Theo cam kết của hàng hóa đang lưu hành, cần hiểu rõ về việc cầm cố sản phẩm thương mại với người cầm cố ngay lập tức, với điều kiện là sau này có quyền thay đổi hình thức tự nhiên và thành phần của tài sản cầm cố (nguyên liệu thô, cổ phiếu của sản phẩm thương mại, bán thành phẩm, nguyên liệu, thành phẩm). Điều quan trọng cần lưu ý là tổng chi phí của các yếu tố được trình bày không thể được xác định thấp hơn bằng cách xác định bằng một thỏa thuận cam kết theo đoạn đầu của Điều 357 của Bộ luật Dân sự. Làm thế nào rộng rãi là việc áp dụng loại tài sản thế chấp này trong thực tiễn kinh tế? Tại sao? Những đặc điểm nào xác định các danh mục như là một cam kết hàng hóa đang lưu hành và một mặt hàng cam kết? Bạn có thể tìm thấy câu trả lời cho những câu hỏi này và những câu hỏi thú vị không kém khác trong quá trình làm quen với các tài liệu của bài viết này.
Thể loại xuất hiện
Các cam kết của hàng hóa lưu hành lần đầu tiên được đề cập trong thời kỳ La Mã cổ đại. Do đó, luật sư nổi tiếng Stsevole đã nhận được một câu hỏi cụ thể. Anh ta bao gồm thực tế là con nợ đã cam kết một cửa hàng cho chủ nợ, sau đó anh ta hỏi liệu có hậu quả gì xảy ra hay không, nếu cần phải đưa ra thực tế rằng dưới tên của cửa hàng, bằng cách này hay cách khác, các sản phẩm hàng hóa trong cửa hàng đã được cam kết .
Ngoài ra, câu hỏi như sau: nếu con nợ bán những hàng hóa này vào các thời điểm khác nhau trong năm và mua những thứ khác trực tiếp trong cửa hàng, sau đó anh ta chết, là chủ nợ có quyền yêu cầu tất cả những gì có trong cửa hàng thông qua một vụ kiện thế chấp, bởi vì các mặt hàng được bao gồm trong thành phần của các sản phẩm hàng hóa được bán, và những thứ khác được đặt trong cửa hàng.
Stcevola đã đáp lại lời kêu gọi như vậy: Những điều và giá trị sẽ có trong cửa hàng vào thời điểm con nợ Cái chết thuộc về thế chấp. Vì vậy, trong câu trả lời của ông, bạn có thể tìm thấy hoàn toàn tất cả các tính năng cần thiết của cam kết hàng hóa đang lưu hành. Trong số đó có các mục sau:
- Đặc điểm chung của đối tượng cầm cố.
- Đặt thời gian phân phối liên quan đến hàng hóa mới nhận về quyền bảo mật.
- Quyền của người cầm cố thay thế những thứ mà bằng cách này hay cách khác, được bao gồm trong chủ đề của cam kết.
- Sự chắc chắn của vị trí của các sản phẩm thị trường.
Điều quan trọng cần lưu ý là bản sao của Stcevola về cam kết hàng hóa đang lưu hành được bao gồm trong quá trình mã hóa của Rome cổ đại, ngày nay thực sự nổi bật - Digesta Justinian.
Bản chất của khái niệm
Trong chương này, sẽ nên xem xét đầy đủ bản chất của khái niệm liên quan đến bài viết. Vì vậy, theo cam kết hàng hóa đang lưu hành, cần hiểu phương thức bảo đảm có tên trong Bộ luật Dân sự hiện hành, theo đó các sản phẩm thương mại được cam kết, bằng cách này hay cách khác, vẫn thuộc về bên cầm cố.
Phải nói thêm rằng sau này có quyền thay đổi hình thức tự nhiên và thành phần của tài sản thế chấp. Điều này bao gồm nguyên liệu thô, bán thành phẩm, hàng tồn kho, thành phẩm, vật liệu và như vậy. Trong trường hợp này, điều kiện sau đây là bắt buộc: tổng giá trị của các yếu tố của tài sản thế chấp không thể trong bất kỳ trường hợp nào trở nên ít hơn so với quy định trong hợp đồng cam kết hàng hóa đang lưu hành. Trong mọi trường hợp, yếu tố này phải được tính đến.
Sự khác biệt là gì?
Nhiều nghiên cứu về cam kết hàng hóa đang lưu hành đã chỉ ra rằng nó khác biệt đáng kể so với cam kết của loại hình cổ điển. Tại sao? Nó sẽ là thích hợp để xem xét vấn đề từ quan điểm thực tế.Vì vậy, ví dụ mô tả sự cam kết của một sản phẩm đang lưu hành cho thấy rằng các đối tượng của một cam kết đó không phải là những thứ được định nghĩa riêng lẻ, mà là các mục chung. Sau này bao gồm các sản phẩm, nguyên liệu, cũng như vật liệu.
Điều quan trọng cần lưu ý là cùng với việc nghiên cứu kế hoạch lý thuyết của tổ chức được phân tích, việc phân tích thực tiễn tư pháp hiện tại là khá thú vị. Vì vậy, nó đã được phân tích hơn hai trăm hành vi tư pháp ngày gần đây. Điều này, chắc chắn, đã có thể đưa ra một số kết luận chung, bao gồm các điểm sau:
- Trong mọi trường hợp, doanh thu dân sự có một số lợi ích trong một cấu trúc pháp lý như cam kết của các sản phẩm thương mại đang lưu hành.
- Theo một nghĩa nào đó, một thực tiễn tư pháp ổn định đã xuất hiện độc quyền về các vấn đề thuộc loại chung liên quan đến cam kết của một sản phẩm hàng hóa đang lưu hành. Điều này phải bao gồm các điều kiện thiết yếu về hợp đồng cầm cố hàng hóa đang lưu hành (mẫu được trình bày ở trên), duy trì sổ ghi chép liên quan đến tài sản đảm bảo, sự khác biệt giữa cam kết sản phẩm hàng hóa so với cam kết thông thường.
Hành động của người thế chấp
Ở đây đã lưu ý rằng bên thế chấp có quyền thay đổi hình thức tự nhiên và thành phần của tài sản thế chấp. Ngày nay, trên thực tế, người thế chấp, trong nỗ lực trốn tránh tịch thu hàng hóa cầm cố, đã kháng cáo các cơ quan tư pháp với tuyên bố rằng hợp đồng cầm cố hàng hóa được tuyên bố vô hiệu do sự không nhất quán tuyệt đối của các điều kiện hiện tại. Điều quan trọng là phải thêm rằng ban đầu điều này đề cập đến việc thiếu cá nhân hóa phù hợp về mặt phức tạp tài sản thế chấp.
Một sự thật thú vị là thực tiễn tư pháp về vấn đề này là thống nhất. Vì vậy, trở lại năm 2002, Đoàn chủ tịch Tòa án Trọng tài Tối cao Liên bang Nga đã làm rõ rằng trong trường hợp cam kết các sản phẩm có thể bán trên thị trường đang lưu hành, định nghĩa về đặc điểm cá nhân hóa của chúng trong hợp đồng là hoàn toàn không cần thiết. Ngoài ra, ngày nay có một lớp thực hành tư pháp đáng kể bảo đảm: khi một sản phẩm hàng hóa được cam kết lưu hành, một chỉ dẫn về các đặc điểm cá nhân của nó trong tài liệu hợp đồng là không cần thiết theo đoạn đầu của Điều 357 của Bộ luật Dân sự.
Tuy nhiên, vấp ngã ngày nay thường không phải là cá nhân hóa tài sản thế chấp bằng hợp đồng, mà là thiết lập bản chất pháp lý của chính hợp đồng thế chấp như một cam kết của một sản phẩm hàng hóa đang lưu hành.
Luật học
Nó sẽ được khuyến khích để lưu ý rằng hiện nay có một thực hành tư pháp lâu đời. Điều này phù hợp với các quy định của nó rằng HĐH (theo đúng phân loại được chỉ định) không thể phục vụ như một hàng hóa được cam kết trong lưu thông. Điều quan trọng cần biết là sự tồn tại của một điều kiện liên quan đến quyền của bên thế chấp thay đổi hình thức tổ hợp tài sản cầm cố là cơ sở cho việc xác định hợp đồng bởi các cơ quan tư pháp như một nghĩa vụ theo hiệp ước. Sẽ rất thú vị khi xem xét một ví dụ sống về vấn đề này.
Theo một trường hợp, nguyên đơn đã gửi đơn khởi kiện cho bị đơn với yêu cầu liên quan đến việc công nhận tài liệu hợp đồng liên quan đến cam kết là không có hình thức. Thỏa thuận quy định rằng các tổ hợp tài sản không thể được sử dụng làm tài sản thế chấp trong các thỏa thuận, một trong các bên là bên thứ ba, được chuyển nhượng cho thuê hoặc tài sản cho người khác mà không có sự đồng ý bằng văn bản của bên nhận cầm cố. Điều quan trọng cần lưu ý là điều kiện này không tuân thủ đoạn đầu của Điều 357 của Bộ luật Dân sự. Ngoài ra, các cơ quan tư pháp xác định rằng việc cung cấp thỏa thuận, bằng cách này hay cách khác, quy định quyền của chủ sở hữu cầm cố thay thế vật phẩm cầm cố bằng một tài sản tương đương khác hoặc khôi phục nó trong một tuần (trong khi mặt hàng này bị hư hỏng hoặc mất hoàn toàn, hoặc quyền sở hữu liên quan đến nó, Nó đã bị chấm dứt do các lý do được thiết lập bởi luật áp dụng), không tương ứng với các dấu hiệu của một cam kết của các sản phẩm hàng hóa đang lưu hành.Quyền của chủ sở hữu cầm cố yêu cầu thực hiện lâu dài nghĩa vụ được bảo đảm bởi các sản phẩm, sau đó khi mặt hàng quy định trong thỏa thuận được rút khỏi tài sản của bên cầm cố không theo các điều khoản hiện hành của hợp đồng, cũng không phù hợp với đặc điểm của cam kết của sản phẩm.
Vì vậy, các cơ quan tư pháp của phiên sơ thẩm đã xác định rằng thỏa thuận cầm cố đang được xem xét không được ban cho các chi tiết cụ thể về cam kết của một sản phẩm hàng hóa đang lưu hành. Các cơ quan tư pháp của phiên tòa giám đốc thẩm giữ nguyên quyết định.
Làm thế nào để sử dụng một khoản vay được bảo đảm bằng hàng hóa trong lưu thông?
Chương này và các chương tiếp theo phản ánh các khuyến nghị sẽ hữu ích cho các tổ chức có kế hoạch thu hút khoản vay được bảo đảm bằng các sản phẩm thương mại đang lưu hành. Vì vậy, ban lãnh đạo của các công ty khác nhau có cơ hội làm quen với các điều khoản mô tả sự lựa chọn hàng hóa có thẩm quyền cho mục đích này, các điều kiện có thể có của người cho vay và tính toán số tiền gần đúng của khoản vay.
Để bắt đầu, cần lưu ý rằng một khoản vay kinh doanh được bảo đảm bằng hàng hóa đang lưu hành là một loại hình vay ngân hàng rất hiệu quả hiện nay. Các sản phẩm của nhóm này sẽ phù hợp bao gồm nguyên liệu, nguyên liệu thô, thành phẩm, bán thành phẩm, bằng cách này hay cách khác, được dự định bán. Điều quan trọng cần lưu ý là đối với một tổ chức ngân hàng, các sản phẩm có thể bán được là một cam kết của một định hướng rủi ro cao. Đó là lý do tại sao các ngân hàng đồng ý phát hành một khoản vay được bảo đảm bằng hàng hóa lưu hành chỉ khi một khách hàng có khả năng thanh toán cao liên hệ với họ, với sự hợp tác đã được phát triển từ lâu. Nhân tiện, một số ngân hàng, theo quy định, yêu cầu bảo mật bổ sung dưới dạng bất động sản hoặc các tổ hợp tài sản lỏng khác. Tại sao? Thực tế là họ coi các sản phẩm hàng hóa đang lưu hành là năm mươi phần trăm của tài sản thế chấp trong giá trị tối đa.
Những gì không nên được cung cấp như tài sản thế chấp?
Điều quan trọng cần lưu ý là khoản vay đặc trưng cho việc cầm cố hàng hóa lưu hành cho rằng ngày nay không đáng để cam kết cung cấp một số loại sản phẩm có thể bán trên thị trường. Nó sẽ được khuyến khích để xem xét chúng chi tiết hơn. Vì vậy, nếu công ty có kế hoạch nhận loại khoản vay đang được đề cập, thì phải ghi nhớ rằng bất kỳ tổ chức ngân hàng nào cũng sẽ đánh giá tiêu cực một số yếu tố. Trong số đó có các mục sau:
- Khi hàng hóa được cam kết lưu hành, họ vẫn ở lại với bên thứ ba.
- Các sản phẩm thương mại được bán (nói cách khác, người thế chấp đã nhận được tiền) và đang chờ giao hàng tại kho. Điều quan trọng cần lưu ý là trên cơ sở phân tích tương ứng với các tài khoản 43, Sản phẩm đã hoàn thành, và 41 Hàng hóa, không thể xác định được sản phẩm thương mại nào được trả tiền. Vì vậy, một tổ chức ngân hàng phải mất một từ.
- Sản phẩm hàng hóa đã có trong kho.
- Sản phẩm được ưu đãi với thời hạn sử dụng hạn chế (ví dụ: thuốc hoặc thực phẩm).
- Kho chứa sản phẩm được lưu trữ không phù hợp với các yêu cầu đối với các điều kiện của vị trí của chúng (ví dụ: không có đơn vị làm lạnh hoặc phòng riêng không được cung cấp).
- Kho không được bảo vệ vào ban đêm, không có trạm an ninh cố định.
- Các cơ sở nơi lưu trữ các sản phẩm hàng hóa không được báo cháy.
- Không có khả năng tách một sản phẩm có thể bán trên thị trường, mà cấu trúc đưa ra như một cam kết, từ các hàng hóa khác được đặt trong một nhà kho.
- Thời hạn hiệu lực của hợp đồng liên quan đến việc thuê mặt bằng nơi đặt cầm cố ít hơn thời hạn hiệu lực của hợp đồng cho vay. Điều quan trọng cần lưu ý là thông thường một tổ chức ngân hàng yêu cầu gia hạn hợp đồng thuê là một điều kiện đáng ngờ.
- Cấu trúc không có chứng nhận chất lượng cho các sản phẩm thương mại (trong trường hợp khi được chứng nhận).
- Không có tài liệu tiêu đề cho một cam kết.
- Sản phẩm hàng hóa là thanh khoản kém.Nói cách khác, thời gian bán hàng của nó vượt quá 180 ngày theo lịch kể từ khi có lý do để công bố về bảo mật.
- Các hàng hóa đã được thanh toán bằng tiền mặt, do đó, cấu trúc không có tài liệu hỗ trợ.
Yếu tố bổ sung
Các yếu tố bổ sung mà bất kỳ tổ chức ngân hàng nào, theo quy định, đánh giá tiêu cực, là những điểm sau:
- Sự cần thiết cho một giao dịch, ít nhất là một lưới.
- Thiếu đường truy cập đến nơi lưu giữ tiền gửi.
- Thiếu quyền truy cập không bị cản trở vào các sản phẩm có thể bán trên thị trường trong trường hợp xác minh.
Vì vậy, nếu ít nhất một trong những điều kiện được trình bày trong các chương cuối được thực hiện, các công ty thường phải đối mặt với sự từ chối của tổ chức ngân hàng để cho vay hoặc tăng mức chiết khấu.
Xác định số tiền cho vay tối đa
Làm cách nào để xác định số tiền cho vay tối đa được bảo đảm bằng hàng hóa đang lưu hành? Jemir-Kurgan, một đại lý xe hơi nổi tiếng, đã học cách thực hiện hoạt động này như một trong những cấu trúc đầu tiên. Điều quan trọng cần lưu ý là số tiền cho vay tối đa mà cấu trúc này hoặc cơ cấu đó có thể tính được được xác định theo công thức sau: K = BS x (1 - D), trong đó K là số tiền cho vay tối đa được bảo đảm bởi các sản phẩm thương mại đang lưu hành (tính bằng rúp), BS - giá trị mang của các sản phẩm (tính bằng rúp), D - hệ số giảm (chiết khấu), được phản ánh bằng phần trăm và được xác định trực tiếp bởi tổ chức ngân hàng. Phải xem xét rằng ngân hàng trong mọi trường hợp không đánh giá hàng hóa theo giá trị thị trường (đây là một sự khác biệt cơ bản so với các tổ hợp tài sản khác được cung cấp làm tài sản thế chấp). Sẽ tốt hơn nhiều khi hiển thị ngay các sản phẩm được cung cấp theo giá thị trường, để tránh đánh giá thấp số tiền cho vay.
Điều quan trọng cần lưu ý là số tiền cho vay sẽ ít hơn nếu tổ chức ngân hàng tính toán nó dựa trên giá trị sổ sách của các sản phẩm hàng hóa, nhưng một chỉ số khác, ví dụ, số dư trung bình trong sáu tháng qua được tính hàng ngày. Vì vậy, khi áp dụng vào cấu trúc tài chính, cần phải làm rõ chính xác cách tính số tiền cho vay.
Tài liệu thực tế
Trong chương cuối cùng, sẽ được khuyến khích xác định loại tài liệu nào là cần thiết để sử dụng khoản vay được bảo đảm bằng các sản phẩm thương mại đang lưu hành. Lấy làm tài sản thế chấp là một sản phẩm hàng hóa đang lưu hành, theo quy định, một tổ chức ngân hàng yêu cầu các giấy tờ sau:
- Một thỏa thuận về việc mua lại các sản phẩm có thể bán được trên thị trường với một mức giá cụ thể (có phụ lục và bổ sung cho nó).
- Hành vi chuyển nhượng và chấp nhận, hóa đơn, phiếu giao hàng (các tài liệu này phải tuân thủ nghiêm ngặt các điều khoản hợp đồng).
- Chứng từ thanh toán, trong đó xác nhận thực tế thanh toán của bên cầm cố các tổ hợp tài sản thế chấp.
- Tờ khai hải quan.
- Giấy chứng nhận phù hợp và chất lượng.
- Báo cáo về một số tài khoản (40, 41, 43).