Værdipapirer er en integreret del af den moderne finansielle verden. Det er vanskeligt at forestille sig modernitet uden dette værktøj. Men bare at købe og sælge dem er langt fra alt. Det er også nødvendigt at sikre opbevaring af værdipapirer.
Generel information
Så hvad er dette? Regnskab og deponering af værdipapirer indebærer overførsel af arbejde med rettigheder til virksomheder til depositaren. Samtidig tildeles retten til at udføre visse handlinger i forhold til hvad der er på kontoen. Samtidig praktiseres fraværet af individuelle karakteristika for de vigtigste værdipapirer og certifikater. Grundlæggende er depositarer designet til at betjene indbyggerne i landet. Selvom deres tjenester kan bruges af dem, der ikke har den rette status. Men for dette er det nødvendigt, at de overholder alle krævede lovgivningsmæssige normer og retsakter. Depositaren sikrer sikkerheden og bogføringen af sådanne aktiver:
- Den dokumentariske type, der skal være i specielle institutioner, såvel som dem, for hvilke der ikke er særlige krav til implementering af centraliseret opbevaring;
- Besidder en ikke-dokumentarisk form;
- Ikke / emissionstype.
Lille digression
Mange mennesker tror, at der stadig bruges papirstykker (ja, ja, med vandmærker). Nej, de er ikke forsvundet. Men i de fleste tilfælde bruges databaser til at interagere med aktiver. Og alle oplysninger om, hvem, hvad og hvor meget der hører til registreres elektronisk. Men dette betyder ikke, at papirer er forsvundet et sted, og det er ikke længere relevant. Det er meget mere praktisk at gemme dem i elektronisk form bare om aktier og obligationer. Selvom ingen forbyder at frigive dem på papir. Men hvad forbliver uændret? I papirform udstedes nu depositum, prioritets- og opsparingsattester såvel som sedler.
Hvordan tages der hensyn til aktiver?
Blandt de vigtigste tilgange bør fremhæves:
- Åben måde. Det betyder kun, at depositaren regnskaber for det samlede antal udsteders aktiver. Samtidig angives ikke individuelle tegn, som serier, tal, kategorier -. Klienten kan kun give en ordre i forhold til det samlede antal aktiver, der er på hans konto.
- Lukket måde. Dette er en særlig mulighed for opbevaring af værdipapirer. Det indebærer ikke kun regnskab for antallet af aktiver, men angiver også deres individuelle (personlige) egenskaber. Denne mulighed giver dig mulighed for at overføre ordrer vedrørende specifikke værdipapirer, der placeres på kontoen. Arbejdet udføres kun med dem, der præsenteres i form af en dokumentar type. Asset-regnskab giver mulighed for registrering af tælleren og tilstedeværelsen af numre, der giver dig mulighed for at identificere ejeren og lagerpladsen.
- Markeret måde. Dette betyder opbevaring af aktiver på den udstedende virksomheds personlige konto. I dette tilfælde er de anvendte værktøjer opdelt i grupper. Hver af dem inkluderer værdipapirer med tilhørende udstedelsesbetingelser. I dette tilfælde kan indskyderen (klienten) overlade gennemførelsen af handlinger i forhold til dem med en nøjagtig angivelse af den gruppe eller funktioner, som aktivet tilhører (har). Den markerede metode involverer tilstedeværelsen af et depotmappe, der tager højde for alle anvendte tegn.
Hvordan udføres opbevaring?
Lad os nu se fra en lidt anden vinkel. Ud over de ovenfor beskrevne tilgange er der også:
- Sikker opbevaringsmulighed. I dette tilfælde opretholder depositaren og indskyderen ikke konstant kommunikation.I dette tilfælde udføres kun lagringsfunktionerne for udstederens værdier. Det vil sige, værdipapirerne ligger bare i værdiboks.
- En relateret lagerindstilling. I dette tilfælde antager depositaren udførelsen af et antal funktioner i forhold til sin klient og dens aktiver. Så han kan underrette om tidspunktet for aktionærmøderne, give besked om betalingen af overskud af aktiver, kombinere ansvaret for en betalings- eller overførselsagent.
Mere detaljerede oplysninger findes i aftalerne om deponering af værdipapirer.
Hvordan ser overførselsprocessen ud?
Antag, at der er et ønske og mulighed for at bevare og øge kapital. Til dette blev værdipapirer valgt. Hvordan arbejder man med dem? Det er oprindeligt nødvendigt at indgå en kontrakt. Det er muligt at opbevare værdipapirer i en depot eller bank. Det er sandt, at i det andet tilfælde udføres disse opgaver af et datterselskab eller en hjælpeinstitution. Så skal du indgå en aftale. Grundlaget for dette er instruktionen fra initiativtageren (klienten) til at udføre operationen. Derefter underrettes registratoren om kreditering / debitering af værdipapirer til kontoen. Og alt sammen - det nødvendige arbejde er implementeret med succes.
Hvad skal der tages hensyn til under arbejdet?
Levering af tjenester til opbevaring af værdipapirbeviser har sine egne nuancer. Dette er:
- Værdipapirer af dokumentart skal være i overensstemmelse med Den Russiske Føderations normer og krav;
- Depositaren kan overføre aktiver til bogføring og opbevaring til en anden enhed med en passende licens, hvis der er en aftale mellem dem.
- Når en transaktion udføres, oprettes dokumenter: en mindesordre (bogføring af værdier) og en handling til overførsel og accept af aktivet.
Alt dette er skabt under hensyntagen til behovene hos kvalificerede markedsdeltagere. Det skal bemærkes et par punkter, der følger af dette:
- Depositaren overfører aktiver til klientens konto uden problemer, hvis han er en kvalificeret investor. Hvis han ikke hører til denne gruppe, udføres der en kontrol for, at proceduremæssige spørgsmål er i overensstemmelse med den nuværende lovgivning.
- Depositaren kan kreditere værdipapirer, der var begrænset i omløb til de nominelle ejers konti, når de åbnes af den anden part. Derudover kan de overføres til bobestyreren og pantsætteren.
Svig og retsforfølgning
Mange, der først stødte på alt dette, var sandsynligvis interesseret i spørgsmålet om, hvorvidt det er muligt at organisere opbevaring af forfalskede værdipapirer. I dette tilfælde skal vi huske på den generelle strafferet, dvs. artikel 186. Den hedder, at fremstilling, opbevaring, transport og salg af værdipapirer er retsforfulgt i henhold til loven. Afhængig af omfanget af svig, kan en person udsættes for fængsel i op til femten år. Derudover kan der pålægges betydelige bøder på op til en million rubler. Enig, beløbet er ganske betydningsfuldt, og udtrykket er stort. Derfor er det bedre ikke at lege med værdipapirer. Hvis det så skete, at de faldt i hænderne på forfalskninger, skal du kontakte de retshåndhævende myndigheder (for efterforskning), den relevante tilsynsmyndighed (for at verificere dette og træffe alle nødvendige foranstaltninger) samt til banken (hvis betaling blev foretaget med dens hjælp og overført ikke meget tid, så måske klarer han at blokere overførslen af penge, hvilket i høj grad letter deres tilbagevenden).
Endelig instruktion
Mange mener, at det er nok at underskrive en aftale om opbevaring af værdipapirer i en bank eller depot, og det er alt - du kan allerede glemme dem. Men dette er en fejlbehæftelse. Det er nødvendigt konstant at overvåge situationen og situationen og holde hånden på pulsen af begivenheder. Tag for eksempel situationen med administrationsselskaber. Mange mennesker synes, at det er helt nok at overføre værdipapirer til en professionel. Og alt andet generer dem ikke. Han vil finde ud af det. Men dette er en fejl, fordi der er visse lovgivningsmæssige begrænsninger, som selv den bedste professionelle ikke kan komme rundt.For eksempel begynder markedets sammenbrud. Og du har presserende behov for at overføre alle aktier til penge for derefter at købe dem til en billig pris. Men kun trustees er lovligt begrænset af det faktum, at de ikke kan forvandle sig til penge mere end 10% af klientens aktiver uden hans tilladelse. Det vil sige, selv den bedste specialist i dette tilfælde kan kun bremse tabet af midler på et faldende marked. Og konstant at bede om tilladelse ved hver nedbrud er for lang og langsom. Derfor praktiseres dette ikke. Og for at overvåge deres egen situation, i det mindste at bruge et par timer om ugen, bør være uafhængigt og regelmæssigt.