begyndelsen af kvartaler og ved udgangen af året, vil det være vanskeligt at få en fuldgyldig dynamik af de modtagne midler. Mere nyttige fra et informativt synspunkt data om den gennemsnitlige daglige omsætning på en konto. Men at give dem er meget vanskeligere af objektive grunde, såsom behovet for at arbejde med bestemte datoer i stedet for at opsummere.
- Du skal passe på det dataindsamlings- og lagringssystem, der bruges i økonomisk analyse.I dette tilfælde løser hver bank dette problem under hensyntagen til dets institutioner.
- Relative målere er vidt brugt. Så bruges indikatorer for de foregående og basisperioder til at vise billedet.
På samme tid skelnes både kvantitativ og kvalitativ analyse. Hvad betyder dette? Tag for eksempel et depositum. En person bringer et bestemt beløb og bidrager med det til sit bidrag. Således har banken midler, som den kan bruge lige nu. Og hvis en vekselbog bruges som objekt? Med dens likviditet kan der opstå visse problemer. Og selvom det formelt, lad os sige, at det vil være lig med depositum, vil kvaliteten af disse aktiver være anderledes.
Hvad skal man gøre med dataene?
Tiltrækkede midler fra en forretningsbank inkluderer både risici og muligheder. Analyse af strukturen giver os mulighed for at evaluere betydningen af hver kilde og dynamikken i dens udvikling. Takket være denne tilgang kan du overvåge bankens aktivitet, når du interagerer med andre finansielle virksomheder og kreditfirmaer, forskellige organisationer og enkeltpersoner.
Baseret på de opnåede data kan ledelsespersonale beslutte en ændring i virksomhedens aktiviteter, justere satserne på bestemte områder og ændre systemets principper.
Oplysninger om strukturen i fonde alene er naturligvis ikke nok. Men det giver dig mulighed for at tage mere succesrige beslutninger. Derudover har en række eksterne faktorer også indflydelse. For eksempel, hvis der er for mange indskud, kan du sænke satserne på dem. Men med høj inflation vil det være problematisk at gøre det samme med lån, fordi banken i dette tilfælde mister penge. Og for den kommercielle organisation, som det er, er det modtagelsen af fortjeneste, der betragtes som det endelige ønskede resultat.