Valutalovgivning stiller en række krav til enheder, der er involveret i økonomiske forbindelser. For overtrædelse af eksisterende regler etableres ansvar. Især er der straffesag for at undgå forpligtelsen til at repatriere midler i udenlandsk valuta eller Den Russiske Føderations valuta. Overvej derefter reglen for de relevante sanktioner. 
Art. 193 i straffeloven
Denne norm definerer straffen for overtrædelse af kravene til overførsel af beløb fra en eller flere ikke-bosiddende til konti for beboere på grund af dem i henhold til betingelserne i udenrigshandelskontrakter (aftaler) for udført arbejde, overførte varer, intellektuel ejendom, eksklusiv ret til det, information samt givet information tjenester. Valutalovgivning forpligter disse enheder til at overføre betalinger til konti i en indenlandsk autoriseret bankinstitution eller beliggende uden for landet. Normen fastlægger også en straf for krænkelse af kravene til tilbagelevering af de beløb, der overføres til en eller flere beboere for varer, der ikke er importeret til statens territorium eller ikke er modtaget på det, uproduktivt arbejde, ikke-leverede tjenester, ikke-overførte immaterielle ejendomsprodukter og eksklusiv ret samt information. I dette tilfælde kan betaling være både indenlandsk og udenlandsk valuta.
sanktioner
For ovennævnte overtrædelser af art. I straffelovens 193 fremgår det:
- En bøde på 200-500 tusind rubler. eller i form af indkomst, inklusive løn, for 1-3 g.
- Obligatorisk arbejde.
- Fængsel i samme periode.
Varigheden af de sidste to sanktioner er op til 3 år. 
Kvalificerende sammensætning
Ovenstående retsakter kan være begået:
- I det betragtede beløb som særlig stort.
- En organiseret gruppe eller personer efter forudgående aftale.
- Brug af et dokument, der naturligvis er forkert.
- Gennem en juridisk enhed oprettet til at begå forbrydelser relateret til finansielle transaktioner og andre transaktioner med penge og anden ejendom.
For sådanne handlinger udsættes gerningsmanden til fængsel i op til 5 år med en bøde på op til 1 million rubler. eller lig med indkomst i en periode på op til 5 år eller uden bedring.
bemærkning
Størrelsen af de retsakter, der er fastlagt ved art. 193 i straffeloven, betragtes som stort, hvis det ikke-refunderede eller ikke-anvendte beløb er mere end 6 millioner, især stort - 30 millioner. Derudover betyder finansielle transaktioner ikke en gang eller gentagne gange. Året betragtes som referenceperiode. 
Art. Straffelovens 193: kommentarer
De begreber, der er anvendt i denne norm, er forklaret i forbundsloven nr. 173. Især i art. 1 definerer, hvad udenlandsk valuta er, beboere, autoriserede banker. I art. 19 i lovgivningen fastlægger proceduren og vilkårene for kreditering af beløbene til regnskabet. Det indeholder også undtagelser. Især er der tilfælde, hvor beboerne muligvis ikke overfører beløb til autoriserede banker. Men i nogle tilfælde, hvis midler, ifølge de angivne undtagelser, krediteres kontoen for enheder, tredjepart, inklusive dem, der er åbnet i finansielle institutioner beliggende i udlandet, bør de bruges til at implementere de respektive ansvarsområder.Ellers skal beløbet overføres til konti for beboere i autoriserede banker.
Handlingens indhold
Den forbrydelse, hvor ansvaret fastlægger art. 193 i straffeloven er afslag på at overholde kravene, dvs. passivitet. Brug af finanser, før de krediteres til en autoriseret bankorganisations konto, ledsager normalt den adfærd, der udgør den objektive side af handlingen. Kriminaliteten består i en bevidst manglende gennemførelse af passende forholdsregler for at sikre modtagelse af udenlandsk valuta på s / serne. Handlingen anerkendes for at være afsluttet fra det tidspunkt, hvor perioden begynder, indtil udløbet, hvor emnet skulle have tilbagebetalt. 
Virkningsfunktioner
Begrebet "ikke-returnering af finanser fra udlandet" tolkes bogstaveligt som "manglende kreditering af beløb til konti i indenlandske banker." I henhold til bestemmelserne i art. 19 (klausul 1) i forbundsloven nr. 173, skal beboere, når de udfører udenlandsk økonomisk aktivitet, inden for de tidsperioder, der er fastlagt i de relevante kontrakter (aftaler), sikre:
- Modtagelse på deres konti fra ikke-bosiddende i udenlandsk eller national valuta, som skyldes dem i henhold til transaktionerne.
- Restitution af beløb for varer, der ikke importeres eller ikke er modtaget på toldområdet.
I henhold til brevet fra FCS, dateret den 28. januar 2010, opstår ansvar i tilfælde af krænkelse af fristen for retur af udenlandsk valuta, der er fastlagt i udenrigshandelsaftalen (aftale), i tilfælde af væsentlig skade, der er angivet i straffelovens artikel. I dette tilfælde skal det bemærkes, at løbetiden er for hver aftale separat. I denne forbindelse betragtes unddragelse af forpligtelser i henhold til hver kontrakt som en uafhængig og afsluttet forbrydelse. 
derudover
I den forrige udgave af Art. 193 inkluderede kun en del. Føderal lov nr. 134 introducerede del 2. Det fastlægger ansvar for handlinger begået af flere personer, organiseret af en gruppe, ved hjælp af fiktive dokumenter, gennem organisationer, der udelukkende er dannet til kriminelle formål, samt i et beløb, der betragtes som særligt stort. Oprettelsen af en juridisk enhed udføres i henhold til reglerne fastlagt i Civil Code og andre lovgivningsmæssige retsakter. I dette tilfælde betragtes organisationen som etableret fra det tidspunkt, hvor den blev registreret, og indførelsen af relevante poster i registreringsdatabasen. Skattekoden fastlægger forpligtelsen for juridiske enheder til at fremlægge regnskaber. Transaktioner i udenlandsk valuta såvel som for store beløb i russiske penge er under kontrol af tilsynsmyndighederne. Normative retsakter indfører særlige regler ved afslutningen. De gælder for transaktioner foretaget både i landet og i gennemførelsen af udenrigshandel. I tilfælde af overtrædelser har kontrolmyndighederne ret til at stille de ansvarlige til ansvar.