Trong thực tế, một giao dịch đáng ngờ hoặc lừa đảo đề cập đến các giao dịch tài chính hình sự. Việc kiểm soát này được thực hiện bởi Rosfinmonitoring. Bạn phải luôn luôn tiến hành thận trọng, vì những người không trung thực nghĩ ra những cách mới để kiếm tiền. Nếu một giao dịch tài chính đáng ngờ và có dấu hiệu của một thỏa thuận đáng ngờ, các cơ quan chính phủ sẽ chú ý đến điều này.
Khái niệm và hậu quả của một giao dịch đáng ngờ trong Bộ luật Dân sự của Liên bang Nga được định nghĩa trong một số điều. Tuy nhiên, có rất nhiều thông tin mâu thuẫn xung quanh cô. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ xem xét khái niệm này có nghĩa là gì, tính năng của nó và những gì dẫn đến hậu quả.
Dấu hiệu giao dịch tiền đáng ngờ
Trong trường hợp này, cảnh báo hoạt động: Cảnh báo: kẻ lừa đảo!
Vì vậy, các giao dịch tiền mặt sau đây có thể thu hút sự chú ý của Rosfinmonitoring:
- mua hoặc bán bởi một cá nhân rúp hoặc ngoại tệ, nếu số tiền của nó là hơn 600 nghìn rúp;
- nhận bởi một cá nhân tiền mặt trên séc, nếu do một người không cư trú của Liên bang Nga cấp cho người mang;
- mua bởi một cá nhân chứng khoán để lấy tiền mặt;
- tiền gửi của một cá nhân vào vốn ủy quyền của pháp nhân;
- đổi tiền giấy mệnh giá một mệnh giá tiền giấy mệnh giá khác.
Dấu hiệu giao dịch bất hợp pháp với tiền gửi ngân hàng
Nếu chúng ta nói về tiền gửi ngân hàng, thì đây là những nghi ngờ về các hoạt động sau đây có tiêu chí cho một giao dịch đáng ngờ:
- nếu một khoản tiền gửi với các nguồn tài chính được đặt trên đó được thực hiện cho người mang;
- nếu một khoản tiền gửi bằng tiền mặt được mở ra có lợi cho bên thứ ba;
- nếu tiền được chuyển đến một tài khoản nước ngoài ẩn danh hoặc nhận được từ một tài khoản ẩn danh từ nước ngoài;
- nếu tài chính được ghi có hoặc ghi nợ từ pháp nhân, khoản tiền gửi đã được đăng ký ít hơn 3 tháng trước hoặc không có chuyển động tài chính nào trong tài khoản của pháp nhân này kể từ thời điểm đăng ký.
Giao dịch vô đạo đức với tài sản lưu động
Giao dịch nghi ngờ trong trường hợp này có dấu hiệu như vậy:
- Bán hoặc mua đồ trang sức (phế liệu), kim loại quý hoặc đá.
- Nhận hoặc giao hàng cho hiệu cầm đồ bằng kim loại quý, trang sức (phế liệu), đá quý.
- Tài sản cho thuê (cho thuê tài chính).
- Việc chuyển giao tài chính được thực hiện bởi các tổ chức phi tín dụng liên quan đến hướng dẫn của khách hàng của họ.
- Nhận một khoản vay không bị gánh nặng bởi lãi suất, nếu được cung cấp bởi một tổ chức phi tín dụng.
- Nếu một khoản bồi thường bảo hiểm được trả theo hướng có lợi cho một cá nhân hoặc phí bảo hiểm được nhận từ một cá nhân để bảo hiểm tích lũy hoặc cung cấp lương hưu.
- Thanh toán xổ số trúng thưởng, thắng trong rút thăm trúng thưởng, vv, bao gồm cả thanh toán điện tử.
Điều gì khác nhận được sự chú ý?
Ngoài ra, sự chú ý của các cơ quan quản lý được thu hút vào các giao dịch bất động sản, tổng số tiền bằng hoặc vượt quá 3 triệu rúp (hoặc bằng ngoại tệ). Các giao dịch tài chính của các pháp nhân hoặc cá nhân không tuân theo các khuyến nghị của một tổ chức quốc tế như FATF (Nhóm phát triển các biện pháp chống rửa tiền) được coi là đáng ngờ. Nếu sự liên quan của một cá nhân hoặc pháp nhân trong khủng bố hoặc chủ nghĩa cực đoan được chứng minh, thì tất cả các giao dịch tiền tệ trực tiếp hoặc gián tiếp tiến hành từ họ cũng được coi là giao dịch đáng ngờ.
Giao dịch nghi vấn theo quan điểm của cơ quan thuế
Cơ quan thuế, xem xét các giao dịch không rõ ràng, sử dụng khái niệm "lợi ích thuế bất hợp lý".Điều này thường được liên kết với các hoạt động của các công ty một ngày hoặc với việc định giá quá cao giá trị của một giao dịch. Cơ quan thuế cũng nhận thấy rằng các giao dịch không phải là điển hình của một doanh nghiệp là không thường xuyên và không có lý do thương mại. Khi người đứng đầu công ty quyết định thực hiện một giao dịch đáng ngờ thông qua bộ phận kế toán, anh ta sẽ cố gắng chọn mục đích của nó là phù hợp với khuôn khổ của lĩnh vực pháp lý.
Theo quy định, có một khoản tiền mặt từ các nguồn tài chính để bổ sung các quy trình hiện tại hoặc trả cổ tức cho chủ sở hữu. Nhưng đôi khi các giao dịch tài chính không được liên kết theo bất kỳ cách nào với dữ liệu của cơ quan thuế về tổ chức, ví dụ, chi phí được ghi nhận để sửa chữa không tương ứng với số liệu thực tế hoặc chi phí của khóa học giáo dục thường xuyên cho nhân viên là quá cao so với mức lương này. Tất cả những mâu thuẫn như vậy sẽ là một tín hiệu cho cơ quan thuế và sẽ khuyến khích họ làm quen với các đối tác của các giao dịch đó. Số lượng câu hỏi lớn nhất, theo quy định, là do các loại dịch vụ như tư vấn, dạy nghề, hỗ trợ thông tin, sự kiện của công ty, v.v. Tuy nhiên, việc rút tiền cũng có thể với sự trợ giúp của các hợp đồng thông thường để cung cấp, cung cấp dịch vụ, v.v. cơ quan thuế.
Chú ý: kẻ lừa đảo!
Các tính năng quan trọng của các công ty thực sự, không giống như các công ty một ngày, như sau: một công ty có văn phòng hoặc cơ sở khác để cho thuê, nó có một đội ngũ nhân viên và một quỹ lương, giám đốc, phương tiện cho thuê hoặc sở hữu, nó thường xuyên nộp báo cáo thuế, v.v. Các công ty hư cấu không có nhiều điều ở trên, và việc tìm kiếm của họ bởi cơ quan thuế bắt đầu bằng quyết tâm của người là CEO. Nó thường xảy ra rằng một người, được chỉ định trong các tài liệu là người đứng đầu của một công ty cụ thể, thậm chí không biết về sự tồn tại của công ty này. Trong trường hợp này, các nhà thầu của công ty này đang gặp rắc rối lớn. Bước tiếp theo là tìm kiếm văn phòng của công ty hoặc dữ liệu về hợp đồng thuê. Nếu không có tổ chức đáng ngờ tại địa chỉ được chỉ định, thì một hành động sẽ được đưa ra và cùng với các bằng chứng khác, nó sẽ khởi xướng một tranh chấp về thuế sẽ được đưa ra cho các đối tác của công ty. Do đó, các doanh nhân thực sự được khuyến khích nhìn vào mặt thứ hai của hợp đồng qua con mắt của một chuyên gia thuế, điều này sẽ giúp tránh kết luận về "lợi ích thuế vô lý" và những rắc rối khác.
Hậu quả của giao dịch đáng ngờ
Nếu một giao dịch ngân hàng hoặc giao dịch được coi là đáng ngờ, thì điều này sẽ biến thành séc khó chịu. Người giám sát sẽ yêu cầu nhân viên ngân hàng nộp tất cả các tài liệu có thể chứng minh tính hợp pháp của nó. Nếu điều này không xảy ra, một vụ án hình sự sẽ được khởi tố (Điều 174, 174.1, 175). Bài viết cuối cùng ngụ ý trách nhiệm của tổ chức đã phải chịu đựng từ các hoạt động bất hợp pháp của các đối tác của nó. Do đó, nếu chính bạn, mà không biết điều đó, đã tham gia vào các mối quan hệ tài chính và pháp lý với các đối tác vô đạo đức, mọi người sẽ chịu trách nhiệm về việc này. Và chứng minh sự vô tội của bạn sẽ thuộc về bạn. Than ôi, trong trường hợp này sự suy đoán vô tội là rất tùy tiện.
Nếu không thể chứng minh tính hợp pháp của giao dịch hoặc hoạt động, hình phạt có thể lên đến mười năm tù. Mức xử phạt tối thiểu là phạt 120 nghìn rúp. Số tiền của một giao dịch đáng ngờ (lên tới 6 triệu rúp hoặc vượt quá giá trị này) sẽ đóng vai trò quyết định hình phạt.
Sắc thái ngân hàng
Các ngân hàng có thói quen thiết lập một tỷ lệ phần trăm hoặc hoa hồng bổ sung để hoàn thành một giao dịch đáng ngờ và trong hầu hết các trường hợp, khách hàng thậm chí không biết về nó. Do đó, nếu giao dịch tài chính của bạn có vẻ không rõ ràng đối với nhân viên ngân hàng, thì bạn sẽ không được ghi có từ mười phần trăm trở lên của tổng số tiền chuyển.Nhân tiện, theo luật, các ngân hàng không thể tính phí như vậy, vì vậy nếu bạn không có gì để che giấu và bạn chắc chắn rằng các tài liệu về giao dịch này theo thứ tự, thì bạn có thể trả lại số tiền được khấu trừ thông qua quản lý của ngân hàng.
Nhưng thường thì tại ngân hàng, bạn sẽ được yêu cầu cung cấp tất cả bằng chứng về thực tế của giao dịch (ví dụ: một thỏa thuận). Nếu điều này được thực hiện, thì câu hỏi sẽ tự cạn kiệt.
Thỏa thuận đáng ngờ như một cách để tránh thuế
Đối với đại diện doanh nghiệp, hậu quả của việc xác định một giao dịch bất hợp pháp sẽ dẫn đến một khoản phí bổ sung về thuế thu nhập và thuế VAT. Nhưng đôi khi các hoạt động như vậy được phân loại là trốn thuế, trong trường hợp đó, doanh nhân phải đối mặt với trách nhiệm hình sự. Nếu những lo ngại như vậy đã phát sinh, thì bạn cần liên hệ với một luật sư trọng tài để được tư vấn. Bạn cũng cần cố gắng khôi phục hoặc chuẩn bị tất cả các tài liệu cho giao dịch, điều này sẽ xóa bỏ sự nghi ngờ của cơ quan thuế. Cũng có thể kháng cáo kết quả kiểm toán lên Tòa án Trọng tài.
Kết luận
Do đó, chúng tôi thấy rằng có thể tránh được các phần của giao dịch nghi ngờ bằng cách cẩn thận trong việc lựa chọn đối tác, ký kết hợp đồng, v.v., vì các giao dịch gian lận và nghi ngờ gần như đồng nghĩa. Phần khác của chúng đòi hỏi sự tận tâm hoàn toàn trong việc chuẩn bị và lưu trữ tài liệu, để trong trường hợp xác minh, có thể chứng minh tính hợp pháp đầy đủ của nó.