Thật không may, không phải tất cả các doanh nghiệp vẫn hoạt động, sớm hay muộn, hầu hết các công ty được thành lập đều phải học hỏi từ kinh nghiệm của chính họ về thủ tục phá sản là gì. Nhưng đừng sợ, vì trong nền kinh tế thị trường, điều này được coi là khá bình thường.
Giai đoạn phá sản
Một thủ tục đặc biệt đã được phát triển để công nhận một người hợp pháp hoặc tự nhiên là không có khả năng thanh toán. Thật vậy, để nhận ra việc không thể thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách hoặc trả nợ cho các chủ nợ chỉ có thể tại tòa án. Thủ tục phá sản được thiết lập quy định rằng nó có thể được bắt đầu một cách tự nguyện bởi những người sáng lập hoặc người quản lý của công ty, và theo yêu cầu của chủ nợ, quỹ ngoại biên hoặc thuế.
Để bắt đầu, một vụ kiện được đệ trình lên tòa án trọng tài địa phương. Điều này có thể được thực hiện bởi một đại diện của chính công ty, một cơ quan nhà nước được ủy quyền cho các hành động đó hoặc một người mà các khoản vay đã không được trả lại.
Và chỉ có tòa án mới có thể xem xét nó phù hợp để khởi xướng thủ tục phá sản hoặc bác bỏ yêu cầu đó nếu không thấy có dấu hiệu mất khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Các chủ nợ chỉ có thể làm một ứng dụng tương ứng nếu con nợ chưa thanh toán cho các nghĩa vụ trong ít nhất ba tháng.
Sự khởi đầu của thủ tục phá sản là một quan sát được thiết kế để đánh giá tình trạng các vấn đề tài chính của con nợ và phát triển một kế hoạch hành động tiếp theo. Sau đó, một quyết định có thể được đưa ra về tính khả thi của việc cải thiện công ty, bổ nhiệm các nhà quản lý bên ngoài hoặc về thủ tục phá sản, đó là giai đoạn cuối cùng. Nhưng cũng bất cứ lúc nào, cho đến khi công ty bị loại khỏi Sổ đăng ký pháp nhân của Nhà nước hợp nhất, một thỏa thuận giải quyết có thể được ký kết.
Quan sát
Việc giới thiệu thủ tục phá sản bắt đầu tại phiên tòa. Giai đoạn đầu tiên của nó là quan sát. Thật vậy, nếu không thì tòa án không thể biết liệu con nợ có thực sự vỡ nợ hay không. Khi bắt đầu thủ tục này, quyền hạn của người quản lý bị hạn chế để anh ta không thể thay đổi điều kiện tài chính của công ty.
Nó cũng nhằm đảm bảo sự an toàn của tài sản của doanh nghiệp đối với trường hợp phá sản có thể được xem xét. Đúng, có một số trường hợp trong đó quan sát không được chỉ định. Nó không áp dụng cho các doanh nghiệp đang trong quá trình thanh lý. Ngoài ra, giai đoạn này được bỏ qua nếu con nợ vắng mặt hoặc anh ta đã tham gia vào các hoạt động bất hợp pháp liên quan đến việc thu hút các quỹ khác nhau. Trong những trường hợp này, một quyết định đơn giản được đưa ra là nên bắt đầu phá sản.
Thủ tục quan sát cũng giới thiệu các hạn chế khác. Từ khi thành lập, người cho vay không có quyền liên hệ riêng với con nợ với yêu cầu trả nợ. Chúng phải được trình bày cho người quản lý tạm thời, vì điều này luật đặt ra một khoảng thời gian một tháng. Nếu con nợ không đưa ra phản đối hợp lý trong vòng một tuần sau khi gửi yêu cầu, thì các khoản nợ sẽ tự động được ghi nhận và đưa vào sổ đăng ký chung.
Nếu thủ tục phá sản đã được bắt đầu, những người sáng lập của một pháp nhân không thể yêu cầu phân bổ các bộ phận của họ, ngay cả khi họ quyết định rời khỏi những người sáng lập.Ngoài ra, quy trình này áp đặt các hạn chế đối với một số hoạt động kinh doanh của công ty.
Ví dụ: các giao dịch liên quan đến bất kỳ hoạt động mua lại hoặc xử lý tài sản của doanh nghiệp liên quan đến việc tiến hành phá sản và với chi phí hơn 5% tổng giá trị tài sản, chỉ được thực hiện khi có sự đồng ý của người quản lý tạm thời. Ngoài ra, không có quyết định của anh ấy, bạn không thể nhận hoặc cho vay, phát hành bảo lãnh hoặc đóng vai trò là người bảo lãnh. Nhưng đồng thời, hoạt động kinh tế của doanh nghiệp mất khả năng thanh toán vẫn tiếp tục có tính đến các yêu cầu được thiết lập bởi pháp luật.
Cũng cần lưu ý rằng ứng cử viên của người quản lý lâm thời được thành lập có thể bị kháng cáo. Họ được bổ nhiệm một cách hợp lý một cá nhân doanh nhân có kiến thức đặc biệt. Nhưng điều quan trọng là anh ta không phải là người quan tâm đến vấn đề này. Quyền hạn của ông bị chấm dứt ngay khi tòa án quyết định số phận của doanh nghiệp.
Trách nhiệm của ủy thác lâm thời
Nhiều người, bắt đầu một vụ phá sản, không hiểu tại sao một người ngoài cuộc nên can thiệp vào các hoạt động của doanh nghiệp của họ, đang trên bờ vực bị hủy hoại. Nhưng chính ông là người phải lập một báo cáo về tình trạng tài chính của con nợ và phân tích giá trị của tất cả tài sản của mình, bao gồm thị trường, cơ cấu của các quỹ đang lưu hành. Người quản lý nghiên cứu không chỉ bảng cân đối, mà còn các tài liệu khác liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp. Chúng bao gồm thông tin về các hoạt động kinh doanh đang diễn ra, vị trí của thực thể trên thị trường và thông tin về các đối thủ cạnh tranh chính.
Chính người này đưa ra kết luận liệu có thể khôi phục khả năng thanh toán của công ty hay không. Dựa trên kết luận này, tòa án quyết định thủ tục phá sản của con nợ sẽ được tiến hành như thế nào. Người quản lý cũng phải xác định liệu công ty có bị đưa vào tình trạng mất khả năng thanh toán một cách giả tạo hay không.
Trách nhiệm của ông cũng bao gồm thông báo của tất cả các chủ nợ được xác định, những người mà bản thân họ chưa nộp đơn xin đòi nợ, về việc bắt đầu một vụ phá sản. Sau đó, anh ta phải thu thập chúng. Điều này sẽ xảy ra trong không ít hơn 10 ngày. trước phiên tòa các cuộc họp trong đó vụ án sẽ được xem xét và phá sản của một pháp nhân được công nhận. Thủ tục quy định về việc tổ chức cuộc họp, tại đó, bằng một cuộc bỏ phiếu đơn giản, các chủ nợ quyết định số phận của doanh nghiệp.
Mức độ ảnh hưởng của mỗi người quan tâm tỷ lệ thuận với quy mô nghĩa vụ đối với anh ta. Vì vậy, những người tham gia cuộc họp có thể bỏ phiếu cho việc giới thiệu quản lý bên ngoài hoặc cho việc mở các thủ tục phá sản. Nếu các chủ nợ không quyết định số phận của công ty hoặc không báo cáo trong vòng 7 ngày sau khi cuộc họp được tổ chức tại tòa án, sau đó có thể tuyên bố tổ chức phá sản và bắt đầu các thủ tục tố tụng liên quan.
Quản lý bên ngoài
Nếu đã được quyết định tại tòa trọng tài rằng công ty vẫn có thể "đặt chân lên", thì thủ tục phá sản doanh nghiệp tạm dừng Kể từ khi bắt đầu quản lý bên ngoài, một lệnh cấm đã được áp đặt cho sự hài lòng của bất kỳ khiếu nại nào của các chủ nợ.
Điều này có nghĩa là không chỉ việc thi hành bất kỳ quyết định nào của tòa án có liên quan bị đình chỉ, mà cả hình phạt và các khoản giả mạo hoặc hình phạt khác cũng không còn tích lũy. Nhưng để tránh tình trạng các chủ nợ và nhà nước xấu đi trong trường hợp có vấn đề với việc thanh toán bắt buộc, tiền lãi sẽ được tính vào số tiền có thể thu hồi được bằng số tiền lãi suất tái cấp vốn do Ngân hàng Trung ương thiết lập.
Cải thiện sức khỏe của doanh nghiệp được thực hiện theo hướng dẫn của người quản lý bên ngoài theo kế hoạch, được phê duyệt bởi hội đồng chủ nợ. Nó sẽ chỉ ra các biện pháp sẽ được thực hiện để cải thiện tình trạng tài chính.Chúng bao gồm tái cấu trúc sản xuất, thu hồi các khoản phải thu, bán một phần tài sản, tổ hợp sản xuất, chấm dứt hợp đồng chỉ hứa hẹn lợi nhuận trong dài hạn hoặc có thể dẫn đến thua lỗ.
Cũng tại một cuộc họp của các chủ nợ, người quản lý có thể cung cấp việc bán doanh nghiệp. Nếu một chiến lược như vậy được phê duyệt, một hàng tồn kho hoàn chỉnh được thực hiện và đấu thầu mở được lên lịch. Nhưng ngay cả khi chúng không diễn ra, công ty có thể được bán mà không có chúng cho một người mua. Trong cùng điều kiện, việc bán một phần tổ hợp tài sản được thực hiện.
Định cư với các chủ nợ được thực hiện theo sổ đăng ký được thiết lập theo thứ tự gần như tương tự như khi tiến hành thủ tục phá sản.
Công nhận mất khả năng thanh toán
Nhưng không phải tất cả các chủ nợ muốn chờ đợi sự phục hồi của tình trạng tài chính của công ty, muốn bắt đầu ngay lập tức các thủ tục phá sản. Nếu tòa án công nhận khả năng mất khả năng thanh toán của doanh nghiệp, thủ tục phá sản sẽ được mở. Do thủ tục này, sự tồn tại của các pháp nhân chấm dứt và tài sản của họ được bán. Số tiền thu được để trả nợ cho các chủ nợ theo thứ tự được thiết lập.
Từ thời điểm tòa án đưa ra quyết định bắt đầu thủ tục phá sản, một người quản lý được bổ nhiệm. Chính ông là người chịu trách nhiệm đảm bảo thủ tục phá sản. Tất cả các quyền quản lý của công ty được chuyển giao cho người ủy thác phá sản được chỉ định, và việc quản lý hoàn toàn bị đình chỉ. Trong vòng ba ngày kể từ ngày được bổ nhiệm, người đứng đầu công ty có nghĩa vụ phải cung cấp cho anh ta tất cả các tài liệu, con dấu và các giá trị khác. Kiểm soát các hoạt động của người quản lý được thực hiện bởi đại hội hoặc được đề cử bởi một ủy ban của các chủ nợ.
Trong quá trình làm việc, người ủy thác phá sản giám sát sự an toàn của tài sản phá sản, thu các khoản phải thu, có quyền phản đối các khiếu nại của các chủ nợ và từ chối thực hiện hợp đồng nếu điều này có thể dẫn đến thua lỗ.
Ông cũng thông báo cho nhân viên về việc sa thải trong tương lai. Nhưng nhiệm vụ chính của nó là hình thành một bất động sản phá sản - một danh sách các đối tượng vật chất sẽ được bán. Nó có thể không bao gồm các tài sản đã được rút khỏi lưu thông, cho thuê hoặc nắm giữ bởi con nợ. Hiện thực hóa các đối tượng được thực hiện tại cuộc đấu giá. Đơn đặt hàng và điều khoản bán hàng được thiết lập bởi người quản lý và được các chủ nợ chấp thuận.
Nếu một thủ tục phá sản được thực hiện liên quan đến một công ty và quyết định được đưa ra để bắt đầu thủ tục phá sản, thì tất cả các tài khoản đã biết phải được đóng lại, chỉ còn lại một tài khoản - chính. Các khoản tiền được ghi có vào nó khi bán tài sản và thanh toán cho các chủ nợ cũng được thực hiện từ đó. Và điều này được thực hiện theo cách quy định. Hết lượt chi phí pháp lý tiền được trả cho các nhà quản lý, các khoản thanh toán hiện hành và tiện ích và yêu cầu của người vay phát sinh trong quá trình tố tụng phá sản. Sau đó, nghĩa vụ đối với các chủ nợ đặc quyền được bảo hiểm và chỉ sau đó cho phần còn lại. Nếu, sau khi trả hết nợ, tiền vẫn còn, chúng được chuyển cho người sáng lập hoặc chủ sở hữu.
Việc hoàn tất các thủ tục tố tụng diễn ra tại tòa trọng tài sau khi xem xét báo cáo của người quản lý. Dựa trên kết quả của nó, một quyết định được đưa ra, mà người được ủy quyền cung cấp cho cơ quan đăng ký của các pháp nhân. Có một hồ sơ thanh lý của doanh nghiệp.
Thỏa thuận giải quyết
Ngay cả khi thủ tục phá sản của tổ chức đang ở giai đoạn tố tụng phá sản, các bên vẫn có thể đồng ý.Các chủ nợ và một công ty mất khả năng thanh toán có thể ký kết một thỏa thuận hòa giải giữa họ, nhưng vì điều này cần thiết là tất cả các thành viên của cuộc họp, có các khoản nợ được bảo đảm bằng tài sản của doanh nghiệp gặp khó khăn, hãy bỏ phiếu cho nó. Một giải pháp toàn cầu có thể bao gồm kế hoạch trả góp hoặc hoãn tạm thời thực hiện nghĩa vụ đã thiết lập, sự hoàn thành của họ bởi bên thứ ba, chuyển nhượng quyền của các yêu cầu của con nợ, giảm giá và các cách giải quyết vấn đề tài chính khác một cách hòa bình.
Đây là một cách hoàn toàn chấp nhận được để giải quyết các vấn đề gây tranh cãi. Vì vậy, có thể được hoàn thành việc phá sản LLC, CJSC hoặc các thực thể khác. Trong trường hợp này, con nợ tiếp tục làm việc. Ông chỉ đơn giản là chỉ đạo tất cả lợi nhuận nhận được để trả hết nghĩa vụ. Nhưng nếu con nợ không đáp ứng các điều kiện đã thỏa thuận, thì các chủ nợ có quyền gửi yêu cầu của mình ra tòa. Nếu, liên quan đến một tổ chức mất khả năng thanh toán, một trường hợp phá sản mới được đưa ra, thì số lượng nghĩa vụ sẽ được thiết lập theo số tiền ghi trong thỏa thuận giải quyết.
Thủ tục phá sản đơn giản hóa
Không có gì bí mật với bất cứ ai rằng kể từ thời điểm nộp đơn lên tòa án để công nhận khả năng thanh toán của doanh nghiệp và cho đến khi thanh lý, vài tháng hoặc thậm chí nhiều năm có thể trôi qua. Nhưng không phải ai cũng hài lòng với các điều khoản như vậy, do đó, luật pháp quy định về thủ tục phá sản đơn giản hóa. Nó nằm ở chỗ, ngay từ đầu họ bắt đầu thực hiện việc thanh lý doanh nghiệp. Trong trường hợp này, khi nộp đơn lên tòa án để tiến hành thủ tục công nhận khả năng thanh toán của đối tượng, giai đoạn quan sát sẽ tự động bị bỏ qua. Phục hồi tài chính và giới thiệu quản lý bên ngoài cũng trở nên không thể. Phá sản bắt đầu ngay lập tức với thủ tục phá sản, làm giảm đáng kể thời gian của thủ tục. Hơn nữa, việc sử dụng phương pháp này không ảnh hưởng đến kết quả cuối cùng.
Thủ tục phá sản được đơn giản hóa, cũng như thủ tục thông thường, kết thúc bằng việc bán tài sản của con nợ, trả nợ cho tất cả các khiếu nại của các chủ nợ và thanh lý đối tượng. Đúng, đối với ứng dụng của nó, một số điều kiện phải được đáp ứng. Như đã đề cập trước đó, để bắt đầu tiến hành thủ tục phá sản đơn giản hóa, cần phải đưa ra quyết định thanh lý. Sau này, điều cần thiết là chính doanh nghiệp (người sáng lập hoặc chủ sở hữu) nộp đơn lên tòa án trọng tài để tuyên bố phá sản. Hơn nữa, giá trị tài sản chung của con nợ phải không đủ để đáp ứng tất cả các yêu cầu của các chủ nợ. Nó được xác định bởi một thẩm định viên độc lập đặc biệt.
Theo các điều kiện này, hội đồng trọng tài sẽ chỉ định hoặc phê chuẩn người ủy thác phá sản, và thủ tục tiếp theo sẽ được thực hiện theo sơ đồ đã thiết lập.
IP phá sản
Nếu có vấn đề với việc thanh toán các khoản đóng góp được đánh giá hoặc trả nợ, một doanh nhân, giống như một pháp nhân, có thể bị tuyên bố mất khả năng thanh toán. Điều này là có thể nếu hơn ba tháng trôi qua kể từ thời hạn thanh toán nghĩa vụ và số nợ vượt quá giá trị tài sản của anh ta.
Thủ tục phá sản của một doanh nhân cá nhân sẽ chỉ được bắt đầu tại tòa án trọng tài nếu khoản nợ của anh ta là hơn 10 nghìn rúp. Tuyên bố tương ứng có thể được đệ trình bởi chính doanh nhân hoặc bởi bất kỳ nhà thầu nào của anh ta. Thủ tục phá sản của các doanh nhân có một số tính năng. Vì vậy, khi xem xét một trường hợp mất khả năng thanh toán kinh doanh, giai đoạn quan sát được bỏ qua. Pháp luật cũng loại trừ khả năng thu hồi tài chính của một doanh nghiệp được tổ chức bởi một cá nhân.
Thủ tục phá sản áp dụng cho các doanh nhân dẫn đến việc hủy giấy phép cấp cho họ đối với một số loại hoạt động. Ngoài ra, với sự bắt đầu của thủ tục phá sản, đăng ký nhà nước của họ với tư cách là doanh nhân không còn hiệu lực.Ngoài ra, sau khi hoàn thành vụ phá sản, một người như vậy trong một năm nữa không thể được đăng ký như một doanh nhân.
Phá sản cá nhân
Trong nhiều năm nay, chính phủ đã xem xét một dự luật cho phép công nhận công dân là mất khả năng thanh toán, nếu cần thiết. Nhưng phiên bản hiện tại yêu cầu sửa đổi đáng kể, bởi vì thủ tục phá sản của một cá nhân không thể được thỏa thuận ở cấp tiểu bang. Lý tưởng nhất là một luật như vậy được thiết kế để giúp một người lên kế hoạch thực hiện nghĩa vụ với các chủ nợ và khôi phục khả năng thanh toán của anh ta trong tương lai.
Nó cũng nhằm mục đích duy trì tình trạng xã hội và tài sản của con nợ. Người cho vay cũng đang chờ ký kết, bởi vì họ quan tâm đến việc gán trạng thái như vậy cho người vay của họ. Đối với họ, đây là cơ hội mà các khoản nợ sẽ được trả theo tỷ lệ tương ứng với khoản nợ kết quả cho đến khi các yêu cầu của họ được đáp ứng đầy đủ. Nhưng mặt khác, khi có được tình trạng phá sản, một người sẽ chỉ có quyền hoàn trả một phần nghĩa vụ của mình trong giới hạn khả năng tài chính của mình.
Hiện tại, không ai có quyền tuyên bố một công dân mất khả năng thanh toán. Nhưng theo dự thảo luật được đề cập, sau khi thông qua, có thể nộp đơn lên tòa án với tuyên bố rằng thủ tục phá sản của một cá nhân được khởi xướng, bởi một cơ quan có thẩm quyền, chủ nợ phá sản hoặc chính công dân. Theo kế hoạch, trong quá trình tố tụng, kế hoạch sẽ được thông qua. cơ cấu lại nợ, mà phải được thực hiện bởi một công dân trong khoảng thời gian quy định.
Bây giờ, chỉ những người cho vay mới có thể đệ đơn kiện lên tòa án để thu hồi nợ từ người vay. Khi tính hợp pháp của các yêu cầu được công nhận, tòa án sẽ đưa ra quyết định phù hợp và sau đó, công việc của các bên bảo lãnh, người có quyền mô tả tài sản của con nợ là các khoản nợ, bắt đầu.
Phá sản ngân hàng
Ngày nay, không chỉ các công ty, doanh nhân hoặc công dân bình thường, mà cả các tổ chức tài chính cũng có thể ngừng xử lý các khoản nợ tích lũy. Đồng thời, thủ tục phá sản của một ngân hàng có những đặc thù riêng, vì nó cần được hướng dẫn bởi một luật riêng. Nó nhằm mục đích điều chỉnh quá trình công nhận khả năng mất khả năng thanh toán của các tổ chức tín dụng khác nhau.
Vì vậy, bạn chỉ có thể bắt đầu một vụ phá sản đối với ngân hàng sau khi thu hồi giấy phép. Đồng thời, các dấu hiệu cần được quan sát cho thấy khả năng thanh toán tài chính của nó. Không thanh toán các khoản thanh toán bắt buộc trong vòng 14 ngày kể từ ngày được xác định cho chuyển khoản của họ là một trong những dấu hiệu cho thấy sự phá sản. Ngoài ra, các dấu hiệu bao gồm sự hiện diện của các khiếu nại chủ nợ không được thực hiện trong một tháng và quy mô của chúng vượt quá 1000 mức lương tối thiểu. Nếu giá trị của tài sản nhỏ hơn số nợ phải trả, thì chúng ta cũng có thể nói về khả năng mất khả năng thanh toán của một tổ chức tài chính.
Một đặc điểm của phá sản ngân hàng là quy trình thu hồi tài chính được chỉ định bởi CBR chứ không phải bởi tòa án. Đồng thời, phải đáp ứng một số điều kiện nhất định để bắt đầu. Trong số đó: lượng vốn chủ sở hữu ít hơn vốn ủy quyền của ngân hàng, vi phạm nhiều lần các yêu cầu của chủ nợ, chuyển khoản thanh toán bắt buộc trong sáu tháng qua, vi phạm các tiêu chuẩn thanh khoản được thiết lập.
Nếu một vụ kiện phá sản đã được đệ trình, hội đồng trọng tài có thể quyết định khởi xướng thủ tục phá sản hoặc từ chối công nhận sự phá sản của nguyên đơn.
