Các loại tài khoản ngân hàng và điều kiện để mở chúng

Trong bài viết này, chúng tôi xem xét khái niệm và loại tài khoản ngân hàng. Điều gì cần để mở và đóng chúng? Dịch vụ có miễn phí không?

Tài khoản ngân hàng là tài khoản đặc biệt do tổ chức tín dụng cấp cho một người cụ thể (cá nhân hoặc pháp nhân), nó được thiết kế để phản ánh nghĩa vụ tiền tệ của tổ chức đối với người đó.

Đây là phần kế toán của ngân hàng, nơi đăng ký tiền chuyển động, tất cả các giao dịch của một số nhà đầu tư nhất định, cũng như chính ngân hàng được thực hiện. Đây là một loại công cụ mà khi duy trì báo cáo tài chính, cho phép bạn ghi lại sự chuyển động của các nguồn tài chính.

Khách hàng có quyền mở bất kỳ số lượng tài khoản nào trong một ngân hàng và trong một số ngân hàng (với sự đồng ý của ngân hàng sau).

Các tổ chức ngân hàng mở tài khoản cho các pháp nhân và cá nhân doanh nhân (trừ cơ quan nhà nước và chính quyền địa phương), dựa trên giấy chứng nhận đăng ký đặc biệt với tư cách là một doanh nhân (đối với cá nhân), cũng như giấy chứng nhận đăng ký pháp nhân và đăng ký với kiểm tra thuế.

Các loại tài khoản ngân hàng rất đa dạng.

Dấu hiệu

Tài khoản ngân hàng có bốn đặc điểm chính:

• nó là một tài khoản quản lý tiền mặt;
• nó được mở và duy trì trong các tổ chức tín dụng;
• là một phần không thể thiếu của đối tượng của hợp đồng;
• phản ánh nghĩa vụ của tổ chức tín dụng đối với khách hàng của mình.

Tất cả các tài khoản ngân hàng đều là tài khoản kế toán, nếu không, chúng còn được gọi là tài khoản cá nhân. Sự mở đầu của họ đi kèm với việc ký kết một loại hợp đồng nhất định và điều này đòi hỏi sự xuất hiện của các quyền và nghĩa vụ nhất định cho cả hai bên.

Thật khó để tưởng tượng cuộc sống hiện đại mà không có tài khoản ngân hàng. Theo quy định, tiền lương được chuyển cho nó và cùng với đó là các khoản thanh toán khác nhau - thanh toán cho các dịch vụ và mua hàng, và ngày nay, phần lớn dân số trên toàn thế giới sử dụng thẻ nhựa.

Các loại tài khoản ngân hàng

Theo luật pháp hiện đại của Nga, khách hàng của các tổ chức tín dụng có quyền mở tài khoản ngân hàng tương ứng với mục tiêu hoạt động của họ với số lượng lớn, cũng như ở các ngân hàng khác nhau.

Việc phân loại tài khoản ngân hàng rất rộng rãi và được thực hiện vì nhiều lý do:

• Đặc biệt và phổ quát.
• Tùy thuộc vào loại tiền của tài khoản ngân hàng.
• Tùy thuộc vào chủ sở hữu của nó.
• Tùy thuộc vào mục đích mà tiền của tài khoản ngân hàng này sẽ được chuyển hướng sau đó.
• Tùy thuộc vào việc rút một phần tiền từ tài khoản hoặc bổ sung có thể trong tương lai. Đầu tư bổ sung không bổ sung không được chấp nhận. Bạn có thể gửi thêm tiền vào tài khoản với khả năng bổ sung trong thời hạn gửi. Ngoài ra, có những tài khoản có khả năng rút tiền một phần. Đồng thời, một số tiền nhất định nên vẫn còn trên chúng, như một số dư tối thiểu.
• Tùy thuộc vào lãi tích lũy. Tài khoản ngân hàng có thể được tích lũy hàng tháng hoặc bổ sung vào cuối vòng đời của một loại đầu tư nhất định hoặc với khoản tích lũy trung gian lãi. Trong trường hợp sau, tiền được ghi có vào tài khoản hàng quý, hàng tuần hoặc hàng năm.

Ngoài các tài khoản chính, còn có các loại tài khoản ngân hàng sau:

• tiền tệ;
• ngân sách;
• tài khoản ủy thác;
• ký quỹ;
• đông lạnh
• thẻ;
• người được bảo hiểm;
• kim loại ẩn danh;
• ký kết hợp đồng;
• giải quyết;
• tích lũy;
• cho vay;
• tiết kiệm;
• hiện tại
• ủy thác;
• chứng khoán;
• quá cảnh;
• onkolny;
• hợp nhất;
• chung chung;
• riêng tư;
• kiểm tra

Chọn loại tài khoản ngân hàng nào, đôi khi khó quyết định.

Khi liên hệ với một tổ chức ngân hàng để mở tài khoản, khách hàng phải chọn loại sẽ đáp ứng nhu cầu của mình và mục đích mở. Trong trường hợp này, Ngân hàng có nghĩa vụ chấp nhận và ghi có các quỹ tài chính của mình vào tài khoản khách hàng, cũng như thực hiện tất cả các đơn đặt hàng của khách hàng để phát hành và chuyển tiền tài chính với số lượng nhất định. Ngoài ra, anh ta còn tiến hành các hoạt động khác liên quan đến tài khoản ngân hàng này. Vì vậy, chúng tôi sẽ xem xét chi tiết hơn một số loại chi tiết hơn.

Tài khoản hiện tại

Loại tài khoản ngân hàng này được mở, theo quy định, cho các pháp nhân thực hiện các hoạt động kinh doanh, cũng như các doanh nhân cá nhân để thực hiện các giao dịch thanh toán cho một số loại hàng hóa, dịch vụ được thực hiện, thực hiện công việc, v.v.

Tài khoản ngân hàng là tài khoản chính của công ty. Nó thường mở tại nơi đăng ký. Theo luật, các doanh nghiệp như vậy có quyền có một số tài khoản như vậy, một trong số đó sẽ là tài khoản chính cho các khu định cư với quỹ hưu trí.

Các doanh nghiệp, tổ chức và tổ chức có các đơn vị cấu trúc (chi nhánh, cửa hàng, v.v.) được đặt riêng, theo yêu cầu của chủ tài khoản hiện tại, có quyền mở tài khoản phụ thanh toán để họ nhận được doanh thu, hoặc, ví dụ, giao dịch tiền mặt cần thiết khác có thể được thực hiện. Tất cả điều này nên được cung cấp cho hợp đồng.

Loại tài khoản ngân hàng có mục tiêu cụ thể:

• ghi có số tiền thu được từ hoạt động kinh doanh, cũng như thanh toán cho các đối tác và nhà cung cấp liên quan đến hoạt động này;
• giải quyết với các tổ chức tín dụng về các khoản vay và lãi trên đó;
• bảng lương nhân viên của doanh nghiệp và các khoản thanh toán khác;
• các khoản thanh toán liên quan đến quyết định của tòa án, cũng như các cơ quan khác có quyền đưa ra quyết định về việc thu hồi các nguồn tài chính;
• hoạt động giải quyết khác.

Số dư của tài khoản hiện tại là tiền miễn phí được nắm giữ bởi chủ sở hữu của họ. Một tổ chức tài chính có nghĩa vụ phải đưa ra một tuyên bố đặc biệt về các giao dịch cho khách hàng.

Những loại tài khoản ngân hàng nào khác có trong một ngân hàng?

Tài khoản hiện tại

Loại tài khoản ngân hàng này được mở cho các tổ chức không được đăng ký là pháp nhân. Họ là tất cả các loại hiệp hội công cộng, chi nhánh, tổ chức và văn phòng đại diện. Từ các tài khoản hiện tại, theo quy định, các quỹ được phát hành để thanh toán tiền lương, các tính toán được thực hiện để duy trì tổ chức, cũng như tất cả các chi phí cần thiết có liên quan đến việc thực hiện các chức năng của nó.

Mọi người dân đều có quyền mở một tài khoản ngân hàng như vậy, vì nó có thể được mở cho tất cả các cá nhân để thực hiện các giao dịch thanh toán không liên quan đến hoạt động kinh doanh.

Có các loại tài khoản ngân hàng khác. Hợp đồng phải chỉ ra cho mục đích gì nó được mở.

Tài khoản tiền gửi

Tài khoản này được thiết kế để chủ sở hữu của các quỹ có cơ hội lưu trữ chúng. Nó mở ra cho cả pháp nhân và cá nhân.

Theo thỏa thuận tiền gửi, một ngân hàng đã chấp nhận một số tiền cụ thể từ người gửi tiền có nghĩa vụ trả lại số tiền này cho nó trong một khoảng thời gian nhất định, cũng như trả cho nó số tiền lãi đã được thỏa thuận ban đầu trong hợp đồng tiền gửi.

Lãi suất trong trường hợp này phụ thuộc trực tiếp vào thời gian lưu trữ tiền - giai đoạn này càng cao, lãi suất càng cao.

Điều kiện chính để mở tài khoản tiền gửi là người gửi tiền không có quyền sử dụng vốn đầu tư trước ngày kết thúc. Quyền mở tài khoản tiền gửi chỉ dành cho những ngân hàng có giấy phép phù hợp, cho phép gây quỹ cho tiền gửi.

Loại tài khoản ngân hàng và tiền gửi này rất phổ biến.

Tài khoản ngân sách

Loại này mở ra, theo quy định, cho các doanh nghiệp được tài trợ từ ngân sách nhà nước. Lần lượt, các tài khoản ngân sách được chia thành chi tiêu, doanh thu, hiện tại cho các quỹ ngoài ngân sách và hiện tại cho các quỹ ngân sách.

Các khoản tài chính được ghi có vào tài khoản ngân sách được sử dụng đúng cho mục đích của họ, ví dụ, để chuyển cho dân cư, tiền lương cho nhân viên, thanh toán cho một số dịch vụ, hàng hóa hoặc công việc, v.v. Các loại tài khoản ngân hàng của khách hàng không kết thúc ở đó.

Tài khoản tiền tệ

Loại tài khoản ngân hàng này được sử dụng để tiến hành các hoạt động thanh toán bằng ngoại tệ.

Tài khoản liên ngân hàng

Những tài khoản này chỉ được mở bởi cái gọi là "tổ chức tín dụng", nghĩa là các ngân hàng. Những tài khoản này bao gồm:

• tài khoản đại lý - mở trong việc phân chia mạng lưới thanh toán của Ngân hàng Trung ương;
• tài khoản phụ tương ứng - được ngân hàng mở cho chi nhánh của nó;
• các tài khoản được mở trên bảng cân đối của tổ chức mẹ hoặc các chi nhánh để giải quyết lẫn nhau.

Tài khoản cho vay

Tài khoản này được mở cho khách hàng khi soạn thảo các thỏa thuận cho vay. Tài khoản cho vay có thể đặc biệt và đơn giản. Đối với một tài khoản đơn giản, đây là khoản vay cho số dư và đối với tài khoản đặc biệt, khoản vay cho doanh thu.

Tài khoản cá nhân

Tài khoản này được mở dưới tên của khách hàng của tổ chức tín dụng và được quản lý bởi anh ta trong bất kỳ chi nhánh nào của ngân hàng nếu có tài liệu xác nhận danh tính của anh ta. Nếu tiền được chuyển đến một tài khoản ở một ngân hàng khác, thì ngân hàng này cũng có thể thấy tên và số của khách hàng.

Thẻ ngân hàng có loại tài khoản nào?

Tài khoản thẻ

Nó được mở bởi các tổ chức tín dụng để tính toán các giao dịch được thực hiện bởi khách hàng sử dụng thẻ ngân hàng. Thẻ là ghi nợ và tín dụng. Với một khách hàng ghi nợ, anh ta có quyền rút tiền từ bất kỳ máy ATM nào và trả tiền mua hàng tại các cửa hàng. Tuy nhiên, trong trường hợp này, số tiền khách hàng chi tiêu không được vượt quá số tiền hiện có trên tài khoản. Với thẻ tín dụng, bạn có thể vượt quá, nhưng chỉ trong giới hạn của khoản vay, đây là số tiền được giới hạn rõ ràng đã được thỏa thuận khi nhận được thẻ này.

Đánh số tài khoản ngân hàng

Tại Liên bang Nga, theo quy định, một tài khoản ngân hàng gồm hai mươi chữ số được sử dụng, đây là một mã số cụ thể có chứa thông tin về các thuộc tính của nó.

Con số này được chia thành năm nhóm. Nhóm số đầu tiên cho biết tài khoản ngân hàng cụ thể thuộc loại nào. Cái thứ hai có ba ký tự và cho biết loại tiền mà tài khoản này được mở. Nhóm thứ ba bao gồm một biểu tượng duy nhất, đó là cái gọi là khóa tài khoản của Google. Thứ tư bao gồm bốn loại và xác định sự phân chia của ngân hàng nơi tài khoản này được mở. Nhóm ký tự thứ năm bao gồm bảy chữ số và cũng chứa số tài khoản cá nhân cụ thể. Chúng tôi đã kiểm tra các loại tài khoản ngân hàng chính.

Mở tài khoản

Lý do chính để mở tài khoản với ngân hàng là hợp đồng mà tổ chức tín dụng đảm nhận nghĩa vụ đối với các quỹ tài chính tín dụng đối với nó, cũng như thực hiện tất cả các lệnh của một khách hàng cụ thể để quản lý chúng (mọi giao dịch thanh toán, tùy thuộc vào loại tài khoản ngân hàng).

Sau khi thỏa thuận mở tài khoản được ký bởi cả hai bên (khách hàng và tổ chức tín dụng), chủ sở hữu của tài khoản này có quyền bắt đầu thực hiện bất kỳ loại hoạt động nào được quy định trong thỏa thuận này,cũng như các hành động lập pháp của Liên bang Nga.

Các loại và mục đích của tài khoản ngân hàng nên được mọi người biết đến trong thế giới hiện đại của chúng ta.