Mở tài khoản ngân hàng quá cảnh là bắt buộc trong trường hợp một cá nhân hoặc pháp nhân tham gia vào hoạt động kinh tế nước ngoài và chấp nhận thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ của mình bằng ngoại tệ. Trong trường hợp này, hình thức kinh doanh hợp pháp không thành vấn đề. Những gì tạo thành một tài khoản quá cảnh, những giai đoạn bạn cần phải trải qua khi bạn mở nó và những sắc thái sử dụng của nó tồn tại, độc giả sẽ học hỏi từ tài liệu này. Trong thực tế, không có gì phức tạp.
Tài khoản quá cảnh tại một tổ chức tài chính. Cái gì đây
Tài khoản quá cảnh của công ty được sử dụng để chuyển tiền bằng ngoại tệ cho hàng hóa được bán bởi một thực thể kinh doanh. Hoặc các dịch vụ được cung cấp. Đối với tài khoản chuyển tuyến, liên kết không thể tách rời với tài khoản tiền tệ là đặc điểm. Bắt buộc. Nói cách khác, tài khoản quá cảnh không thể tồn tại nếu không có tài khoản ngoại tệ. Và ngược lại. Cũng cần nhấn mạnh rằng tiền bằng ngoại tệ trong tài khoản quá cảnh có thể trong khoảng thời gian không quá 15 ngày. Trong thời gian này, họ có thể chuyển - sang loại tiền chính. Hoặc nên được chuyển đổi thành tiền tệ quốc gia. Và chuyển từ tài khoản quá cảnh sang tài khoản hiện tại. Mọi thứ đều vô cùng đơn giản.
Hướng dẫn mở tài khoản quá cảnh
Vì vậy, chi tiết hơn. Như đã lưu ý ở trên, tài khoản chuyển tuyến được gắn với tài khoản tiền tệ và không thể hoạt động mà không có tài khoản sau. Các bước chính bạn cần phải trải qua khi bạn mở nó là gì? Trước hết, một thực thể kinh doanh phải cung cấp cho tổ chức tài chính một bản sao điều lệ của tổ chức và kèm theo đơn đăng ký trên mẫu tương ứng với yêu cầu mở một loại tiền tệ và tài khoản quá cảnh. Hơn nữa, tài liệu cần phải đánh vần khả năng làm việc với tiền tệ của các quốc gia khác.
Sau đó, nhân viên ngân hàng phát hành thẻ ngân hàng. Quá trình này được đi kèm với việc cung cấp một danh sách những người được ủy quyền của công ty được trao quyền truy cập vào tài khoản quá cảnh. Ngoài ra, các mẫu chữ ký của những nhân viên này phải được cung cấp.
Đồng thời, đơn vị kinh doanh hoặc đại diện của nó có nghĩa vụ nộp tài liệu cho ngân hàng xác nhận tính hợp pháp của việc mở và hoạt động của doanh nghiệp. Cần lưu ý rằng nếu công ty được tổ chức lại, nó cũng sẽ cần phải cung cấp các chứng chỉ liên quan. Ở giai đoạn cuối, tổ chức chuyển đến các tài liệu của tổ chức tài chính chứng minh tính hợp pháp của nguồn gốc của thu nhập ngoại hối được ghi có.
Kết luận của một thỏa thuận
Sau khi hoàn thành tất cả các giai đoạn trên, tổ chức tài chính và tổ chức kinh doanh tham gia vào một thỏa thuận riêng về việc mở tài khoản quá cảnh và ngoại tệ. Khi làm việc liên quan đến việc bán hàng hóa và dịch vụ cho tiền tệ, đại diện công ty cho biết số lượng thanh toán cho các đối tác của họ.
Mẹo làm việc
Cần lưu ý rằng có một số quy tắc nhất định không chỉ cho việc mở tài khoản quá cảnh, mà còn cho các công việc tiếp theo với nó. Vì vậy, trong vòng 7 ngày sau khi xuất hiện, đơn vị kinh doanh phải thông báo cho cơ quan thuế tại nơi đăng ký của công ty mình. Ngoài ra, bộ phận thích hợp của quỹ hưu trí cần được thông báo. Nếu không, hình phạt sẽ theo sau.
Nó cũng được yêu cầu thông báo cho quỹ bảo hiểm xã hội của việc mở.Ở đây phải nhấn mạnh rằng các cơ quan nhà nước không có quyền khiếu nại về việc thiếu thông báo về việc mở tài khoản quá cảnh. Điều này rất quan trọng.
Tài khoản quá cảnh có các đặc điểm phân biệt đáng kể, phải được báo cáo cho Thanh tra Dịch vụ Thuế Liên bang. Ngoài ra, nhu cầu tổ chức không phụ thuộc vào mong muốn của một cá nhân hoặc pháp nhân. Việc mở của nó là bắt buộc và được thực hiện theo thủ tục đã thiết lập như là một bổ sung cho tài khoản tiền tệ, cần được báo cáo cho cơ quan nhà nước. Mọi thứ đều rất nghiêm túc.
Cuối cùng, điều đáng nói là các yêu cầu đối với các tài liệu xác nhận tính hợp pháp của việc đăng lên tài khoản quá cảnh của ngoại tệ. Đây có thể là: một hành động thực hiện công việc, hợp đồng cung cấp hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ và các chứng chỉ khác. Trong trường hợp này, các tài liệu phải được cung cấp bằng tiếng Nga và bản dịch từ tiếng nước ngoài phải được chứng nhận bởi một công chứng viên.